論經(jīng)濟犯罪案件的偵查取證

蔡金情　黃升本

摘 要：當(dāng)前我國的經(jīng)濟犯罪案件呈現(xiàn)大要案多發(fā)，頻發(fā)的趨勢，因此是否采取合法科學(xué)有效的經(jīng)濟犯罪案件的取證措施來偵破案件，不僅關(guān)系到一個案件的成敗，同時對于保維護(hù)整個經(jīng)濟社會的穩(wěn)定也是至關(guān)重要的。而本文認(rèn)為，為了更加有效地對經(jīng)濟犯罪案件進(jìn)偵查取證，應(yīng)該將研究經(jīng)濟犯罪案件證據(jù)的特點作為首要任務(wù)，才能有的放矢。其次，經(jīng)濟犯罪案件取證的關(guān)鍵在于在二個階段使用合法有效且恰當(dāng)?shù)娜∽C措施，一是收集，發(fā)現(xiàn)“客觀證據(jù)”的階段，二是將“客觀證據(jù)”轉(zhuǎn)化為“主觀證據(jù)”階段。

關(guān)鍵詞：經(jīng)濟犯罪證據(jù)的特征；證據(jù)的發(fā)現(xiàn)與收集；客觀證據(jù)；主觀證據(jù)

一、概述

（一）經(jīng)濟犯罪的概念

經(jīng)濟犯罪這個詞語，并非嚴(yán)格意義上的法律概念，中外刑事法律都沒有對經(jīng)濟犯罪的含義作出明確界定"學(xué)術(shù)界一般認(rèn)為是英國人希爾（E.C.Hill）在1872年最早提出“經(jīng)濟犯罪”這一概念。經(jīng)濟犯罪，顧名思義，是指與經(jīng)濟有關(guān)的犯罪，包括貪污、賄賂、玩忽職守、徇私舞弊以及企業(yè)內(nèi)發(fā)生的與經(jīng)濟相關(guān)的犯罪行為等。經(jīng)濟滲透在社會生活的各個層面，因此，經(jīng)濟犯罪也就無處不在。

（二）經(jīng)濟犯罪偵查

經(jīng)濟犯罪案件的由于其本身屬于刑事案件，但又不同于一般刑事案件，因此其偵查取證的著眼點，突破點及偵查取證方式等與其他刑案有所不同，既有有自身獨有的特點，同時又有刑事案件偵查的一般規(guī)律。所以要做好經(jīng)濟犯罪案件的偵查取證工作，不僅要借鑒刑案偵查的一般規(guī)律，同時也要根據(jù)經(jīng)偵的特點來發(fā)現(xiàn)與收集證據(jù)。

所謂經(jīng)濟犯罪偵查，是指在我國的刑事訴訟過程中，符合法律規(guī)定的偵查機關(guān)，對涉及經(jīng)濟犯罪案件依法通過公開和秘密的手段，查找犯罪線索，收集犯罪證據(jù)，查明犯罪事實的一項專門活動。

二、從經(jīng)濟犯罪偵查的三個難點來看證據(jù)的發(fā)現(xiàn)與收集

“區(qū)別罪與非罪難”，“收集證據(jù)難”，和“抓捕難”被視為經(jīng)濟犯罪的調(diào)查在三個難點問題，分析產(chǎn)生這些問題的原因，會發(fā)現(xiàn)他們歸根結(jié)底為證據(jù)問題，所以“如何通過證據(jù)來破案”成為經(jīng)偵實踐中的“瓶頸”。

（一）罪與非罪

在刑事訴訟活動中，獲取證據(jù)是其首要的一環(huán)，只有獲取了一定的證據(jù)，才能運用證據(jù)證明事實及其性質(zhì)，而獲取證據(jù)的工作一般集中于偵查階段。經(jīng)濟犯罪獨特的產(chǎn)生機制和運動規(guī)律，對發(fā)現(xiàn)和收集證據(jù)帶來了一定的困難。偵查人員在授理案件之后要做到兩點，以盡大可能地避免定性錯誤。

（二）收集證據(jù)難

經(jīng)濟犯罪的突出特點之一，犯罪人在實施犯罪之前已經(jīng)預(yù)先想好了要如何去掩飾犯罪行為，逃避法律制裁。其在犯罪之后利用專業(yè)或職業(yè)之便掩飾罪跡、毀滅證據(jù)的技能也會比一般犯罪人技高一籌。人們之所以對經(jīng)濟犯罪有“智能性”和“隱形性”的印象，不僅因為經(jīng)濟犯罪總體外觀上的“智能”與“隱形”，也是因為記錄和反映的證據(jù)具有同樣的“智能”與“隱形”屬性，在其形成、存在、發(fā)現(xiàn)和收集上具有其他刑事案件證據(jù)所不具備的特點，造成發(fā)現(xiàn)和收集證據(jù)時的困難。

（三）抓捕難

一般刑事案件除抓獲現(xiàn)行犯外，大部分案件發(fā)案初期并不知道作案人是誰，偵查常常是從現(xiàn)場勘查收集證據(jù)開始，在分析判斷案情后采取“以案找人、以物找人”的偵查途徑。

