建筑施工合同管理風險控制與策略

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摘要：合同是建筑施工企業生存的基礎，由于受到內外因素的影響，合同管理中不可避免地存在各種風險，如何有效控制和防范風險是合同管理的重要環節，因此本文對施工合同管理風險形式、影響因素以及控制方法與策略進行了探討。

關鍵詞：建筑工程；施工合同管理；風險控制；策略

在市場經濟環境中，發生經濟關系的當事人依靠合同來規范其交易行為，因而合同內容就成為開展工程建設的主要依據。加強施工合同管理不僅可以保證參建各方的經濟利益，還有助于保障建筑工程的質量和工期，推動建筑市場有序運行，促進工程建設管理水平提升，預防建筑領域經濟違法和犯罪。但是建筑工程建設是一個復雜的過程，一般周期較長，參建單位較多，受到內部管理水平和外部環境因素的雙重影響，所以在合同管理過程中存在著多種風險，若不加以管控將使風險暴露，并導致合同糾紛，因此必須加強合同管理的風險控制，以確保工程建設順利推進。

1 建筑施工合同管理中的風險形式與影響因素

1.1 風險形式

建筑施工合同管理中的風險形式表現為多種。從承擔風險責任角度可分為直接風險形式與間接風險形式，前者為直接責任，后者是間接責任。從風險作用范圍分為客觀風險形式與主觀風險形式，客觀風險形式也稱為外部風險形式，其風險主要是外部環境因素造成的；主觀風險形式也稱為內部風險形式，其風險主要是由內部管理因素造成的。從風險可控程度分為可控風險形式與非可控風險形式，可控風險形式遵循規范的管理程序可以規避，而非可控風險形式受外界因素影響難以規避[1]。

1.2 影響因素

影響因素也就是產生的原因，包括從業人員素質高低、合同管理制度是否完善、有無客觀因素影響、風險控制觀念的強弱，一般來說從業人員素質低、合同管理制度不完善、有客觀因素影響、風險控制觀念弱，那就很容易引發合同管理風險；而從業人員素質高、合同管理規范、風險控制意識強，即使有客觀因素影響，也能將合同風險控制在可控范圍內。以分包管理為例，施工企業出于降低成本、規避風險的一種普遍做法，但因不重視分包合同管理，更準確地說只重視合同簽訂環節，不重視合同履約過程的管理，那么拖延工期等情況頻繁發生，導致雙方經濟和名譽受損[2]。再以新的招標文件（2012年版）出臺這件事情為例，由于合同管理人員對其中合同規定理解不到位，如混淆缺陷責任期和工程保修期，合同條款訂立不嚴謹，合同管理存在漏洞，那么新的合同管理風險就會暴露[3]。

2 建筑施工合同管理風險控制方法與策略

2.1 加強合同管理體系建設

從合同調研、策劃、談判、簽訂到履行、終止、存檔的整個流程都必須有完善的管理措施，有熟識法律知識的專業合同管理人員，有完善的合同管理制度，有全過程的監督，這樣才能保證合同管理落到實處，所以健全合同管理機構、完善合同管理體系是建筑企業非常重要的一環，必須加強而不能有絲毫削弱。在合同管理各個階段都應安排專人監督、管理和評價，以確保合同內容合法、條款嚴謹、手續完備，使合同管理步入規范化、法制化和制度化的軌道，有效防范和控制合同管理風險。

