淺議水電工程施工索賠內(nèi)容及方法

張永紅

摘要：索賠是承包人維護(hù)自己正當(dāng)合法權(quán)益的重要手段，在施工項(xiàng)目管理中重視施工索賠的管理將對(duì)提高施工項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益具有十分重要的意義。文章闡述了施工索賠管理要求、索賠的起因、分類，詳細(xì)敘述了工程索賠的基礎(chǔ)條件及索賠的計(jì)算方法、索賠報(bào)告的編制等。

關(guān)鍵詞：企業(yè)管理；水電工程；施工索賠；管理

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，建筑市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，施工企業(yè)為了謀求生存與發(fā)展，在投標(biāo)時(shí)竟相壓價(jià)，在這種形勢(shì)下，施工企業(yè)除加強(qiáng)內(nèi)部各項(xiàng)管理外，還應(yīng)十分注重工程施工索賠管理，必須增強(qiáng)索賠意識(shí)，重視索賠問題，索賠是承包人維護(hù)自己正當(dāng)合法權(quán)益的重要手段，在施工項(xiàng)目管理中重視施工索賠的管理將對(duì)提高施工項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益具有十分重要的意義。

一、制定相關(guān)制度，明確職責(zé)分工

1. 項(xiàng)目部應(yīng)成立索賠領(lǐng)導(dǎo)小組和索賠工作小組，負(fù)責(zé)施工項(xiàng)目的索賠管理工作，制定《索賠管理辦法》。

2. 工程中標(biāo)后，項(xiàng)目部應(yīng)組織相關(guān)部門、施工作業(yè)單位學(xué)習(xí)研究《施工承包合同》，增強(qiáng)全員索賠意識(shí)，發(fā)動(dòng)全員參與索賠工作。

二、發(fā)現(xiàn)索賠機(jī)會(huì)和線索

施工索賠機(jī)會(huì)存在于施工全過程。通常情況下工程索賠產(chǎn)生的原因有以下幾個(gè)方面。

1. 發(fā)包人違約。發(fā)包人未提供合同約定的邊界條件，如施工場(chǎng)地、水電接口、施工圖紙等；發(fā)包人未及時(shí)支付各類款項(xiàng)；由于法律、財(cái)務(wù)等原因致使發(fā)包人已無法繼續(xù)履行本合同的義務(wù)等。

2. 不可抗力事件。不可抗力事件分為自然事件和社會(huì)事件。按照法律及合同約定的可索賠項(xiàng)目和內(nèi)容進(jìn)行。

3. 合同缺陷。合同文件內(nèi)容規(guī)定不詳細(xì)、不全面、不嚴(yán)謹(jǐn)甚至矛盾及合同中的錯(cuò)誤或遺漏。

4. 合同變更。工程變更、增加工作量或工作項(xiàng)目等。

5. 監(jiān)理人和發(fā)包人指令產(chǎn)生的索賠。

6. 其他第三方原因產(chǎn)生的索賠。

三、取得較好索賠效果的條件

1. 誠信守約，保施工質(zhì)量，正確處理好業(yè)主、監(jiān)理、設(shè)計(jì)和承包人在工程建設(shè)中的權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任等關(guān)系。

2. 任何索賠都要本著實(shí)事求是的原則，不得惡意或無理索賠。

3. 選配懂工程技術(shù)、法律、經(jīng)濟(jì)、預(yù)算、管理以及有一定文字功底、良好溝通能力和談判技巧的優(yōu)秀合同管理人員。

4. 加強(qiáng)合同過程管理，嚴(yán)格履行合同義務(wù)，按照約定及時(shí)報(bào)送進(jìn)度計(jì)劃、生產(chǎn)安排、施工組織等各類工程文件，并與合同內(nèi)容和范圍進(jìn)行比較分析，若發(fā)現(xiàn)有超出合同義務(wù)時(shí)，及時(shí)發(fā)出索賠意向書。

5. 注重施工過程中的原始資料的收集整理及分析工作，建立各類臺(tái)賬，定期組織相關(guān)人員進(jìn)行分析研究。

6. 認(rèn)真作好工程文件檔案管理及成本控制和核算管理相關(guān)工作。

四、索賠的計(jì)算

（一）趕工索賠費(fèi)用的計(jì)算

1. 趕工措施費(fèi)用

按實(shí)際發(fā)生的趕工措施類項(xiàng)目，與合同內(nèi)容進(jìn)行比較，在合同基礎(chǔ)上增加且屬于非承包人原因和風(fēng)險(xiǎn)的部分，按實(shí)際計(jì)量的工程量和合同單價(jià)（或根據(jù)合同單價(jià)計(jì)算原則補(bǔ)充計(jì)算的新增單價(jià)）計(jì)算。

