涉案財物管理工作的幾點思考

呂曉燕

內(nèi)容摘要：加強涉案財物管理工作，對于保證刑事訴訟活動順利進行、維護當(dāng)事人合法權(quán)益、提高檢察機關(guān)司法公信力具有重要意義。文章梳理了涉案財物管理工作中存在的幾方面的問題，認真對產(chǎn)生問題的原因也給以細致的分析，最后，提出了工作中完善的辦法。

關(guān)鍵詞：涉案財物 管理工作

目前正在全國檢察機關(guān)開展的“規(guī)范司法行為專項整治工作”，違法查封扣押凍結(jié)處理涉案財物，是重點整治的問題之一。為深入推進檢察機關(guān)規(guī)范司法專項整治工作，認真貫徹落實中辦國辦《關(guān)于規(guī)范刑事訴訟涉案財物處置工作的意見》及《人民檢察院刑事訴訟涉案財物管理規(guī)定》，進一步規(guī)范涉案財物管理工作，近期，筆者對涉案財物管理的情況進行了專題調(diào)研，對存在的問題提出解決的方案，以期更好的指導(dǎo)司法辦案實踐。

一、當(dāng)前涉案財物管理工作中存在的主要問題

一是辦案部門扣押涉案財物沒有制作法律文書。案卷內(nèi)沒有扣押決定書、扣押財物/文件清單、處理扣押/查封財物/文件決定書等法律文書，僅有院財務(wù)部門收到扣押款項的收據(jù)；有的以追繳決定代替處理扣押查封財物決定書；有的對涉案款項扣押、退還時向案件當(dāng)事人打白條。如陳某貪污案中，辦案單位財務(wù)部門收到扣押款7500元，而法院判決認定貪污金額為7202.5元，從扣押到返還、上繳國庫，均沒有法律文書，其間僅有院財務(wù)部門的收款收據(jù)、上繳財政的票據(jù)和退還的收條。在調(diào)查的自偵案件中涉及查封扣押凍結(jié)涉案財物的175件案件中，這一問題非常普遍。

二是對“與案件有關(guān)的違法所得”理解有誤。個別院對扣押的款項超出判決確定的違法數(shù)額時，未及時予以退還或移交有關(guān)部門處理，而是一并上繳當(dāng)?shù)刎斦?。如咸陽市某基層院在辦理杜某貪污案中，對杜某交待的在家電下鄉(xiāng)項目中貪污51147.6元予以扣押，但法院判決認定貪污數(shù)額為46581.69元，其中4565.91元因有關(guān)票據(jù)不全，不能認定，而檢察機關(guān)認為未認定的款項系違法所得，故將扣押的款項全部上繳財政。

三是涉案財物未嚴格落實辦案與保管相分離的制度?？垩嚎铐棿嫒胭~戶的憑證未在3日內(nèi)交案管部門備案，扣押物品未在3日內(nèi)交案管部門統(tǒng)一保管。實踐中，很多院的扣押財物統(tǒng)一由計財部門保管，而計財部門不是業(yè)務(wù)管理部門，不具有對辦案活動的監(jiān)督職能，因此無法審查、發(fā)現(xiàn)辦案部門的查封、扣押、凍結(jié)、處理行為是否合法、規(guī)范。2014年以前，咸陽市兩級院自偵案件的扣押財物統(tǒng)一由各院計財部門保管，案管辦成立以來，涉案款項和物品往往在移送起訴時才交由案管部門保管。

四是一些檢察院未設(shè)立專門的涉案款項銀行賬戶。有的現(xiàn)金存放于院財務(wù)部門，待判決確定后將需要上繳的款項交至當(dāng)?shù)刎斦块T賬戶；有的扣押時即上交至當(dāng)?shù)卣斦~戶，需要返還時，程序復(fù)雜，手續(xù)繁瑣；有的與單位資金賬戶混為一談，無法區(qū)分哪些是涉案款項，哪些是日常經(jīng)費資金。在調(diào)查的15個檢察院中有7個院尚無涉案財物專門賬戶。

五是對涉案財物的處理職責(zé)劃分不清，處理不夠及時規(guī)范。偵查部門和公訴部門在處理涉案財物工作中職責(zé)不清，有些案件的涉案財物未在案件最終結(jié)論作出后1個月內(nèi)作出處理決定。很多院一直由偵查部門對扣押財物作出處理。

二、涉案財物管理工作中存在問題的原因分析

其一，辦案人員規(guī)范司法的意識有待提高，特別是對程序性細節(jié)問題不夠重視。如在扣押、處理涉案款項和物品時，不制作《扣押決定書》、《處理扣押財物決定書》等法律文書，對扣押款項不制作扣押清單，很多辦案人固守長期以來的習(xí)慣做法，認為只要有收據(jù)或“條子”，扣押款項沒有截留、坐支，就不會出問題。

其二，檢察機關(guān)辦案部門對下指導(dǎo)力度有待加強。長期以來，上級院自偵部門的對下指導(dǎo)很大程度停留在對案件實體方面的指導(dǎo)，對扣押凍結(jié)查封行為沒有具體的指導(dǎo)意見，發(fā)現(xiàn)一些不規(guī)范的問題，也沒有及時嚴格予以糾正，僅靠案件管理部門和監(jiān)察部門的督促，常常有“干預(yù)辦案”的誤解。

其三，檢察機關(guān)內(nèi)部監(jiān)督管理機制還未有效運行。一些檢察院對案件管理部門的職能仍然停留在統(tǒng)一受理案件、應(yīng)用系統(tǒng)管理等膚淺的層面，對自偵部門的涉案財物管理仍然習(xí)慣于辦案部門和計財部門的粗放式管理模式。紀檢部門的監(jiān)督僅限于扣押款項是否有截留、坐支等違規(guī)違紀等內(nèi)容。

