探討農業保險正外部性的經濟法激勵

摘 要：農業保險正外部性的經濟法激勵是當前市場條件下促進農業保險良性發展的必然選擇，有助于市場向農民提供更多優質保險，吸引市場主體參與農業保險經營，對于促進我國農業良性發展有重要價值。本文分析了農業保險正外部性，對經濟法激勵的目標與原則以及對策進行了探討，希望能為農業保險正外部性的經濟法激勵舉措的完善提供指導。

關鍵詞：農業保險；正外部性；經濟法激勵；對策

農業保險作為我國農業發展的重要支持性舉措，對于保護農民權益、減少農業生產損失、調節農產品市場發展有重要意義，但是由于農業保險本身的公共服務屬性以及市場經濟條件下資本的逐利性質，導致農業保險的發展與提供受到了阻礙，從而造成了利益鏈條上收益分布的不均衡，這對于市場更好的向農民與農業提供優質農業保險有阻礙作用。為促進市場更加積極的提供優質農業保險服務，運用法律手段對保險組織機構、運行機制進行完善，配合財政稅收法律政策實現正外部性經濟法激勵有著重要意義，有利于保障農業保險的長久、健康發展，促進我國農民與農業發展。下面就農業保險正外部性的經濟法激勵做簡要探討。

1農業保險正外部性分析

1.1定義

所謂外部性是經濟學術語，根據正負作用可分為正外部性與負外部性，正外部性帶來有利影響，負外部性則產生阻礙，從市場角度來看，外部性是導致市場調節機制失靈的核心要素，在無法運用市場手段解決的情況下只能依靠政策或者法律等手段予以解決。農業保險作為農業生產發展中的一大重要保障，從廣義來看，涵蓋所有農業生產過程中有關損失的保險與賠償，狹義來看主要針對農業生產或畜牧業生產中承受自然災害與市場風險所進行的保障與賠償，本次研究農業保險正外部性主要從狹義角度入手。

1.2表現

農業保險正外部性可歸結為保險對社會進步發展產生的所有有利影響。

農業保險對我國新農村建設中三農產生積極影響，比如在農民生產中遭受自然災害或者承擔過大市場風險時通過農業保險合同給予農民損失賠償，以達到補償效果，這是對農民的正外部性。對農業的正外部性體現在為農業發展提供應對天災、市場波動的資金或者技術支持，對農村而言則體現在通過大力推行農業保險為農村發展給予資金支持，提升農村地區水平，為農村經濟的繁榮發展提供切實保障。農業保險對國民經濟發展的正外部性體現在農業、農民、農村的基礎作用方面，通過調整生產流通領域生產要素的流通與配置實現社會整體范圍內資源的優化配置，實現城鄉地區經濟的協調發展，為農村地區進步提供切實的物質保障，實現農村地區經濟的繁榮發展，為城鄉地區協調發展、縮小城市農村差距提供幫助。農業保險在目前我國新農村建設大背景下，可更好的通過正外部性協調國內東西部發展平衡、城鄉二元經濟體制平衡。我國發展多年，城鄉地區各類教育、醫療、公共服務等資源的分布不均拉大了城鄉地區經濟差距，農業保險的存在有助于促進生產要素的流通與資源的配置，為農村地區的快速發展提供助力，實現農民穩定增收，減少農業自然災害負面影響，保障農業生產產出，這對于國內諸多地區的協調發展有重要價值。

2農業保險正外部性的經濟法激勵目標與基本原則分析

2.1 目標

公平目標。農業保險本身一大核心特質是保障公平，市場經濟條件下由于個人能力、資金、資源等的差異使得分配差異顯著，農業保險的存在是為了實現結果上的大致公平。農業保險正外部性為農業生產中參與者提供收益上的保障，幫助他們抵御來自自然與市場的風險，從而確保個人既得收益，這有助于保障參與者生產積極性，樹立他們從事從業生產的信心，一定程度上實現了旱澇保收。農業市場資源、信息、資金等生產要素的分配不均一定程度上削弱了許多參與者的積極性，以農業保險為底線，可以將受益帶來的紅利分配給更多參與生產的人，但是對于許多人而言，在主動支付費用方面極為抗拒，由此導致了受益者與正外部性提供者之間的不平衡，這也是為何需要運用法律手段進行平衡與矯正的關鍵。因此農業保險的公平目標是通過協調不同群體之間利益、保護弱勢群體實現農業保險合同關系中各方權益、權利的結果公正，保障保險提供者收益均衡，避免損傷他們提供保險的積極性。