2. 人工、機(jī)械降效費(fèi)用

（1）因效率降低增加的人工和機(jī)械費(fèi)用

①成本統(tǒng)計(jì)法

成本統(tǒng)計(jì)法是指承包人對(duì)在趕工期間實(shí)際投入的人工和設(shè)備進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，并以統(tǒng)計(jì)數(shù)量和承包人在投標(biāo)階段進(jìn)行單價(jià)分析計(jì)算時(shí)所用的單價(jià)計(jì)算所得的費(fèi)用作為計(jì)算承包人的實(shí)際成本的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。對(duì)于水電工程比較大的標(biāo)段，趕工的歷時(shí)比較長，涉及到的項(xiàng)目多，需要統(tǒng)計(jì)的內(nèi)容很多，需要做大量細(xì)致的工作。

②公式法

公式法主要根據(jù)工期變化計(jì)算趕工補(bǔ)償費(fèi)用的方法。

a. 趕工期間施工強(qiáng)度的變化與因趕工增加的費(fèi)用存在某種關(guān)系，即

趕工增加的費(fèi)用=趕工時(shí)段合同結(jié)算金額×（K-1）。

其中K與施工強(qiáng)度變化有關(guān)。

b. K值是趕工時(shí)段內(nèi)按合同價(jià)格計(jì)算的產(chǎn)值和實(shí)際工期的指數(shù)函數(shù)，其關(guān)系可以用如下公式表示：

K=e

式中，S1-趕工時(shí)段內(nèi)實(shí)際產(chǎn)值，實(shí)際計(jì)算過程中按合同價(jià)格和實(shí)際完成的工程量計(jì)算；

S0-趕工時(shí)段內(nèi)計(jì)劃產(chǎn)值，實(shí)際計(jì)算時(shí)按合同單價(jià)乘以合同計(jì)劃完成工程量；

T0-原計(jì)劃合同工期，實(shí)際計(jì)算時(shí)按照原計(jì)劃進(jìn)度完成趕工時(shí)段內(nèi)合同結(jié)算額所需的工期；

T1-趕工時(shí)段，實(shí)際工期；

△T-工期提前天數(shù)，T0-T1；

e - 自然常數(shù)2.7182818。

趕工時(shí)段內(nèi)完成的工作內(nèi)容與原合同工期內(nèi)完成的工作內(nèi)容相同。

通過上式可以看出：K值實(shí)質(zhì)上僅與趕工時(shí)段計(jì)劃產(chǎn)值與實(shí)際產(chǎn)值的比值k1及實(shí)際工期（趕工時(shí)段）與合同工期的比值k2有關(guān)，若合同的內(nèi)容不變，理論上應(yīng)該等于合同原計(jì)劃產(chǎn)值，但由于有設(shè)計(jì)優(yōu)化等因素，實(shí)際產(chǎn)值與合同計(jì)劃產(chǎn)值有可能不一致。用公式表示為k1=T1/T0、k2=S0/S1。

因此，公式K=e可以簡(jiǎn)化為K=e。

采用公式計(jì)算的方法建立了進(jìn)度和完成工作量之間關(guān)系的一種數(shù)學(xué)模型，費(fèi)用協(xié)商相對(duì)簡(jiǎn)單，工作量可得到大幅減少，有利于加快趕工費(fèi)用的盡早商定。此方法的缺點(diǎn)在于沒有考慮趕工期間施工不均衡導(dǎo)致成本增加的因素，對(duì)原計(jì)劃中部分項(xiàng)目存在“施工浮時(shí)”的情況體現(xiàn)不足。

③勞動(dòng)生產(chǎn)率分析法

該方法一是按趕工時(shí)段統(tǒng)計(jì)的勞動(dòng)力投入量計(jì)算實(shí)際發(fā)生的人工費(fèi)用，人工費(fèi)補(bǔ)償金額為實(shí)際人工費(fèi)用與趕工時(shí)段結(jié)算的人工費(fèi)用之差；二是通過分析并對(duì)比投標(biāo)階段和實(shí)施階段施工人員的勞動(dòng)生產(chǎn)率，按勞動(dòng)生產(chǎn)率變化的幅度計(jì)算補(bǔ)償?shù)臋C(jī)械增加費(fèi)用。補(bǔ)償?shù)娜斯ぁC(jī)械費(fèi)用的計(jì)算可以用下式表示：