三、經(jīng)濟犯罪案件的偵查取證對策

（一）經(jīng)偵措施、經(jīng)偵技術(shù)與經(jīng)偵策略的結(jié)合

經(jīng)濟犯罪案件的偵查，是指偵查人員在經(jīng)濟犯罪專案偵查活動中，以證明犯罪事實、緝捕犯罪嫌疑人、追繳贓款贓物為目的，所做出的實務(wù)性決策與安排，是對經(jīng)濟犯罪專案偵查活動所做出的具體部署與約制，是經(jīng)偵措施、經(jīng)偵技術(shù)與經(jīng)偵策略的合理配置方案。

1.經(jīng)偵措施

經(jīng)濟犯罪偵查措施是經(jīng)偵機關(guān)為了揭露、證實經(jīng)濟犯罪事實，緝獲犯罪嫌疑人而依法采用的公開或秘密的偵查方式。它包括兩方面措施，其一是《刑事訴訟法》規(guī)定的偵查措施及強制措施，如，詢問、訊問、現(xiàn)場勘驗、偵查實驗、辨認(rèn)、查詢、凍結(jié)、搜查、扣押、逮捕、拘留、取保候?qū)彙⒈O(jiān)視居住等；其二是根據(jù)人民警察法和其他行政規(guī)定的非訴訟措施，包括跟蹤、守候、通報、監(jiān)控等。

2.經(jīng)偵技術(shù)

經(jīng)濟犯罪偵查技術(shù)，通常是指在經(jīng)濟犯罪偵查中用以發(fā)現(xiàn)、記錄、提取、保全、檢驗和鑒別犯罪證據(jù)的各種科學(xué)技術(shù)手段。

3.經(jīng)偵策略

經(jīng)偵策略是關(guān)于經(jīng)濟犯罪偵查活動中有效運籌實施以保證其活動效果的方法體系。經(jīng)偵策略是偵但人員的一種智力結(jié)晶，它隱含在經(jīng)偵措施和經(jīng)偵技術(shù)的各種組合之中，經(jīng)偵措施和經(jīng)偵技術(shù)是它的外在表現(xiàn)形式，經(jīng)偵策略通過選擇適合的經(jīng)偵措施和經(jīng)偵技術(shù)來實現(xiàn)其制定的目的。

（二）經(jīng)偵案件的實破口——客觀證據(jù)的發(fā)現(xiàn)與收集

所謂“客觀證據(jù)”，是指案件生后在相關(guān)的案件現(xiàn)場中所留下的痕跡、物證等犯罪“遺留物”，這些證據(jù)事實還沒有進(jìn)入人們的主觀視野，其時尚未有除案發(fā)時的其他因素介入。因此偵查人員應(yīng)該在這一證據(jù)發(fā)現(xiàn)與收集的“黃金時期”及時、主動出擊，為查明案件事實及抓獲犯罪嫌疑人尋求突破口。

1.進(jìn)行現(xiàn)場勘查，搜查獲取物證、書證

雖然說經(jīng)濟犯罪案件一般情況下沒有犯罪現(xiàn)場，或者犯罪現(xiàn)場很難發(fā)現(xiàn)，但不能絕對地說經(jīng)濟犯罪案件便不需要現(xiàn)場勘查，對于部分經(jīng)濟犯罪案件，特別是“從事到人”的案件中，現(xiàn)場勘查依然是一項重要的偵查措施。

2.通過司法會計檢查來發(fā)現(xiàn)及收集客觀證據(jù)

司法會計檢查也稱查帳，是指在辦案過程中，為了查明案情，運用專門的方法對有關(guān)的會計資料（如會計憑證、賬簿等）進(jìn)行分析研究，以解決案件所涉及的財務(wù)會計問題的辦案措施。

3.仔細(xì)檢查“小金庫”

“小金庫”就是指有關(guān)單位將依法要求納入會計核算的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項，不按照規(guī)定統(tǒng)一進(jìn)行登記、核算，而是把私下籌集或私自轉(zhuǎn)移的資金，沒有登記入賬而自己存放或使用的行為。

4.從“資金流”入手發(fā)現(xiàn)、收集犯罪證據(jù)

經(jīng)濟犯罪一般涉及大量的資金，這些資金在各金融機構(gòu)和流通渠道內(nèi)的流動會有一條記載明確的線路圖。對于偵查機關(guān)而言，摸清“資金流”流向，調(diào)查經(jīng)手資金的相關(guān)單位，有利于為發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟犯罪證提供更多的線索，為案件偵查提供明確方向。

參考文獻(xiàn)：

[1]楊正鳴主編.《經(jīng)濟犯罪偵查新論》中國方正出版社.

[2]馬兵主編.《經(jīng)濟犯罪案件偵查》群眾出版社.

[3]薛炳堯主編.《偵查學(xué)基礎(chǔ)理論》中共中央黨校出版社.

作者簡介：

蔡金情（1983～），男，福建省晉江市人，現(xiàn)為福建省晉江市人民檢察院反貪局科員。

黃升本（1988～），男，福建省安溪縣人，現(xiàn)為福建省晉江市人民檢察院反貪局科員。