淺談我國中小企業(yè)融資難問題及其對策

李廷花

摘 要：中小企業(yè)是我國國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，但融資難問題卻嚴(yán)重地阻礙其發(fā)展，中小企業(yè)單獨(dú)依靠自身的利潤作為企業(yè)的發(fā)展資金，是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。如何籌措資金，已成為中小企業(yè)發(fā)展、壯大的重要前提。文章分析了中小企業(yè)融資現(xiàn)狀及其原因，針對相關(guān)問題提出相應(yīng)對策，對中小企業(yè)有效融資給出合理化建議。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 融資 問題 對策

中圖分類號：F276.3 ?文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1004-4914（2015）09-273-01

中小企業(yè)作為市場經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，在整個國民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著越來越重要的作用，其在激活市場競爭、增進(jìn)效率、促進(jìn)科技創(chuàng)新、創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會、緩解經(jīng)濟(jì)周期沖擊和轉(zhuǎn)移農(nóng)村富余勞動力等方面發(fā)揮著重要作用。目前，我國中小企業(yè)占全部企業(yè)數(shù)的95%以上，工業(yè)總產(chǎn)值占60%，提供了75%的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會，但近些年來由于企業(yè)競爭的激烈，使許多企業(yè)面臨較大的困難。影響和制約中小企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的因素很多，其中最主要的就是中小企業(yè)融資難的問題。因此必須多給中小企業(yè)融資創(chuàng)造條件，促使它們在未來發(fā)揮更重要的作用。

一、中小企業(yè)融資環(huán)境現(xiàn)狀

1.融資渠道狹窄。當(dāng)前，我國中小企業(yè)的發(fā)展主要依靠自身積累，但內(nèi)源融資很難滿足其自身發(fā)展的需要，繼而轉(zhuǎn)向外源融資，但由于我國資本市場體系還不完善，中小企業(yè)基本上不可能從資本市場獲得直接融資，通過金融機(jī)構(gòu)貸款進(jìn)行間接融資也十分困難。

2.商業(yè)銀行惜貸。由于我國中小企業(yè)財務(wù)制度不規(guī)范，信息披露不充分，導(dǎo)致銀行很難準(zhǔn)確獲得中小企業(yè)的真實信息，出于風(fēng)險防范意識考慮，銀行大多將貸款放給了大型企業(yè)，而對中小企業(yè)則采取了“惜貸”的舉措，其貸款額度很難滿足中小企業(yè)的需求。

3.民間借貸融資成本高。民間借貸等非正規(guī)金融在我國中小企業(yè)融資中發(fā)揮了重要作用，但由于民間借貸的松散性以及不規(guī)范性，不能滿足中小企業(yè)的發(fā)展需求，尤其是處在創(chuàng)業(yè)期的中小企業(yè)。而且民間借貸融資成本較高，風(fēng)險較大。

二、中小企業(yè)融資困難的原因

1.企業(yè)自身因素。一是我國中小企業(yè)多以家庭經(jīng)營、合伙經(jīng)營等方式發(fā)展起來的，不具備規(guī)模優(yōu)勢，經(jīng)營風(fēng)險大，并且誠信意識淡薄。二是我國中小企業(yè)財務(wù)制度不健全，財務(wù)信息披露意識差，導(dǎo)致與金融機(jī)構(gòu)之間的信息不對稱。三是中小企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不合理，決策具有個人色彩。四是我國中小企業(yè)固定資產(chǎn)少，缺乏有效的抵押資產(chǎn)，影響其間接融資。

2.金融體系因素。一是我國金融體制改革不深入，現(xiàn)有的股份制銀行和地方性金融機(jī)構(gòu)與國有銀行業(yè)務(wù)趨同，不能準(zhǔn)確、靈敏地反映市場需求，中小企業(yè)難以得到有力的金融支持。二是我國資本市場不完善，中小企業(yè)很難從資本市場上獲取金融資金。三是缺少切實面向中小企業(yè)服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。

3.金融環(huán)境因素。我國企業(yè)信用體系建設(shè)滯后，缺乏統(tǒng)一的中小企業(yè)服務(wù)管理機(jī)構(gòu)，如中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)、中小企業(yè)的信用評級機(jī)構(gòu)等社會中介機(jī)構(gòu)，無法滿足中小企業(yè)融資的需要。

