試點省市電力企業參與碳交易情況比較研究及建議

張禮興

（中國大唐集團新能源股份有限公司北京100068）

試點省市電力企業參與碳交易情況比較研究及建議

張禮興

（中國大唐集團新能源股份有限公司北京100068）

全國碳市場即將啟動，作為排放大戶的電力企業，參與全國碳排放交易體系已成定局。本文通過分析試點地區電力企業納入情況、配額計算及分配情況，比較分析試點地區電力企業參與碳交易的異同，并結合現狀給出未來碳市場建設的相關建議，助力全國碳市場的發展。

碳交易；試點；配額；核算

面對國際氣候談判壓力和國內轉變經濟增長方式的需要，國家制定了到2020年國內生產總值二氧化碳排放比2005年下降40%～45%的目標。建立全國統一的碳市場是中國應對氣候變化的一項重大體制創新，能否準確理解并發揮好市場機制在全國碳市場中的作用，決定了全國碳市場建設的成敗。長期以來，我國電力行業以火電為主，電力行業不僅是一次能源消費的大戶，同時也是主要的二氧化碳排放者，其二氧化碳排放占到了中國化石能源消費排放的40%左右，因此電力行業不可避免地成為了被控排的主要對象，對全國碳市場的建議起著舉足輕重的作用。

1 行業納入情況分析

各個試點依據自身的發展水平和產業結構制定了納入行業的標準，盡管納入的行業不盡相同，7個碳交易試點都將電力行業作為首要控排對象，根據我們的統計，共有160多家發電企業被囊括其中。

國家發改委2016年1月19日發布的《關于切實做好全國碳排放權交易市場啟動重點工作的通知》中，電力行業亦成為首批納入全國碳排放權交易體系的重點行業之一。隨著全國碳排放交易體系的建立和運行，電力行業必將成為一大市場主體，這對于整個電力行業而言，既是一大挑戰，也是難得的機遇。電力行業通過碳交易降低行業減排成本，鼓勵行業先進和促進節能減排的同時，亦可通過建立和完善企業自身的碳管理，以實現碳資產的增值獲益。

如表1所示。

表1 碳交易試點省市納入行業對比表格

2 配額計算方法比較

7個碳交易試點省市配額計算方法大體相同，但具體細節稍有差異。

2.1 核算范圍不一致

配額數據是根據電力企業溫室氣體核算得來的，而溫室氣體核算范圍分為直接排放和間接排放，如圖1所示。

圖1 排放邊界及排放源示意圖

針對直接排放和間接排放，各個試點地區所囊括的范圍并不一致。深圳、湖北和重慶在各自發布的核算指南中考慮了全部來源的排放，北京將固定源的化石燃料燃燒排放和外購電力產生的間接排放納入到核算范圍內，未考慮企業移動源以及脫硫過程產生的直接排放，廣東和天津僅考慮除移動源外的直接排放，上海核算范圍最小，僅考慮了固定源化石燃料燃燒產生的排放。

2.2 配額計算方法不一致

常見的配額計算方法分為兩種：歷史法和基準法。歷史法是指以歷史某一指定時間段為基準，以基準時間段內碳排放作為分配當前碳排放量的基礎，該方法的優點是分配標準統一，易于理解，所需數據較為簡單；缺點是由于歷史排放量越大當期所分得的碳排放配額就越多，損害了較早開始節能減排企業的利益，挫傷企業節能減排的積極性。基準法是先設定一個基準，然后將管控企業的實際產量或實際工業增加值與該基準相乘得到配額，該方法的優點是由于產品碳強度更低的企業將獲得更多配額，因而可以更加有效地鼓勵企業采用環保技術、開展節能減排項目；缺點是由于產品種類太多，基準設定的過程耗時、耗力巨大。另外部分試點地區，對既有設施和新建設施進行了不同規定，甚至對不同類型的發電廠規定了不同的計算方法。

北京、湖北、重慶和天津4個試點主要采用歷史排放強度法，側重于根據企業過去年份的碳排放強度來確定發放的配額量，這種分配方式相對于控排企業而言較為可接受性強，但不利于鼓勵行業先進，容易導致配額過剩，碳市場活躍度不足的情況。

