淺談我國商業銀行信用風險的管理

李靜+高艷

摘 要：信用風險是一種非常古老的風險形式，自銀行業出現以來，它就一直困擾著銀行業的發展，哪怕是時至今日，它也是現代銀行所面臨的重大危機之一，嚴重時甚至會引發銀行的破產倒閉。本文主要分析了我國商業銀行信用風險管理的現狀，剖析其中存在的問題，并針對這些問題提出了相應的解決措施。

關鍵詞：商業銀行；信用風險；金融市場；金融工具

信用風險是商業銀行面臨的所有風險中最重要的風險之一，從我國目前商業銀行信用風險的現狀來看，整體狀況令人堪憂。盡管近年來，我國商業銀行已經普遍重視信用風險的管理，但信用風險管理的現狀并不容樂觀。信用風險管理是商業銀行經營管理的重要內容，降低信用風險是提升商業銀行綜合競爭能力的重要保證。研究我國商業銀行的信用風險管理，不僅是商業銀行進行內部管理的自主行為，也是商業銀行防范信用風險導致銀行信用體系崩潰，引發貨幣危機和金融危機的需要。

一、信用風險

風險是一個在市場經濟中被廣泛提及的詞匯，它包括兩個非常重要的因素，損失和不確定性。在市場經濟中，大多數人都是厭惡風險的，但卻希望自身利益最大化。然而風險和收益兩者呈正相關的關系，高風險伴隨高收益，低風險伴隨低收益，所以正確面對風險、評估風險、想辦法規避風險是每一個決策者都要考慮的問題。

信用隨著金融的產生而發展，它無處不在，現代市場經濟更是信用經濟。隨著信用關系的不斷發展，交易范圍的不斷擴大，交易時間的不斷延長，這些都給交易雙方帶來了更大的風險性，此即信用風險。

在現代市場經濟中，只要存在信用關系，就不得不面對信用風險。人們期望很好的利用信用關系促進交易而盡量降低信用風險，那么加強信用風險管理就成為必然的選擇。

商業銀行的信用風險管理是對銀行經營中的信用風險進行識別、衡量和分析，并在此基礎上有效的控制和處置風險，以最小的成本將信用風險導致的各種不利后果降低到最低限度。

二、導致信用風險的主要因素

1.銀行業的競爭越來越激烈

眾多股份制銀行、中小型商業銀行異軍突起，由于經營方式靈活，更能滿足客戶多樣化、差異化、個性化的金融需求，股份制銀行、中小型商業銀行已經占據相當大的金融市場份額，金融企業之間的競爭越來越激烈，為了增加業務量，一些商業銀行可能會選擇高風險行業進行放貸，潛在中增加了商業銀行的信用風險。

2.金融市場的壁壘越來越低

金融市場已不像過去那般神秘莫測，進入門檻也在逐漸降低，眾多中小型企業具備一定資格后可以直接進入金融市場進行融資，而這些企業的資質和信用等級卻參差不齊，給商業銀行的經營帶來不小的風險。

3.新型金融工具的誕生

金融創新是個世界趨勢，新型的金融工具也在不斷地被開發出來，一方面滿足了人們多樣化的金融需求，另一方面也給銀行業帶來相當大的風險，尤其具有杠桿作用的金融衍生工具，風險更大，甚至不可估量。

三、我國商業銀行信用風險管理存在的問題

雖然目前我國已經建立起商業銀行信用風險管理體系，也有針對信用風險的管理措施，但還有很多不完善的地方。主要表現在：

1.風險管理體制機制與國際同業有較大差距

信用風險管理是整個商業銀行經營管理過程中非常重要的一環，需要建立長效機制，但我國商業銀行的風險管理模式比較分散，各自為政，各行其是，用人機制不夠靈活，高端專業人才非常稀少，監督制約環節薄弱，信息系統也比較分散，也就是說我國商業銀行信用風險管理的體制機制還不夠健全，與國際同業還存在較大的差距。

2.信用風險計量不準確

要進行信用風險管理，首先得準確計量信用風險的大小。而我國的信用評價體系還很不完整，在不完整的資料基礎上就不可能建立起準確無誤的信用風險模型，通過模型分析得出的結論也只能是具有一些參考價值而已。

3.商業銀行的資本充足率偏低

資本充足率是保證金融機構正常運營和發展所必需的資本比率，它是一個銀行的資本總額對其加權風險資產的比率。各國金融監管當局一般都有對商業銀行資本充足率的管制，目的是保證銀行可以化解吸收一定量的風險，監測銀行抵御風險的能力。歷年來的數據表明我國商業銀行的資本充足率偏低，抵御風險的能力較弱。

