新背景下農村信用社發展模式研究

李綱

【摘 要】隨著國家對農村信用社深化改革的要求，以及溫州試驗區掀起的新一輪金融改革，尤其是在民間資本開放的前提下，農村信用社面臨的挑戰更大，再加上農村信用社歷史包袱較重、改革不徹底，制約了其進一步發展壯大。因此，在新背景下研究農村信用社的發展模式具有重要意義。

【關鍵詞】農村信用社發展模式；研究

1.新背景及新背景下的挑戰

農村信用社自成立以來，作為黨和政府聯系廣大人民群眾的金融紐帶，始終本著服務“三農”的宗旨，不斷完善服務功能和提高服務質量，為實現農村經濟又好又快發展做出了重要貢獻，是我國農村經濟發展的金融主力軍。但是由于歷史包袱沉重，嚴重阻礙了農村信用社的發展、制約了支農服務能力。

當前，我國經濟發展已經進入從高速增長轉向中高速增長的新常態，在我國經濟社會發展的新常態下，銀行業正面臨著貸款增速回穩、存貸利差收窄、社會融資方式轉變等趨勢性變化，農村信用社也面臨產業結構調整轉型、市場主體多元化競爭、利率市場化改革等多重壓力，在這樣的經濟和金融背景下，農村信用社需要適應新常態，改革發展模式去應對機遇和挑戰。

首先，農村信用社通過近幾年的改革發展取得了明顯成效，但是產權仍然不清、法人治理機制仍不健全，依然是阻礙農村信用社加快發展的根本原因。因此，探索適合農村信用社的發展模式顯得尤為重要、尤為迫切。

其次，新一輪金融改革明確提出鼓勵民間金融機構制度的創新，鼓勵民間資本參與村鎮銀行、貸款公司，提高銀行業的競爭性成為新一輪金融改革的重要環節，農村信用社在這樣的背景下，需要改革發展模式，進一步適應商業銀行的發展軌跡和發展模式。

再次，當前我國經濟下行壓力較大，縣域產業層次低、發展方式粗放，企業生產經營困難增多，地方政府融資平臺、產能過剩、房地產等領域的隱性風險逐步顯現，直接影響到農信社的資產質量和發展速度。

最后，國家金融政策的調整，自2014年11月降息之后，2015年3月半年之內央行再次降息，央行同時將金融機構存款利率浮動區間的上限由存款基準利率的1.2倍調整為1.3倍，利率市場化進程明顯加快，存款保險制度即將出臺，銀行業之間的競爭將會愈加激烈。

總之，在這樣的新背景之下，探索出適合農村信用社的發展模式是適應改革之舉，同時也是農村信用社未來發展以及適應激烈競爭的重要之路。

2.目前農村信用社的發展模式

2.1合作制模式

這種模式是在自愿公平原則的基礎上，自由參股和退股，在經營決策方面，實行一人一票；在利潤分配方面，通過向參股社員提供較低的貸款，而非直接進行利潤分配。這是農村信用社的初級模式。

2.2以縣為單位統一法人模式

這一模式在當前仍普遍存在，它是在原有各鄉鎮信用社的基礎上，以縣級信用合作聯社為一個獨立的企業法人。

2.3農村合作銀行模式

農村合作銀行是由轄內農民、農村工商戶、企業法人和其它經濟組織入股組成的股份合作制社區性地方金融機構。這種模式產權清晰，法人治理結構完善，便于治理。但是合作基礎上的模式股權較為分散，導致股份進入和退出頻繁，監督不到位。

2.4農村商業銀行模式

在這種模式下，農村信用社由股東大會、董事會、監事會、高級管理層組成，所有權和經營權相分離，做到了產權清晰、法人治理結構完整，符合農村信用社金融改革發展的要求。

當前農村信用社經過改革（部分已改制為農村合作銀行、農村商業銀行），建立起了“三會一層”，即社員代表大會（股東大會）、理事會（董事會）、監事會和高級管理層，但尚未真正建立起完善的法人治理結構，權責機制尚未健全。