廣東、上海和深圳試點采用基準法，這種配額方法側重于根據行業標桿值確定發放的配額量，以此鼓勵行業先進，倒逼企業進行技術革新和節能減排，但相應的電力企業的減排壓力也會增大。

對于既有設施和新建設施，作統一規定的省市有深圳、上海、湖北和重慶，其中深圳部分電力企業采用歷史法，大部分電力企業采用基準法；上海采用基準法；湖北采用歷史法和基準法相結合的混合法，選定基準年平均發電量的50%為基準，當企業實際發電量高于或低于基準時，超出的發電量乘以標桿值就是需要向企業增發的配額量，低于的發電量乘以當年的碳排放遷都就是向企業收繳的配額量；重慶進行了配額計算方法的創新，采用了在保證重慶市年度配額總量目標完成的情況下，控排企業在規定那個時間內向市發展改革委申報本年度排放量，如果申報量之和低于年度配額總量控制上限，其年度配額按申報量確定，如果申報量之和高于年度配額總量控制上限，根據申報量與歷史排放量比較確定。

3 配額分配方法比較

碳排放權配額的分配主要有三種方式：免費分配，拍賣分配，以及混合分配。

表2 碳交易試點省市配額計算及分配方法比較

從這七個省市碳排放權分配方式來看，除了重慶采取了自主申報的分配方法外，其余6個試點省市對配額i分配方法進行創新嘗試。各試點省市在主要采用的是免費分配的方式，如上海、北京、天津和湖北采用全部免費分配的方式，但廣東和深圳市采取無償分配和有償分配兩種方式進行，2013-2014年控排企業、新建項目企業的免費配額和有償配額比例為97%和3%，2015年比例為90%和10%，“十三五”以后根據實際情況再逐步提高有償配額比例。

重慶市進行了更加特別的創新，既不是歷史法也不是基準法，而是保證重慶市年度配額總量控制目標完成的情況下，以企業自主申報量為基礎調整分配量的方法。第一，自主申報量之和小于年度配額總量，其年度配額按申報量發放。第二，自主申報量之和大于年度配額總量，首先確定每個企業的分配基數，當企業申報量超過歷史最高排放量（2008-2012年），分配基數等于申報量與最高量的算術平均值，如果低于歷史最高量，分配基數等于申報量；若所有企業分配基數之和低于年度配額總量，按分配基數分配配額，反之，以年度配額總量為基數，分配基數所占比例為權重分配配額。

另外,在大部分碳排放權交易試點設計中,允許有償配額作為市場調節工具在配額價格過高時進入市場。

4 結語

全國碳市場即將建立，中國將成為全球最大的碳排放權交易市場。為了助力全國碳市場的建立，本文提出如下建議：（1）盡快確定配額分配方法。從試點省市情況來看，各地區溫室氣體排放計算方法略有差異、配額分配方法也不盡相同，如要建立全國統一的碳市場，明確統一的核算方法及配額分配方法，無疑是前提條件之一。（2）開展碳市場相關培訓工作。目前碳市場處于初步建設階段，碳交易對于很多企業來講還是一個陌生的概念，如果要加速碳市場的建立，那就必須加強相關培訓工作，使相關企業及人員盡快了解碳交易理念，參與到相關工作中來。（3）制定相關規章制度。從一定程度上來講，對企業而言，碳交易市場不是一個完全由需求推動的市場，而是應對氣候變化政策推動形成的強制行為，相關企業缺乏參與的積極性，但應對氣候變化是全人類共同的權利和義務，碳市場是改善環境的有效方式。因此要推動碳市場的有序快速發展，就必須有相應的規章制度做保障，為碳市場發展保駕護航。

總之，碳交易的開展將對企業生產、運行和管理等多方面產生重要影響，相關企業需要從戰略角度出發，提早準備、謀劃未來。

[1]中國國家標準化管理委員會.溫室氣體排放核算與報告要求第I部分:發電企業.2015-11-19.

[2]李峰,王文舉.中國試點碳市場配額分配方法比較研究.經濟與管理研究,2015,4.

[3]修菊華,楊建明.我國碳交易市場的發展現狀、問題及對策[J].四川文理學院學報,2014,01:114-117.

張禮興（1981—），男，工程師，從事碳資產研究及管理工作。

“十二五”國家科技支撐計劃課題“我國電力行業碳排放核查關鍵技術研究與示范：（2013BAK15B01）資助。