金融機構委托貸款相關問題研究——以山西省為例

□楊明

(中國人民銀行太原中心支行山西太原030001)

金融機構委托貸款相關問題研究——以山西省為例

□楊明

(中國人民銀行太原中心支行山西太原030001)

委托貸款作為金融機構的中間業務，在提高企業資金利用率、拓寬資金需求者的融資渠道、降低企業融資成本等方面，發揮著重要的作用。隨著委托貸款業務的快速發展，其為社會資金融通發揮積極作用的同時，一些潛在的問題也不斷顯現，《商業銀行委托貸款管理辦法（征求意見稿）》的出臺進一步規范了委托貸款業務的發展。

委托貸款；金融機構；風險監測

1　山西省委托貸款發展現狀

1.1委托貸款業務總體發展步伐放緩

一是新增委托貸款規模較小。2015年1-9月，山西省委托貸款新增192.17億元，同比下降73.82%，占社會融資規模的比重為8.17%，較上年同期下降19.68個百分點。二是委托貸款收入占比較低。2015年9月末，全省金融機構委托貸款收入11968.66萬元，僅占同期管理性中間業務收入的3.9%。

1.2委托貸款方式以一般委托貸款為主

截至2015年9月，現金管理項下委托貸款為74.51億元，占比2.38%；一般委托貸款為3054.22億元，占比97.62%，其中，受金融機構委托發放的委托貸款為862.60億元，占比28.24%，受非金融機構委托發放的委托貸款為2191.62億元，占比71.76%。

1.3委托貸款借款人和委托人均以企業為主

2015年9月末，發放給企業及各類組織的委托貸款余額為2656.42億元，占比為86.98%。委托貸款基金余額3125.53億元，一般委托貸款基金余額占比97.74%，其中金融機構委托貸款基金余額占比28.23%，非金融機構委托貸款基金余額占比71.77%。企業及各類組織委托貸款基金余額占非金融機構委托貸款基金余額的84.94%。

1.4個人委托貸款業務中住房公積金貸款占比較高

2015年9月末，個人委托貸款余額為277.24億元，住房公積金貸款余額為268.91億元，余額占比高達97.00%。對于單家金融機構，個人委托貸款也是以住房公積金貸款為主，如轄區某銀行個人委托貸款余額71.5億元，其中住房公積金委托貸款余額65.8億元，余額占比為92%。

2　應關注的問題和風險

2.1委托貸款業務管理的有效性不足

從存量委托貸款業務來看，有的銀行認為只要委托人和借款人雙方協商一致，便可隨意確定利率水平，放松對委托人和借款人的合規審查；一些銀行對貸款資金用途監控不嚴，導致資金用途不合規；銀行難以核實企業委托貸款資金的真實來源。

2.2委托貸款業務發展面臨資金損失風險

近幾年，隨著融資產品創新步伐不斷加快，各金融機構為合理規避信貸規模調控，不斷加大委托貸款業務操作模式的創新力度，在其辦理流程中，人為設置了許多交易環節，金融機構發展委托貸款業務雖然能夠規避信貸規模和行業控制，但一旦國家采取強硬措施嚴控資金流入房地產等特殊行業和領域，其資金鏈繃緊或者斷裂必將影響委托貸款的正常還本付息。

2.3部分委托貸款資金流向國家政策限制的行業

由于商業銀行針對本行發放貸款的實際用途審核嚴格，而對于委托貸款的真正用途則疏于監督，從而導致有相當一部分委托貸款投向了國家政策限制發展的行業，比如煤、鐵、房地產等國家宏觀調控的熱點行業，影響了國家的宏觀調控成效。如轄區某銀行2015年1-9月共發放委托貸款50筆，金額18.63億元，其中投向房地產開發的共8筆，金額達7.97億元，占全部發放金額的42.78%。

3　幾點建議

3.1梳理存量業務，評估業務風險

對存量委托貸款進行梳理，對于已經違規發放，有可能發生借款人信用風險和銀行代償風險的，應及時制定處置預案，爭取化險主動權；對于雖然違規發放，但用款企業運營良好，到期還款難度不大，且到期后仍有融資需求的，應提前與委托人、借款人做好溝通，商討合乎法律法規、監管規定的善后方案，避免造成借款人企業資金鏈緊張或告急，導致銀企關系緊張。

3.2加強資金來源和用途管理，嚴格履行職責

商業銀行應厘清委托貸款資金來源，對企業資金分賬戶分來源厘清其資金的來龍去脈，判斷企業是否存在用信貸資金作為委托貸款資金來源的現象。

3.3建立風險監測機制，有效防范風險

金融監管部門應建立轄區內的委托貸款風險監測機制，加強工作協調和信息共享，通過定期采集數據，及時掌握情況，為有關部門制定政策提供數據支持。特別是當國家宏觀政策做出重大調整和地方經濟運行中出現不穩定因素時，能及時給銀行、企業和公眾進行風險提示和指導，有效防范風險，維護金融穩定。

1004-7026（2016）01-0078-01中國圖書分類號：F832.7

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本文10.16675/j.cnki.cn14-1065/f.2016.01.53

楊明(1985-),女,山西洪洞縣人,中國人民銀行太原中心支行金融穩定處主任科員,經濟師，碩士,主要從事金融風險監測與評估工作。