2.2 完善合同文本體系管理

隨著《建設工程施工合同（示范文本）》（GF-1999-0201，簡稱舊版）暴露出越來越多的問題，《建設工程施工合同（示范文本）》（GF-2013-0201，簡稱新版）出臺了，作為合同管理人員若不能深入領會新版合同文本的精髓，那么新的合同風險必然又會接踵而至。舊版合同文本存在不適應市場變化、合同糾紛頻發及與新法律、新規范不協調等問題，新版合同文本在這些方面做了不小調整，并吸收了FIDIC合同中的一些概念[4]。對于新版合同文本的管理應著重以下幾方面：（1）審查協議書中合同工期、質量標準、簽約合同價、履約責任、合同簽訂地等細節，合同簽訂地應選擇己方所在地或約定雙方均可在本方訴訟；（2）通用條款若有修改則需警惕業主用意，此外還有支付賬戶、工程驗收與試車、索賠、爭議解決等環節；（3）專用條款注意嚴格程度的用詞、質量驗收標準、合同價格形式、缺陷責任期與保修期差別等內容，缺陷責任期附有質量保證金，而保修期超過24個月后不存在質量保證金了。此外，還應注意合同正本與副本內容一致性檢查，保管好留存資料等。

2.3 重視合同管理人員培養

合同管理人員素質決定合同管理質量，所以完善合同管理人員培養體系是目前急需重視的大事。首先，要建立合同管理人員培訓機制，加強政策、法律知識的培訓，提高其政策法律水平。其次，定期舉辦合同管理交流會，通過與行業專家交流，提高合同管理水平。再次，建立合同管理人員考評機制，通過對合同管理人員專業知識與技能的考評，推動合同管理人員自覺提高自己的綜合素質。最后，加強合同管理人員職業操守的培養，通過培養德才兼備的合同管理人才，增強對激烈市場競爭環境的適應能力。

2.4 健全合同風險預警體系

完善的風險預警體系可以對合同風險及早識別，及時控制。首先，對合同風險進行全面評估，識別并發現合同管理在準備、簽署、履行和履行后各個階段中的風險及類別。其次，對已識別風險進行分級，并采取相應的措施，其中包括建立合同管理風險協商制度，通過與相關部門集體會商，對各級風險采取適當的應對措施。最后，建立合同風險追蹤評價制度。在合同管理過程中，對合同風險要及時反饋，這樣便于根據風險變化情況采取針對性的措施，建立合同風險動態管理機制。

2.5 建立合同信用評價制度

信用評價制度可以成為合同雙方建立互信、加強合作的平臺，而且能夠很好地反映對方的綜合實力和信用水平，因此必須加強這個平臺建設，并通過這個平臺了解對方的財政狀況、經營水平和信用等級。建筑市場發展很快，所以信用檔案必須及時更新，通過動態管理保持信用管理的有效性。要對潛在的合作方進行合理評價，對其發展趨勢進行預測，這樣在實際合同簽訂時，就可以優先考慮發展前景良好、信用等級高的單位。

2.6 科學防范控制合同風險

從風險管理角度，應對風險分為風險策劃、風險識別、風險分析、風險應對和風險監控五個階段和五種處理方法，所以合同管理時也要立足于整個合同周期控制合同風險。風險應對方法有規避風險、轉移風險、分擔風險、控制損失、風險自留和制定應急措施等。當合同風險很大且己方無力承擔時，即使很有誘惑也不能簽。簽訂承包合同后再進行專業分包，就是轉移出一部分風險。自己有能力控制風險時，可以控制損失和風險自留。根據對合同風險預測，可以采取積極的措施應對，例如制定應急預案，包括風險發生時的實施步驟、相關人員職責、處理的具體方法等。

3 結語

合同是明確交易雙方責任與權利的重要依據，建筑施工企業利用好合同工具，就能夠在建筑市場中贏得主動，取得較好的經濟效益。但是合同管理中風險因素較多，這就要求施工企業加強合同管理風險控制，完善風險控制體系建設，通過科學管理降低合同風險。

參考文獻：

[1] 夏杰，蘇榮華.對合同管理風險控制的探究[J].江蘇建材，2013（3）：70-71，74.

[2] 屈占強，周紹軍.論建筑施工分包合同的風險管理[J].市場研究，2014（7）：65-66.

[3] 翁劍華.《簡明標準施工招標文件》和《標準設計施工總承包招標文件》項下合同條款適用及風險防范建議[J].招標與投標，2014（12）：32-34.

[4] 鄭凌.從承包方角度談施工合同風險控制[J].福建建設科技，2015（1）：86-88.