4.法律因素。目前，中小企業(yè)的發(fā)展缺乏完善的法律、法規(guī)作為支持保障，只是按行業(yè)和所有制性質(zhì)分別制定政策法規(guī)，缺乏統(tǒng)一規(guī)范的中小企業(yè)立法，造成各種所有制性質(zhì)的中小企業(yè)法律地位和權(quán)利的不平等。

三、中小企業(yè)融資對策建議

1.構(gòu)建完善的法律保障體系。我國應(yīng)加快有關(guān)中小企業(yè)信貸制度的立法，指定有關(guān)部門組織制定有關(guān)中小企業(yè)貸款的法律或規(guī)定。首先，要劃分中小企業(yè)的分類標(biāo)準(zhǔn)，明確中小企業(yè)的界定方法。其次，要明確各類金融機(jī)構(gòu)在中小企業(yè)信貸制度中的作用和功能，制定中小企業(yè)貸款的具體管理方法和鼓勵措施，同時，要落實政府支持中小企業(yè)貸款的財政資金渠道、執(zhí)行機(jī)構(gòu)及管理辦法。

2.建立和完善為中小企業(yè)融資的信用擔(dān)保體系。根據(jù)我國的實際情況，借鑒其它國家的經(jīng)驗，建立以政府擔(dān)保為主，其它擔(dān)保形式并存的中小企業(yè)信貸擔(dān)保體系。可成立多種形式的信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)，開辟多種渠道籌集擔(dān)保基金：由政府、社會中介組織、企業(yè)和銀行共同建立中小企業(yè)貸款擔(dān)保基金;切實改進(jìn)中介機(jī)構(gòu)的服務(wù)，降低標(biāo)準(zhǔn)，簡化手續(xù);金融機(jī)構(gòu)可適當(dāng)擴(kuò)大有效資產(chǎn)的抵押范圍。

3.加強(qiáng)中小企業(yè)自身建設(shè)。中小企業(yè)的自身缺陷是造成其融資難的一個主要原因，所以這類企業(yè)應(yīng)正視自身缺點，提升企業(yè)經(jīng)營者和員工素質(zhì)，提高管理水平，增強(qiáng)企業(yè)的獲利能力、營運(yùn)能力和償債能力。遵循誠信原則，切實履行借貸合同義務(wù)，構(gòu)筑良好的銀企關(guān)系，增強(qiáng)信用意識，杜絕不良信用記錄。建立和完善企業(yè)財務(wù)管理制度，保證財務(wù)信息的真實和準(zhǔn)確，以贏得商業(yè)銀行的支持。

4.大力推進(jìn)商業(yè)銀行和城鄉(xiāng)信用社的體制改革。將城市商業(yè)銀行和城鄉(xiāng)信用社實行股份制改造，建立法人治理機(jī)構(gòu)，提高銀行職工的整體素質(zhì)，使其成為法人實體和競爭主體，剝離不良資產(chǎn)，使其輕裝上陣，更好地為中小企業(yè)融資服務(wù)。

5.提高企業(yè)協(xié)作配套水平。鼓勵中小企業(yè)與大型企業(yè)開展多種形式的經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作，建立穩(wěn)定的供應(yīng)、生產(chǎn)、銷售等協(xié)作關(guān)系。鼓勵大型企業(yè)通過專業(yè)分工、服務(wù)外包、訂單生產(chǎn)等方式，加強(qiáng)與中小企業(yè)的協(xié)作配套，積極向中小企業(yè)提供技術(shù)、人才、設(shè)備、資金支持，及時支付貨款和服務(wù)費(fèi)用。

綜上所述，我國中小企業(yè)融資難問題，是亟待解決的重要問題，對待中小企業(yè)融資困難這一問題，我們不應(yīng)當(dāng)拘泥于傳統(tǒng)觀念的束縛，而應(yīng)當(dāng)以現(xiàn)代的觀點去分析它，不僅要從國家政策的角度加大力度，而且也要從企業(yè)自身的角度去尋找對策，借鑒國內(nèi)、國外的良好經(jīng)驗，根據(jù)具體的實際情況，拿出可操作的具體措施并加以實施。這樣，這一難題必將會得到良好的解決，中小企業(yè)必將達(dá)到一個發(fā)展的新境界，從而在社會主義現(xiàn)代化建設(shè)中發(fā)揮越來越重要的作用。

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[3] 俞建國.中國中小企業(yè)融資.中國計劃出版社，2002：10-12

（作者單位：山西漳澤電力燃料有限公司 山西太原 030006）

（責(zé)編：李雪）