F=F1+F2

=N-N0+N2×（1-K0/K1）

=A0×N1/A1-N0+N2×（1-（ S0/A0）/（S1/A1））

式中，F(xiàn)-補(bǔ)償?shù)娜斯ぁC(jī)械費(fèi)用之和；

F1-補(bǔ)償?shù)娜斯べM(fèi)用；

F2-補(bǔ)償?shù)臋C(jī)械費(fèi)用；

N-承包人實(shí)際發(fā)生的人工費(fèi)，按實(shí)際統(tǒng)計(jì)人數(shù)和價(jià)格計(jì)算；

N0-趕工時(shí)段內(nèi)結(jié)算的人工費(fèi)；

N1-與趕工時(shí)段施工內(nèi)容基本一致的施工時(shí)段合同額中的人工費(fèi)用；

N2-趕工時(shí)段內(nèi)結(jié)算的機(jī)械費(fèi)用；

S0-趕工時(shí)段內(nèi)結(jié)算產(chǎn)值；

A0-趕工時(shí)段實(shí)際投入的勞動(dòng)力數(shù)量；

S1-與趕工時(shí)段施工內(nèi)容基本一致的施工時(shí)段合同額；

A1-與N1對(duì)應(yīng)時(shí)段的勞動(dòng)力計(jì)劃投入量；

K0-趕工期間的實(shí)際勞動(dòng)生產(chǎn)率，K0= S0/A0；

K1-投標(biāo)時(shí)與趕工時(shí)段施工內(nèi)容基本一致的施工時(shí)段的勞動(dòng)生產(chǎn)率，K1= S1/A1。

上述費(fèi)用索賠計(jì)算方法，應(yīng)根據(jù)工程項(xiàng)目趕工具體情況選擇使用。

（2）加班費(fèi)用

趕工期間勞動(dòng)力數(shù)量投入增加，施工人數(shù)增加是一個(gè)途徑；但受主要機(jī)械配置、工作面、工種等因素的限制，施工人員不能安排補(bǔ)休、節(jié)日期間加班工作的情況也客觀存在。因此，加班費(fèi)用比正常施工應(yīng)該有所增加。包括延長工作時(shí)間加班費(fèi)、雙休日工作加班費(fèi)、法定假日加班費(fèi)。

（3）設(shè)備修理及替換安拆費(fèi)用

趕工期間施工機(jī)械設(shè)備正常的維護(hù)、修理和保養(yǎng)不能得到保證，修理費(fèi)用和替換設(shè)備費(fèi)用增加。

3. 其他費(fèi)用

（1）材料費(fèi)用。包括應(yīng)索賠事件引起的超用量、價(jià)格上漲、超期儲(chǔ)備、二次運(yùn)輸?shù)荣M(fèi)用，據(jù)實(shí)予以計(jì)算。

（2）其他直接費(fèi)。趕工期間增加作業(yè)時(shí)間，除氣候等因素引起的必要停工時(shí)間以外，其他時(shí)間均應(yīng)安排施工。因此，夜間、雨天、高溫時(shí)段施工的時(shí)間增加，導(dǎo)致費(fèi)用增加。

（3）間接費(fèi)。趕工增加了承包人的一部份管理工作量，導(dǎo)致費(fèi)用增加。

（4）財(cái)務(wù)費(fèi)。趕工時(shí)間較長，支付滯后，承包人增加了貸款，因此按同期貸款利率計(jì)算財(cái)務(wù)費(fèi)用。

（5）安全措施費(fèi)用。趕工期間，各個(gè)工作面相互交叉、干擾，較正常施工增加了不安全隱患，為即要達(dá)到趕工目的又要保證施工安全，承包人采取了相應(yīng)的安全措施，增加的安全措施費(fèi)用。

（6）其他費(fèi)用。包括保函延期手續(xù)費(fèi)、貸款利息、保險(xiǎn)費(fèi)、利潤、管理費(fèi)用（現(xiàn)場(chǎng)管理費(fèi)和公司管理費(fèi)計(jì)算時(shí)應(yīng)區(qū)別對(duì)待）、稅金等，依據(jù)相關(guān)規(guī)定據(jù)實(shí)予以計(jì)算。

（二）工期索賠的計(jì)算

1. 網(wǎng)絡(luò)分析法

利用進(jìn)度網(wǎng)絡(luò)圖，分析發(fā)生延誤的工作是否處在關(guān)鍵線路上，若是，則索賠的工期即為被延誤的時(shí)間；如若不是，當(dāng)該項(xiàng)工作由于延誤超出時(shí)差限制而成為關(guān)鍵線路上的工作時(shí)，則索賠的工期即為延誤的時(shí)間與時(shí)差的差額。

