客戶對商業銀行績效影響的實證研究

馮曦玲

（北京農商銀行順義支行建南分理處，北京 101300）

一、引言

中國商業銀行的績效問題是金融業的關鍵性問題，也是銀行業競爭的集中表現，不僅關系到整個銀行業和諧健康的運作，而且還關系到整個國家的經濟安全。各界關注銀行績效，卻忽略如何運用績效評估的結果，尤其是忽略客戶層對績效水平的貢獻度到底有多大，對此缺乏深入的分析和研究。

本文以工商銀行為例，運用各績效指標分析績效水平，進而分析客戶層（就本文而言，將客戶存貸款作為客戶層的研究對象）對商業銀行績效水平影響程度，以為銀行加強和完善客戶關系提供合理依據。

二、商業銀行的績效水平分析

（一）績效指標選取

就商業銀行而言，本文在選取績效考核指標時，充分考慮銀行業運作的“盈利性”、“安全性”、“風險性”，共選取13個績效指標，即平均總資產回報率X1、加權平均凈資產收益率X2、凈利息差X3、凈利息收益率X4、風險加權資產收益率X5、手續費及傭金凈收入比營業收入X6、成本收入比X7、不良貸款率X8和撥備覆蓋率X9、貸款總額準備金率X10、資本充足率X11、總權益對總資產比率X12、加權風險資產占總資產比率X13。中國工商銀行2006-2013年共8年的績效指標數據如表1所示。

（二）績效指標因子分析

對績效指標數據采用Spss19.0進行因子分析，結果如表2所示，選取特征值大于1的作為主因子，由計算可知得出3個主因子，其累計貢獻率為94.619%>80%，符合要求。

將財務指標數據進行標準化處理，并根據提取的兩個主因子得分和方差貢獻率計算得出因子得分及因子綜合得分，從結果中看出工商銀行從2006-2013年的綜合得分越來越高，表明績效水平一年比一年好。具……