4.商業銀行的不良貸款率較高

商業銀行根據風險程度將貸款劃分為五類：正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款，其中次級貸款、可疑貸款和損失貸款被稱為不良貸款，歷年來的數據表明我國商業銀行的資產質量較差，不良貸款率較高。

5.銀行業市場份額集中度偏高，導致信用風險集中

眾所周知，在我國，國家控股的大型商業銀行——中農工建交，以及大型國家政策性銀行占據了大部分市場份額，而這些銀行的貸款資金用途比較固定，也比較單一，這使得信用風險趨于集中，一旦爆發信用風險，將導致極大的破壞性。

四、加強我國商業銀行信用風險管理的對策

1.建立完善的信用風險評估體系，改進信用分析方法和技術

我國現行各類貸款的風險評估很大程度上是通過主觀的定性分析確定的，較少進行定量分析，這樣的分析結果自然準確性就差，這與我國缺乏高端金融工程專業人才有很大的關系。因此，各大高校以及社會各類培訓機構要重視金融工程專業人才的培養，為我國金融市場注入新鮮的血液。同時借鑒國外先進經驗，改進信用分析的方法和技術，既重視定性分析也重視定量分析，并將具有中國特殊國情的風險因素納入信用風險評估體系。

2.完善信息系統的建設

借助高效的互聯網完善信息數據庫，充實客戶的信用資料，歷史違約率以及金融市場的數據資料等，將互聯網金融的理念真正融入到商業銀行的信用風險管理過程之中。

3.培養良好的銀行信用文化

商業銀行是市場中的微觀主體，也應該形成自己的企業文化，而信用文化應該是企業文化的重要組成部分。銀行的高層管理人員應該增強信用風險管理的意識，并將此精神自上而下，自下而上傳遞給每一位員工，使所有的員工都要樹立起信用風險防范的意識，理解信用風險管理的核心內容并付諸實踐，在商業銀行內部建立起一支高素質的信用風險管理隊伍。

4.積極建立和完善信用風險管理的長效機制

商業銀行的管理層要盡快轉變經營管理的理念，認真學習巴塞爾協議關于信用風險管理的相關內容，借鑒國際上先進商業銀行在信用風險管理方面的成功經驗和方法，有針對性的選擇適合自身業務和管理水平的信用風險管理工具和技術，建立和完善信用風險管理的長效機制。

5.積極進行金融創新

我國已于2001年12月加入世界貿易組織，經過三到四年的過渡期，我國所有行業的市場都要全面對外開放，金融市場也不例外。如何增強本土商業銀行的核心競爭力，應對國外優秀金融機構的競爭，金融創新是公認的重要途徑。商業銀行要從觀念上、制度上和工具上進行金融創新，以降低或分散銀行的信用風險，同時要注意規避金融創新本身所帶來的金融風險。

我國商業銀行尤其是國家控股的商業銀行以及國家政策性的商業銀行，在長期的發展過程中，由于過多的承擔了社會責任，再加上本身防范信用風險和化解信用風險的能力較差，致使商業銀行日積月累了大量的信用風險，已經嚴重拖垮了商業銀行的發展。

銀行業正面臨洗牌，競爭一定會越來越激烈，加強信用風險管理不僅關系到商業銀行的生存發展，也關系到能否贏得國外商業銀行的競爭。因此，我國商業銀行加強信用風險管理是必要的，也是必須的。

信用風險不能回避，也不能忽視，只能加強管理，并落實到每一位工作人員的實際行動中。隨著金融改革的不斷深化，相信我國商業銀行的一定能處理好自己的信用風險問題，也一定能迎來一個嶄新的發展時期。

參考文獻：

[1]邱雨薇.商業銀行信貸風險管理問題和對策研究[J].知識經濟，2014，12.

[2]孫嬌.商業銀行信用風險評估方法的研究綜述[J].時代金融，2014，8.

[3]李娟.我國商業銀行內部控制與操作風險、合規風險管理的關系研究[J].金融縱橫，2014，4.

[4]韓曉琳.商業銀行合規風險管理研究[J].山西財經大學，2014，3.

[5]趙洋洋.我國商業銀行風險監管的法律制度研究[J].北京交通大學，2013，7.

[6]馬理.資本充足性約束下銀行風險偏好和行為研究[M].2012.

作者簡介：李靜（1982.07- ），碩士研究生，講師，研究方向：經濟管理；高艷（1980.09- ），碩士研究生，講師，研究方向：經濟管理