2. 比例計(jì)算法

對(duì)于已知部分工程的延期時(shí)間，則：

工期索賠時(shí)間=

× 該受到干擾部分工期拖延時(shí)間

對(duì)于已知額外增加工程量的價(jià)格，則：

工期索賠時(shí)間=

×原合同總工期

比例計(jì)算方法簡(jiǎn)便，但有時(shí)與實(shí)際不盡符合，比例計(jì)算法不適用于變更施工順序、加速施工、增減工程量等事件的索賠。

五、索賠報(bào)告的內(nèi)容

索賠報(bào)告是一項(xiàng)涉及技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、預(yù)算、法律、文字、技巧等綜合性較強(qiáng)的的復(fù)雜工作。索賠事件產(chǎn)生后，雖有事實(shí)和依據(jù)，也有明確的費(fèi)用計(jì)算，但若沒有強(qiáng)有力的文字表達(dá)能力，從而導(dǎo)致對(duì)方不理解或不完全理解所發(fā)生索賠事件的來龍去脈和索賠內(nèi)容、要求等，則很難達(dá)到索賠的理想效果，甚至可能索賠失敗，因此，編寫高質(zhì)量的索賠報(bào)告也是索賠成功的關(guān)鍵因素之一。索賠報(bào)告的具體內(nèi)容，因索賠事件的特點(diǎn)和性質(zhì)不同而有所不同，從索賠報(bào)告的必要內(nèi)容、邏輯關(guān)系等方面而言，一般應(yīng)包含以下主要內(nèi)容。

1. 總體論述。一般包括前言、索賠事件描述、索賠要求等。要求語言精練、言簡(jiǎn)意賅。

2. 索賠的根據(jù)。屬定性描述。主要說明己方的應(yīng)有索賠權(quán)利，是索賠成立與否的關(guān)鍵。根據(jù)部分的內(nèi)容主要來源于合同文件，并依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定。編寫人應(yīng)引用合同具體條款，闡述理應(yīng)獲得費(fèi)用補(bǔ)償和（或）工期延長。具體文字內(nèi)容通常包括索賠事件產(chǎn)生情況、索賠意向書報(bào)出情況、索賠事件的處理、索賠要求的合同根據(jù)及相關(guān)證據(jù)資料，使監(jiān)理、發(fā)包人能全面地了解索賠事件的始末，并充分認(rèn)識(shí)承包人索賠有根有據(jù)、合理合法。

3. 索賠計(jì)算。屬定量部分。索賠計(jì)算的目的，是以恰當(dāng)?shù)挠?jì)算過程和計(jì)算方法，說明己方應(yīng)得到費(fèi)用補(bǔ)償和（或）工期補(bǔ)償時(shí)間。費(fèi)用計(jì)算首先要闡明要求的索賠費(fèi)用總額及各分項(xiàng)索賠費(fèi)用的計(jì)算，說明各項(xiàng)支出的計(jì)算依據(jù)及證據(jù)資料，應(yīng)注意采用合適的計(jì)價(jià)方法。其次，承包人分析各項(xiàng)開支費(fèi)用的合理性、關(guān)聯(lián)性，切忌采用籠統(tǒng)混雜的計(jì)價(jià)方式和虛假的開支。

4. 索賠的證據(jù)。證據(jù)資料關(guān)乎索賠成功與否，重要性不言而喻，無證據(jù)或證據(jù)不足，索賠不可能成立。證據(jù)內(nèi)容包括該索賠事件涉及到的所有證據(jù)資料，以及對(duì)證據(jù)的解釋說明，沒有可靠和充分的證據(jù)，索賠幾乎不可能成功，所以，證據(jù)的引用要具有充分可信度和效力，對(duì)于非常重要的證據(jù)資料還要附以文字證明或確認(rèn)件。

六、結(jié)語

施工索賠是利用經(jīng)濟(jì)杠桿進(jìn)行項(xiàng)目管理的有效手段，也是挽回成本損失的重要手段。施工索賠管理是一項(xiàng)十分繁雜而又細(xì)心的工作，涉及的知識(shí)面較廣，對(duì)于索賠問題的處理水平可以反映出承包人的管理水平優(yōu)劣，所以，隨著建筑市場(chǎng)的不斷發(fā)展，加強(qiáng)索賠管理的重要性將尤為突出。在實(shí)際索賠工作中要潛心研究、多動(dòng)腦筋，做到有理有據(jù)，才能獲得好的索賠效果。

（作者單位：中國水利水電第四工程局有限公司第三分局）