經濟“新常態”與銀行改革對策——基于全球交易銀行業務發展的視角

馮濟舟

（中國光大銀行總行，北京 100033）

中國經濟至改革開放以來保持了震驚世界的發展，國內銀行通過不斷的深化改革，調整發展戰略，整體經濟實力大幅度提升。但自2011年以來中國GDP水平增速水平逐步放緩，銀行業收入增長水平也至2011年以來逐步下降，國家經濟發展水平直接影響著銀行業發展變化，習總書記強調，我國發展仍然處于重要戰略機遇期，從當前我國經濟發展的階段性特征出發，我們要增強信心，適應“新常態”。“新常態”的大環境“逼迫”國內銀行必須進行轉型，以適應不斷發展的經濟形勢。近期，招商銀行、興業銀行、平安銀行均提出進行戰略轉型，突出核心競爭力，并相繼開始整合行內資源，其中都提出將“全球交易銀行”作為下階段經營發展的核心。

一、全球交易銀行理念內涵

全球交易銀行是商業銀行以企業客戶經營活動為中心，為客戶提供覆蓋交易全過程的一攬子綜合金融服務方案，包含現金管理、國際貿易結算、供應鏈金融、和資產托管等業務，是商業銀行面向企業客戶并針對企業日常生產經營過程中所發生的供、產、銷等交易行為而提供的銀行服務，以滿足企業客戶流動資金管理需要、管理企業供應鏈關系需要和企業跨境資金管理需求。

（一）GTB主要特征

1.整合銀行資源，提供一攬子綜合金融服務方案。現國內外GTB管理模式是通過整合商業銀行內外部資源，將現金管理、貿易金融、供應鏈金融、資產托管等業務進行整合，為企業或個人客戶提供一攬子綜合金融解決方案。提供解決方案主要有以下4個方面：

第一，現金管理是GTB的核心。現金管理業務是指通過柜面、網上銀行、銀企通等渠道，為客戶提供的現金池、資金歸集與下撥、收付款、賬戶管理、統計查詢等一系列綜合性金融服務，同時滿足客戶支付結算、投融資管理等多方面的業務需求。

第二，貿易金融是GTB的生命線。商業銀行通過對企業客戶代客結售匯業務（含資本金結匯業務）；國際結算(分為自辦或代辦，含跨境人民幣、保函和國內信用證業務)及相關的貿易融資業務；保理及應收賬款質押融資業務；商品融資業務等服務的同時帶來中間業務收入，它是使商業銀行能夠獲得較低成本的負債資金且獲取更多客戶資源、維持客戶關系，同時降低商業銀行經營風險。

第三，供應鏈金融是GTB的業務拓展。隨著互聯網金融業務發展迅速，以互聯網+供應鏈金融的模式成為國外GTB運營的新方式，各企業之間加速信息共享，上下游不斷優化產業鏈條以提升產業效率，商業銀行基于動產的供應鏈金融需求最大、違約率也最低，進一步拓展業務資源。

第四，資產托管是GTB的業務延伸。資產托管是使得GTB的服務對象向金融機構客戶延伸一種途徑，有利于商業銀行獲得較低成本的負債資本和增加中間業務收入。資產托管整合到GTB中，可以將資金流動的相關服務延伸到為金融主體的中去。

2.企業客戶經營活動為中心。GTB遵循以客戶為中心的管理理念，提供企業客戶提供日常生產經營過程中所發生的供、產、銷全流程服務。加快GTB業務發展，商業銀行可以從3個方面提升客戶服務能力：

第一，提升專業化服務水平。在將企業客戶按照重點區域、重點行業和行業群類等進行分類的基礎上，GTB將提供定制化特色服務。

第二，塑造差異化咨詢服務能力。咨詢服務的能力可以用來衡量客戶經理對業務的熟悉程度，GTB業務范圍內對咨詢服務能力的要求與其他相關業務等是不一樣的，如商業銀行客戶經理要求熟練了解各業務條線產品結構和聯動關系。

第三，提供完善的技術支撐。GTB各個層面需在具體業務實施前實現跨條線、跨部門的無縫對接，不僅僅需要空間上的整合，更重要的是技術上的實質交融。例如，如現金管理更加關注以現金流價值為核心的投融資管理、以集中化控制為核心的流動性管理，幫助企業客戶實現預算管理、已經營運資金安全；貿易金融部更關注各種票據流，為客戶提供國際結算等相關服務；資產托管部則更關注資產保管、資金清算、投資監督、業務資料保管的基礎上以為客戶量身打造個性化的托管服務方案。