均衡目標。農業保險的運行由于是政府、市場的雙方角力，在政府政策、財政資金、稅收等大力支持下若是保險成本過高會損傷農民參保積極性，若是收益過低、風險過大則會損傷市場承保積極性，這種利益分配的不均衡最終會導致農業保險領域的失衡，現如今的市場正是面臨著如此的尷尬局面，所以需要正外部性的經濟法激勵介入。農業保險的存在以保險金的方式對農民進行補償賠付，矯正收入分配中的差距，同時也為市場承保提供后續操作空間，以實現雙方更好的合作。

經濟效益目標。農業保險本身的經濟效益價值主要體現在提升生產積極性與效率、增加參保者收入這一方面，它本身的正外部性使得諸多行業與領域都可享受到這種進步紅利，實現農業良性發展、農民增收有益成果的擴散，對經濟市場形成良性刺激，最終形成良性循環。農業保險的存在有助于農民降低生產成本、提升產出比重，將更多的同類生產者集中在一起發揮規模經濟的效應，為共同抗衡自然災害與市場風險提供強勁動力，也方便大規模、大范圍內的市場經濟決策，降低了市場風險與決策成本。除此之外，農業保險保費也可用作多種用途，比如存儲保值增值或者國際市場投資增值等，這些都會帶動諸多領域行業的積極發展，更好的發揮農業保險的正面經濟效益。

社會效益目標。農業保險正外部性對于構建和諧社會有重要意義，能夠有效縮減城鄉地區之間的經濟水平差距與收入差距，緩解貧富差距矛盾與資源分配矛盾。農業保險對于參保受損者的補償避免了農民在市場經濟中遭受風險后破產，保障了他們的生存權與發展權，這對于更好的調整生產與發展方向也有積極意義，有助于新農村的建設。

2.2 基本原則

資源優化配置原則。資源優化配置作為市場的一大核心功能，在經濟法激勵農業保險正外部性方面也有出眾效果，要堅持優化資源配置這一核心指導原則運用法律武器服務農業保險發展。農業保險領域資源的優化配置主要集中在兩大方面，一是運用市場調節與導向作用放大農業本身的規模經濟效益，提升農村與農民經濟生產水平、提升農業盈利能力，促進資源的優化配置，二是要對市場工具失靈下的資源配置以國家經濟法律手段進行矯正，通過創造有序的健康經濟環境確保農業保險正外部性得以最大限度的發揮，實現生產資源與要素的優化配置。

國家適度干預原則。農業保險正外部性的經濟法激勵需要國家的強勢介入才能夠彌補市場調節的不足，在市場能有序運轉的時候國家以監督者的身份對其進行管控，一旦市場失靈就需要國家以政策、法規等力量予以介入、矯正，這是聯合市場與國家宏觀調控作用的必然選擇。需要注意的是，國家的干預必須保持適度，對干預可能造成的后果、產生的影響要有明確預估，一旦推動市場中生產要素配置達到理想位置，要立即采取有效舉措遏制干預帶來的更多影響，并配合相應機制對干預效果進行評價，以更好的指導下一階段工作。

社會本位原則。社會本位是經濟法激勵的立足基礎，是以經濟法解決社會問題的核心立場，農業保險正外部性正是體現了社會公共利益，因此激勵也必須從大局利益出發，確保社會保險這種公共服務產品得以讓大多數人獲益，雖然從其本質上來說，農業保險應當讓所有人獲益，但是在外部現實市場條件下，能實現并保護更多人的利益已經是最理想化的選擇。

競爭與效率優先原則。雖然農業保險本身公共服務屬性十分突出，但是由于這種服務的特殊性，完全依靠市場力量來維持是不切實際的妄想，因此必須依靠國家財政稅收與法律政策予以調節。經濟法激勵舉措要注意從完善外部運行環境、改善內部運行條件、適度干預等方面入手，營造有益的競爭環境，在公平為主、效率優先的原則的影響下更好的激活農業保險的發展活力與潛力，從而提升農業保險運行效率，為農業生產、農民增收服務，促進農村地區的經濟發展。

3農業保險正外部性的經濟法激勵對策

3.1完善財政法律激勵

對于農業保險而言，完善的財政法律激勵制度與體系是促使其正外部性得以最大限度發揮的關鍵，要利用財政法律的力量對農業保險的范圍、投入比重、補貼水平、專項扶助資金等進行規范管理，以保障經濟法激勵的效果。

