企業業務外包理論研究綜述

山東商業職業技術學院 郭克鋒

企業業務外包理論研究綜述

山東商業職業技術學院 郭克鋒

業務外包在實踐上豐富多彩，在理論上的研究也有很多，綜合分析，業務外包的定義大致有三種觀點，分別是業務轉移觀、管理模式觀和戰略決策觀。不同的學者分別按照產權關聯度、發生外包業務雙方的關系親密度和外包資源的維度對業務外包進行了分類，雖然分類標準與維度的不同產生不同的外包業務類型，但其理論基礎無疑都是一致的，其理論基礎包括交易費用理論、核心能力理論、價值鏈理論、規模經濟理論、范圍經濟理論和比較優勢理論。

業務外包 外包分類 理論基礎

1 業務外包的內涵

綜合中西方學者對業務外包下的定義，大致有三種觀點，分別是業務轉移觀、管理模式觀和戰略決策觀。

1.1 業務轉移觀

業務外包是指一個組織將其自身的某些業務活動的內容通過簽訂合同的方式轉移給外部提供者來提供的行為(GreaverⅡ，1998)。它是將某個組織內部的某些業務及其相關資源，轉移給一個外部組織，由這個外部組織按照合同或協商好的價格提供這些業務(Heywood，2001)。

1.2 管理模式觀

外包是單位組織在有限資源的情況下，本身只提供核心的業務活動，其他業務活動由從外部優秀的專業組織來提供，以達到提升企業核心競爭力的一種管理模式(李布，2000)。李威松等(2004)也認為外包是指企業整合利用外部資源，由此來提高核心業務能力、經營效率和企業應變能力的一種管理模式。

1.3 戰略決策觀

外包是企業將低價值的、非核心的業務及其決策權交由能比自己更有效地完成該任務的外部專業提供商，并與其形成資源互補的戰略聯盟，達到優化資源配置，實現可持續發展的一種戰略管理活動(李自如等，2004)。從本質上講，外包是企業的一種經營戰略，是企業經營管理的一種新理念(樊磊，2006)。

業務轉移的觀點認為業務外包是一種業務或活動的向外轉移，把本來自己從事的一些非核心業務轉移給成本更低的外部提供商，而且通過合同約定來保證外包業務的正常運行，從而降低運營成本，增加收益。管理模式觀更深一層，對于任何一個組織來說資源是限的，為取得競爭優勢就需要將有限的資源用在效率最高的業務上，而將其他業務和活動外包出去，這是實現企業持續發展的一種管理模式，上升到管理模式的業務外包是以較長期的觀點審視企業的外包決策。戰略決策觀認為業務外包是組織的一項戰略，著眼于組織的長期發展。從時間的角度來看，轉移觀的時間維度最短，為短期觀點，管理模式觀為中期觀點，戰略觀為長期觀點。

2 業務外包的分類

業務外包按照不同的標準有許多種分類方法，許多學者對業務外包的分類進行了研究，總體來看有以下幾種分類方法。

按照合作雙方產權關聯度進行分類，完全沒有產權關聯的外包可以采取市場交易、短期合同和長期合同的方式；部分產權關聯的外包可以采取合作外包、合資外包和聯合開發的方式；完全產權關聯的外包其實就是以收購或兼并的方式來進行業務活動，并不能稱得上是嚴格意義上的外包。

根據外包業務雙方的關系緊密程度進行分類。如果業務委托方與受托方之間只是通過市場進行交易，依托合同約束形成外包關系，沒有其他關聯交易或契約聯系，則是交易型外包；如果外包業務的正常有效運轉需要相關雙方之間建立長期有效的溝通關系來加以維護，則是伙伴型外包，這種伙伴關系的建立可以采取產權關聯的方式，一方擁有另一方股權或互相參股；還有許多外包關系是處于二者之間的，就屬于中間型外包，這種外包關系依靠合同約束，但雙方之間也不存在親密的伙伴關系，而是戰略合作的行為。

按照外包業務所屬的不同領域或外包資源的不同，業務外包分為研發外包、生產外包、銷售外包、人力資源外包、財務管理外包、物流外包、后勤服務外包等。

三種分類方式各有優劣。按照產權關聯程度分類，委托單位對受托單位的控制程度比較清晰，從而使外包業務的市場成熟度、風險和交易成本的大小比較明確。市場成熟度低的外包業務，由于市場上提供該類業務外包的組織較少，委托方面臨的失控風險、受損風險和道德風險較高，應該采取產權關聯度高的外包形式；反之，就應該采取產權關聯度低的外包方式以降低成本。交易型、中間型和伙伴型的分類較為粗糙，外包業務范圍、外包方式和雙方的產權關系都比較模糊。根據外包業務的領域分類可以清楚地了解到哪些是組織的非核心業務，不能明確的是雙方的產權關系如何。將三種分類方式結合起來，就可以確切地了解組織外包業務的性質、類型及外包方與承包方的關系。

3 業務外包的理論基礎

3.1 交易費用理論

交易費用理論由科斯首次提出。市場和企業都是資源配置手段，并且可以相互替代，根據市場交易成本與企業自組織成本的比較進行取舍。威廉姆斯進一步分析，市場交易成本取決于兩種因素：人的因素(有限理性和機會主義)和交易特性因素(市場的不確定性、資產專用性程度和交易頻率)。外包決策首先要考慮到資產專用性，然后考慮交易不確定性，交易頻率排在最后。在資產專用性程度和交易不確定性程度比較低，而交易頻率比較高的情況下，外包是比較合適的選擇。通過外包，可以降低交易費用。

