論我國商業銀行金融風險預警指標體系

楊波

龍江銀行股份有限公司 黑龍江省哈爾濱市

摘要：我國金融體制改革的步伐正在加快，這其中也伴隨著很多隱形的風險。從表面上看，我國商業銀行是處在安全區域，但是有很多信號已經明確指出風險信號正在侵襲著商業銀行安全基地。我國商業銀行正逐漸和國際金融市場相接軌，這就需要商業銀行應該建立更全面的風險預警體系，便于對金融風險進行檢測，保護商業銀行和金融市場的安全。本文分析了商業銀行在金融風險預警中的指標體系。

關鍵詞：商業銀行；金融風險；預警

我國經濟還處于轉型的初期和發展的高速期，在這個環境中商業銀行的金融風險并不明顯，我國正在不斷的和國際相接軌，在這種開放下的環境中全球性金融危機對我國的商業銀行來說，帶來的經營壓力還是很大的。我國的商業銀行在進行風險管理的時候一般都是在事后進行經驗總結和彌補，這說明銀行在事先管理方面還沒有做到位，沒有足夠的風險預警意識。所以說，我國商業銀行要建立一套完善的風險預警機制，并依據現有的數據和指標對商業一行的金融風險進行事先的管理和全面的評估。

一、商業銀行金融風險的來源

1、宏觀經濟發展導致的風險

我國經濟層面的運營狀況會對商業銀行帶來很大程度的金融風險，這是經過多年實踐得出的結論。如果我國的宏觀經濟在運行過程中出現了結構失衡或者是通脹情況等等相關的現象，這些對于市場上流通的貨幣資金來說，將會有大幅度的經濟變化，而商業銀行是貨幣資金主要的投放機構和回籠機構，這種大幅度的貨幣變化一定會對商業銀行經營情況帶來嚴重的影響，也就促發了風險的發生。

2、對外經營業務隱患

出現這種風險通常都是國際業務帶來的影響，其業務的逆差和游資多我國金融行業會帶來很大沖擊。我國商業銀行在國際業務的往來中，資金清算和資金的缺口補償都是由它來承擔和補償，所以在匯率方面也有較大的風險和考驗。在游資方面，作為東道國可以在短時期內進行低進高出，利用自身的優勢對貨幣驚醒操控，以提高金融產品的價格，這樣在短期時間過后必然存在一種抽逃的現象，致使金融風險擴散，對商業銀行來說也必然會受到影響和牽連。這種風險一般都在匯率水平等一些指標上體現。

3、商業銀行資金不足產生的隱患

商業銀行主要是高負債的經營形式，但是還是要保證銀行的庫存資金足夠充足，就算是不能保證庫存資金足夠多的情況下，也應該在資金短缺的時候能向同業拆得資金，并且是以較低利率的水平條件下。如果不這樣，商業銀行在經營的過程中就會有很大的危機潛藏，而且同業拆借利率的高低、資本的充足率等情況直接決定這銀行風險的大小。

4、銀行獲利水平的影響

商業銀行主要的經營目的就是經營獲利，商業銀行如果經營的狀況足夠好，那么獲得存貸客戶信任也是必然的，就算有什么經濟上的波動，也不會輕易有擠兌的現象出現。如果盈利水利足夠好，也會在商業銀行出現資金短缺的時候能較快地彌補回來，這點主體體現在資產的利潤率和貸款的收益率上，這些指標是主要的影響對象。

5、信貸業務帶來的風險

在商業銀行的經營過程中，由于顧客的存貸業務完全屬隨機行為，因而如果短期資金所占到的比重較大，將勢必給銀行的經營帶來額外的風險負擔。一旦短期內存款到期，提現業務將會給銀行的存量資金施加壓力。風險衡量主要有賴于存（貸）增長率及短期貸款占比。

6、流動性制約的風險大小

美國的次貸危機導致了全球性的經濟恐慌，中國的金融業也因此遭受不同程度的損失，各個商業銀行直接或間接地受到很大的影響，隨著房貸還款期限臨近，更多的不良貸款將會逐漸顯現出來。一旦房地產泡沫破滅，勢必多數的商業銀行將遭受牽連，所以充足的資金撥備對商業銀行而言是不可或缺的。代表性的指標有撥備覆蓋率、存款準備金率等。

二、預警指標體系構建

要想構建商業銀行的金融風險預警體系，一定要讓指標體系有比較明顯的預警效果，獲得指標數據也要有可行性，預警指標的可操作性也應該很好。商業銀行金融來源有所不同，各個預警指標的構建依據也有所不同，金融風險具有隱蔽性等特點，所以在構建指標體系的時候做到精細也是其中的一個要求，這樣才能將銀行金融風險的考量目的達到?，F選取20項評估指標，以此來形成完整的預警體系，詳見表1。

三、指標安全區間的確定

商業銀行的金融風險預警指標是否達到危機水平或是確定危險程度，可依據既定的安全區間來判斷。通常在劃分安全區間時多參考中國人民銀行及銀行業監督管理委員會的政策性文件，當然如果國際上有公認的臨界值，則應當依據此項臨界值再行劃分安全區間，總之對于安全區間的確定必須做到有據可循，并且保證指標的準確無誤。另外，如果某一既定臨界值不適應目前的商業銀行狀況，則在此臨界值的基礎上進行適當的微調。在考慮指標安全區間時應當注意：并非所有預警指標都是風險單調型的，也即是存在部分指標屬于非單調型。例如資本充足率對于商業銀行的金融風險無疑具有風險單調遞減的特性；但是形如匯率等指標卻并不如此———匯率在大于 12 與小于 6 時都具有風險遞增的特性，這等同于在區間內部存在某一特定的峰值為最優，因此在劃分安全區間時予以充分考慮。

四、金融風險評價方法

（一）總體方法的選擇

在根據國內外學者現有的研究基礎之上，參考各種評價方法的可操作性，筆者擬采用功效系數法對商業銀行金融風險進行具體評價，其中主要原因在于，使用功效系數法進行綜合評價時，其評價指標體系中不僅可以含有正向指標，也可以存在逆指標。但是無論采用何種指標進行評價，評價得分值越高，越是表明風險程度越高或是綜合效果越好。正是由于這點，利用功效系數法可以很好地解決本文中同時出現正、逆指標的問題。

（二）指標權重的確定

由于選定的功效系數評價法要求必須知道每個指標的權重，否則將無法綜合計算出最終的評價得分，因而又必須進一步選取適當的賦權方法來得到每個預警指標的權重。在實際操作中可用的賦權方法大致分為兩類：主觀賦權法和客觀賦權法?？陀^賦權法）的原始數據由各指標在評價中的實際數據組成，不依賴人的主觀判斷，因而此類方法客觀性較強，但是客觀賦權就必然導致對指標的經濟意義沒有充分考慮，將會偏離應有的評價結論，故在此處不予采用；主觀賦權法主要是由專家根據經驗判斷而得到，雖然此類方法客觀性有所降低，但更能體現經濟問題的實質，因而本文擬用主觀賦權法。

四、結束語

我國經濟的快速發展，也帶動了商業銀行的發展，在這個過程中一些潛在的風險會對銀行帶來嚴重的經營影響，我們要結合銀行的實際風險，尋找出風險的特點和根源，制定完善的風險預警指標體系，以保證商業銀行安全穩定的經營。

參考文獻：

[1] 陳晴光，費文濤，陳麗芬.商業銀行操作風險度量管理的神經網絡方法[J].生產力研究，2010（6）

[2] 吳成頌.我國金融風險預警指標體系[J].技術經濟與管理研究，2011（1）