其四，對涉案財物管理工作的重要性認識不足。檢察機關(guān)沒有積極爭取當(dāng)?shù)刎斦块T對檢察機關(guān)扣押涉案款項工作的了解，致使涉案扣押款項沒有專門獨立的銀行賬戶。對涉案財物的移送、保管等環(huán)節(jié)不夠重視，有些保管場所存在安全隱患，有些保管條件缺少現(xiàn)代信息化的管理手段。

其五，法律規(guī)范對涉案財物的有關(guān)規(guī)定有待進一步明確。如對涉案財物的范圍，辦案各環(huán)節(jié)應(yīng)當(dāng)使用的法律文書，涉案財物的處理等規(guī)定還不盡明確具體。

三、進一步完善涉案財物管理工作的建議

首先，進一步明確涉案財物的范圍，有利于防止超范圍扣押、處理涉案財物。應(yīng)統(tǒng)一規(guī)范使用《刑法》第64條規(guī)定“犯罪分子違法所得的一切財物”，犯罪所得的范圍小于違法所得。對于違法所得但與該案件無關(guān)的財物如何處理，按照《刑事訴訟規(guī)則》第234條規(guī)定“與案件無關(guān)的，不得查封或者扣押”，也就是說即使有關(guān)財物是違法所得，但與所辦案件無關(guān)，亦不能查封、扣押。如檢察機關(guān)偵辦受賄案件時發(fā)現(xiàn)犯罪嫌疑人的部分財物系走私、賭博等違法所得，但在該案中，僅可以扣押其受賄所得的款項，其余犯罪或違法行為可建議或移送相關(guān)部門處理。實踐中，在偵辦職務(wù)犯罪案件中對小金庫等違紀款項一并扣押、上繳，是不符合規(guī)定的。

其次，進一步明確檢察機關(guān)與涉案財物有關(guān)的各環(huán)節(jié)應(yīng)當(dāng)使用的法律文書?！缎淌略V訟規(guī)則》第236條規(guī)定，查封、扣押財物和文件時，應(yīng)當(dāng)開列查封、扣押清單，但沒有規(guī)定應(yīng)當(dāng)制作《查封、扣押決定書》?！度嗣駲z察院刑事訴訟涉案財物管理規(guī)定》和《檢察機關(guān)執(zhí)法工作基本規(guī)范（2013年版）》中規(guī)定，“人民檢察院查封、扣押、凍結(jié)、處理涉案財物應(yīng)當(dāng)使用高檢院統(tǒng)一制定的法律文書”，亦未明確應(yīng)當(dāng)使用什么文書，即對文書的名稱等沒有明確規(guī)定。實踐中，一些辦案人扣押款項時，認為不需要制作法律文書，只需留存交于財務(wù)部門的款項票據(jù)附卷即可；對扣押的物品，認為只需制作《查封、扣押清單》即可。而且對案件辦結(jié)后涉案財物的處理，有的辦案人使用追繳決定書，而應(yīng)用系統(tǒng)標準庫中沒有設(shè)置這一文書。實踐中，往往在系統(tǒng)外按照慣例制作，造成扣押涉案財物這一辦案行為較為混亂。筆者認為，檢察機關(guān)查封、扣押涉案財物是一項重要的司法行為，沒有相應(yīng)的法律文書，是不嚴肅、不規(guī)范的。我國《行政強制法》第24條規(guī)定，行政機關(guān)在實施查封、扣押時，應(yīng)當(dāng)制作并當(dāng)場交付查封、扣押決定書和清單。行政執(zhí)法尚且有明確要求，檢察機關(guān)的司法辦案更應(yīng)當(dāng)嚴格、規(guī)范。不論查封、扣押涉案物品，還是款項，都應(yīng)當(dāng)制作法律文書，即查封、扣押決定書和查封、扣押清單；在案件最終辦結(jié)時，對查封、扣押的財物應(yīng)當(dāng)制作處理查封、扣押財物決定書。

再次，進一步提高檢察人員規(guī)范司法的意識和理念。法律規(guī)范的明文規(guī)定無論如何詳盡，也無法窮盡實踐中繁雜多樣的現(xiàn)實情況，因此，對法治理念、立法原意、規(guī)范意識的培養(yǎng)非常重要。在司法實踐中，不斷提升法治理念，運用法治思維去處理每一個案件、每一個辦案環(huán)節(jié)，對于負有法律監(jiān)督職能的檢察機關(guān)更加迫切和緊要。（1）要加強法律法規(guī)規(guī)范規(guī)定的學(xué)習(xí)，特別是反貪、反瀆、案管、監(jiān)察、計財部門要熟悉理解關(guān)于涉案財物管理的程序性規(guī)范要求，爭取理解各項規(guī)定的本意和原理。（2）要嚴格執(zhí)行《人民檢察院刑事訴訟涉案財物管理規(guī)定》，將對該規(guī)定的執(zhí)行情況納入規(guī)范司法行為專項整治工作和案件質(zhì)量評查的內(nèi)容，不斷增強程序規(guī)范化水平。（3）加強辦案部門業(yè)務(wù)條線的對下指導(dǎo)，把扣押凍結(jié)查封涉案財物作為辦案的重要內(nèi)容，特別是程序性的規(guī)范要求，加強對下級院該項工作的指導(dǎo)。（4）充分發(fā)揮檢察機關(guān)案件管理職能，切實加強對檢察機關(guān)辦案部門涉案財物的管理監(jiān)督，對不規(guī)范的行為及時予以糾正，深入推進檢察機關(guān)案件管理機制改革。