3.2 核心能力理論

從某種程度上來說，企業是某種形式的知識和資源凝聚體。如果某種資源能夠給企業帶來收益或者幫助其減少損失，這種資源對企業就是有價值的。企業要在市場中生存發展就要取得競爭優勢，競爭優勢來源于核心競爭力，核心競爭力只有靠企業的優勢資源才能獲得。Quinn和Hilmer指出，企業應該集中資源持續不斷地在具有核心競爭力的業務上進行投資，將沒有核心競爭力的業務外包出去。任何組織的資源都是有限的，而且對于形成組織的核心競爭力的貢獻也是不平等的，形成核心競爭力的組織資源具有稀缺性、難以模仿性、因果模糊性和蘊含于企業文化之中。任何組織的能力也是有限的，如果將資源與能力平均分配于組織的各項業務之中，則每項業務都不會有太大發展。只有將使用一般資源的非核心業務外包，才能集中組織資源于核心能力與核心業務。而且組織從外包尋求資源，充分利用組織所不具有的或者成本更低的外部資源為組織服務，有助于增加組織競爭優勢。能力與資源是一個問題的兩個方面，其中資源是內容，能力是表現形式。

3.3 價值鏈理論

價值鏈是指生產者為消費者創造價值的一系列內部與外部活動的所有環節，它涵蓋了價值創造過程中從原材料到最終消費品的所有過程，由五種基本活動和四種輔助活動構成。企業的競爭優勢只可能來源于價值鏈的某些特定環節，可以稱之為“優勢環節”。企業只有將資源集中于價值鏈的優勢環節，才能獲得并維持其競爭優勢。同時，隨著科學技術的迅速發展和消費需求結構化變化，社會分工越來越細，使價值鏈的增值環節越來越多。使得一個企業很難單獨完成一種產品或服務的價值創造的全部內容。于是一些新的企業進入市場，專注于價值鏈條上某個具有優勢的環節提供服務，使原來提供價值鏈全部服務的企業在該環節上處于競爭劣勢，迫使其放棄這些價值環節，選擇某些具有比較優勢的環節提供服務。

3.4 范圍經濟理論

“范圍經濟”是指兩種或兩種以上的產品由一個廠商全部生產的成本小于由幾個廠商分別生產的成本。因為共同生產可以共享技術、知識和信息，從而產生協同效應，降低成本；而且，共同生產也可以將單獨生產產生的市場交易內部化，使各種資源得到更有效的配置。企業通過外包的方式進行聯合生產，既可以發揮各自的獨特優勢，以可以享有經由外包關聯產生的范圍經濟的好處，從而收到降低成本、提高效率的效果。但是范圍經濟并不是絕對存在的，如果幾個企業的聯合生產成本高于企業單獨生產的成本之和，這種聯合就產生了范圍不經濟。所以，企業在進行外包選擇時也要考慮到范圍不經濟的存在，仔細權衡。

3.5 規模經濟理論

規模經濟指的是由于市場規模的擴大而產生的成本下降、效率提高的現象。它有外部規模經濟和內部規模經濟之分。外部規模經濟指的是企業本身以外的因素產生和規模效益，整個地區或產業內的企業都從中受益；內部規模經濟是指單個企業由于市場規模擴大而產生的報酬遞增和成本下降，受益的是單個企業，使該企業產生獨特的競爭優勢。

企業通過業務外包首先可以獲得內部規模經濟，由于部分業務外包，企業可以集中資源投入自身業務而使業務規模擴大，獲利規模經濟收益。同時，業務承包方由于接受外包業務也會擴大自己的業務規模，從而也可以獲得規模經濟收益。其次，可以獲得外部規模經濟，企業之間通過外包業務發生更頻繁的業務聯系和溝通，從而增加了組織知識與技能的共享與交流，企業之間互相學習，優勢互補，從而使整個產業都能獲得額外收益。但規模經濟同時也具有規模不經濟階段，這說明企業邊界不能無限擴大，超過合適的規模企業收益反而可能受損，所以業務外包也要有一定的度，需要權衡比較。

3.6 比較優勢理論

比較優勢理論屬于國際貿易理論。其基本含義是：一個國家應該生產自身具有比較優勢的產品，并與別的國家交換自身生產不具有比較優勢的產品，從而通過貿易獲利。用企業來代替國家，就可以解釋外包業務的優勢。兩個企業各自提供自身具有比較優勢的業務活動，外包自身不具有比較優勢的業務活動，既可以獲得比較優勢的利益，又不至于產生完全市場化劣勢業務的損失。而且從社會的角度來看，通過外包，既定資源獲得了更優的配置，總體社會福利增加。

企業是否進行業務外包主要基于成本考慮，即自組織業務費用與市場交易費用的比較。如果市場交易費用大于自組織費用，企業就會自組織生產。而業務外包作為一種中間組織，不需要企業擴大規模，卻在實際上拓寬了企業邊界，即充分發揮了企業的比較優勢，又可以分享外部資源，克服市場交易的不確定性。由于環境的復雜性、多變性以及企業資源的有限性，企業要想在競爭中獲勝，必須將有限的資源集中在具有比較優勢的核心業務上，將其他業務和活動外包出去，從而擴大自身業務的市場規模，產生規模經濟優勢。而且通過與業務承包商的聯系與相互學習，產生范圍經濟。

總而言之，企業通過交易費用與自組織成本的比較決定業務的外包與否，通過業務外包將企業資源與能力集中于具有比較優勢的價值鏈的核心環節，從而產生規模經濟效應與范圍經濟效應，降低企業成本，增強企業核心競爭力。

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2096-0298(2016)09(c)-167-02