要完善并優化現行保險財政補貼制度。我國歷來有對農業保險進行補貼的政策，以往多是針對保費做直接補貼，從效果來看差強人意，當前我國經濟持續發展，雖然下行壓力大，但是市場消費活力十足，國家財政收入在逐年增加的情況下適當增大補貼比重在可承受范圍內，但是在補貼方式上可選擇選擇多樣化方式，像從直接補貼變為間接補貼，配合財稅政策進行普及推廣，以此來最大限度的發揮財政補貼的正面作用，服務農業保險的大范圍推廣應用與良性發展。比如政府財政可以調整農業補貼的結構，適當增加中央和省級財政對農業保險費的補貼力度，還可以在農業補貼范圍內，允許從農業其他補貼款（如“三項補貼”）中扣繳應該由農民承擔的那部分農業保險費，簡化繳費程序。或者創新補貼方式，政府通過與保險公司合作創新保險服務方式與補貼方式，為農民提供高附加值產品與服務，調動農民投保積極性，將財政補貼的效益發揮到最大。另外，還可從開發多樣化補貼方式入手創新農民繳納保險費的渠道，比如同農業龍頭企業或者涉農企業合作為廣大農戶直接支付保費，在農民同意參保的條件下實現農民低繳費或者零繳費投保，這類模式正是借鑒美國有益經驗，對CAT（農業巨災風險保險）險種的本土化應用，通過對規模很小又缺乏投保積極性的農戶提供較低保障的農險產品，提升農民參保積極性，為后續范圍內農民參保奠定良好基礎。

要積極探索農業保險資金專項管理制度的建立、完善與實踐應用，通過專項資金的支持實現農業保險的收支均衡，引導農民積極參保，為后續提升雙方收益奠定良好基礎。要利用財政法律制度進一步調整農業保險市場，探索多樣化的市場服務模式，比如我國江西保監局會同省金融辦、省財政廳等部門聯合印發《關于在農業保險市場引入競爭主體的通知》，將農業保險納入政府公共服務采購范圍，各縣（市、區）政府依據保險公司農業保險依法合規經營、服務能力、服務承諾及履行等情況通過公開招標選擇承保公司，這種探索實踐無疑是將農業保險將引入競爭主體，通過鼓勵適度競爭避免保險公司惡性競爭，統一服務標準。這對于進一步規范政策性農業保險市場、激發市場活力、保證農業保險經營的連續性和穩定性有積極意義。

3.2完善稅收法律激勵

稅收法律激勵對于農業保險正外部性的發揮有積極作用，有助于提升經營收益、降低保險經營與推廣成本，提升農民參保積極性。稅收法律方面要對農業保險征稅政策、征稅范圍、征稅標準、優惠稅率等進行明確規定并完善，健全當前相關法律制度，探索農業保險社會效益補償稅收制度的創新性應用。

稅收方面最典型的政策就是降低農業保險承保方稅率，作為最典型的激勵方式，有助于調動市場主體參與農業保險行業的積極性，比如通過減免營業稅促使營業方更好的惠及參保農民，或者通過減免個人所得稅提升參保人員積極性，通過這些舉措來達到提升經營效率、經濟效益的目的，為降低農業保險行業準入與經營成本奠定良好基礎，通過多舉措合力服務農業保險市場參保對象。另外，還要積極通過農業保險社會效益補償稅收制度保護投保企業的收益，分擔農業發展風險。

但同時，對于經營農業保險的公司要加強自律與監督，監管部門要加大追究責任力度，嚴格對農業保險中的“保費返還”亂象進行治理和懲處，對發現搞“保費返還”或者通過假保險合同套取財政補貼的保險機構要按照法律法規嚴懲當事公司，并追究違規公司的法律責任，從而確保農業保險市場的有序。

4結束語

綜上所述，農業保險正外部性的經濟法激勵要運用財政、稅收等法律手段構建良好的外部發展將環境，將農業保險正外部性的提供者置入完善的激勵體制中，全面發揮其促進作用，實現參保者與投保企業之間的利益均衡，確保農業保險正外部性的穩定性與連續供給，真正促進我國農業保險行業的良性發展。

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作者簡介：

王巧巧（1985～），女，漢族，浙江寧波人，西南政法大學法學本科畢業，工作單位：安邦財產保險股份有限公司寧波分公司，職務：專職法務人員，現南開大學在職研究生，研究方向：經濟法學。