3.農村信用社發展模式研究

3.1堅定不移地推進股份制改革

對縣級機構實施股份制改革、組建農村商業銀行，是完善法人治理的基礎和條件，要堅定不移地推進股份制改革。按照股份制改革的要求積極吸引各類民間資本，大力引入法人股東，增強股東參與公司治理的動力和能力，唯有如此，才能逐步完善出資人制度，從源頭上解決好產權主體虛位和代理人缺位問題，為構建完善的法人治理奠定基礎。

3.2進一步完善法人治理機制

要充分認識農村信用社法人治理的階段性特征，既不能因為法人治理方面存在的問題和困難就對法人治理能否實現產生懷疑，又不能急于推進有名無實的法人治理。在現階段要根據自身實際做好以下工作：一是完善法人治理組織架構；二是明確“三會一層”的職責邊界；三是制定法人治理規則；四是提升法人治理理念。同時，要堅決防止急功冒進，堅決摒棄法人治理是萬能藥的思想，堅決杜絕不切實際地搞法人治理的行為。

3.3堅持因地制宜分類指導

由于農村信用社在發展水平、資產規模和外部環境等方面均存在較大差異，其改革完善就需要因地制宜，就需要省聯社對全省進行分類指導。

3.4注重提升股東素質

合格的股東是實現科學治理的前提，有了好的股東才會有好的治理架構，有了好的治理架構才會有好的治理機制，因此在引入法人股東時除了要滿足監管部門對法人股東的要求，還要考察這些股東參與法人治理的能力和意愿，更要把握好這些股東的入股動機，既要發揮股東的內生性約束力量，又要防止外部人控制。

3.5轉變觀念轉換機制

要摒棄固有觀念，主動增強法人治理意識，主動培養法人治理理念；要打破舊有機制的束縛，建立起真正符合法人治理要求的經營機制；要在堅持激勵與約束相結合、業務發展與風險防控相結合、效率與公平相結合的原則下，加快用人制度改革，建立明確的業績考核評價體系，準確衡量管理者及職工個人所做的貢獻，健全以績效考核為核心的激勵約束機制，充分調動廣大員工的積極性、主動性和創造性，提高企業發展活力。

3.6完善共同治理模式

現階段省聯社的行業管理作為外部治理不可或缺，是對法人內部治理的有效補充，這就是共同治理模式。省聯社建立對股東大會、董事會、監事會和高級管理層運行規范性的監督評價機制，對“三會一層”的運行規范性、對董監事、高級管理人員的產生程序等進行監督和評價，最終實現“黨委發揮政治核心作用、社員（股東）大會行使最高權力、理（董）事會依法決策、經營層盡職執行、監事會有效監督”的治理機制，實現法人外部治理和內部治理相得益彰、自我管理與行業管理相互協調。

4.農村信用社發展補充政策建議

4.1積極擴大農信社金融產品領域，增加業務收入

在開放金融領域和金融產品上，農村信用社與大型商業銀行享受到的政策待遇是不平等的，在中間業務逐漸成為金融機構重要盈利的今天，應給予農村信用社更多的政策支持，大力推進農村信用社在金融產品領域的創新。

4.2支持實現跨地區經營

實現農村信用社的跨地區經營，是農村信用社擺脫縣域金融市場狹小的瓶頸制約，支撐其不斷發展壯大的一條重要途徑。從培育競爭性金融市場和培育多元化競爭主體的角度出發，都要從政策上給予農村信用社相應的支持，以使這種跨地域經營能夠順利進行。

4.3借鑒成功案例適當引入民間資本

在溫州試點金融改革中，鼓勵民間資本的引入成為此次金融改革的一大亮點，目前農村民間資本數量巨大，因此合理利用這些民間資本將會對農村信用社產生巨大的影響。

5.總結

農村信用社的改革并非一朝一夕，需要長期的規劃和建設。同時國內外也為其改革提供了重要的經驗和教訓去借鑒，農村商業銀行相比于農村信用社而言治理完善、效率更高，是農村信用社發展模式改革的目標，但是準入門檻較高，需要農村信用社結合自身實際，加快發展、防控風險、轉換機制，不斷向現代金融企業邁進。 [科]

【參考文獻】

[1]胡麗娜.農村信用社的改革模式研究[D].西南財經大學，2011.