（二）GTB主要優勢

1.收入的穩定性和跨周期性。GTB的業務及產品與所服務企業客戶的商品、資本、金融資產緊密聯系。只要GTB服務對象持續經營，GTB業務流就不會中斷。即使是2008年金融危機，同期投行業務大幅度下降，但GTB業務并未受到沖擊，GTB的手續費和利息收入較為穩定。

2.提高銀行與企業客戶粘合度和市場份額的有效措施。客戶一旦與商業銀行GTB部門建立合作關系，通常會持續很長時間。

3.提升業務收入。由于為客戶提供全方位的GTB服務，所以能夠全面了解客戶的需求，充分的有針對性的進行交叉業務銷售，全方位提高銀行收入水平。

4.由于GTB業務主要是負債驅動型，通常風險資本占用比例較低。

二、國內外商業銀行GTB組織結構和建設經驗

基于國內利潤中心和成本中心業務部門構建模式，國內銀行絕大多數將GTB劃分到中后臺部門即成本中心，特別是其中是結算劃入后線部門。但對比國外很多銀行將GTB直接劃分為利潤中心，并設立了單獨的業務部門，國內外帶有GTB性質的業務部門設置情況。

基于以上情況，主要分析國內外商業銀行GTB組織結構如下：

（一）國外商業銀行GTB組織結構

1.交易有獨立損益表。獨立核算，業務部門擁有相對獨立的自主經營權、對部門內資源都擁有相對獨立的支配權，并具有完整的會計報表體系，作為銀行獨立的利潤中心存在。這種模式更多為新興GTB，如摩根大通、蘇格蘭皇家銀行、摩根大通等。現該種模式下有兩種形式：

（1）GTB處于集團組織結構中的一級層次業務單元：摩根大通

摩根大通的GTB是以財務與證券服務命名，主要服務于大型跨國公司及金融機構，涵蓋貿易金融、現金管理、投資及證券服務三條業務線，獨立損益表。

（2）GTB在集團一級層次業務單元公司機構業務單元之下，與投資銀行、信貸等業務并列的一個獨立單元，代表：花旗銀行、德意志銀行等。

德意志銀行組織結構是將業務具體劃分成公司業務與投資銀行、個人業務與資產管理兩個部分。公司與投資銀行部下設兩個二級部門即GTB、公司銀行與證券是信貸及投資銀行業務部門。GTB根據業務不同分為3各板塊：公司貿易融資及現金管理、結構貿易融資及現金管理、證券服務，圖3為德意志銀行主要組織結構。

2.無獨立損益表。GTB為集團層次一級公司客戶或業務板塊下的一個單元。代表：匯豐銀行。

匯豐銀行將組織結構具體劃分成個人銀行與財富管理、商業銀行、全球銀行業與市場、集團私人銀行四大部分，圖4為匯豐集團主要組織結構。

在全球銀行業與市場板塊中，GTB作為一個獨立的部門劃分為貿易服務、支付與現金管理、證券服務3個業務條線。與商業銀行部中的交易業務相比，該業務部門更注重與客戶的長期關系，更多制定需求強烈的產品和針對特定客戶的解決方案，使得業務發展更加全球化，將GTB與融資、信貸、投資組合在一個業務部門之下，可更好地服務大公司和機構的綜合需求。商業銀行其中也有GTB業務包含貿易融資、支付與現金管理等。對于高端私人客戶，提出的針對包含在GTB里的如公司投資銀行、市場及私人銀行則采取集團總部集中化管理模式。

（二）國內商業銀行GTB組織結構

國內商業銀行GTB均屬于集團一級層次業務單元，無單獨損益表。截至目前國內公開明確成立GTB的有廣發銀行和招商銀行。

1.廣發銀行。廣發銀行于2012年5月成立環球交易服務部，成為國內首家全面整合貿易融資部、資產托管部和現金管理部合并為財資管理部。

廣發銀行搭建了集合現金管理、貿易融資和在線供應鏈金融為主體的GTB金融方案和組織架構。通過資金歸集、跨行賬戶管理、多級賬簿、票據池、銀企直聯、POS分賬等關鍵產品的組合運用，為企業提供包含支付結算、信息服務、集團關系管理在內的全方位財資管理服務；另外再貿易融資方面推出銀行保單、出口保理福費廷、風險參與、在線保理、銀關通、租賃公司借款保函、出口信保融資等創新型貿易融資產品，增加出口押匯池融資、退稅貸款池融資等業務新模式，依據客戶特性定制集交易結算、融資、避險、增值為一體的綜合解決方案。廣發銀行還將企業網銀、銀企直聯和現金管理等系統平臺融入GTS系統。GTS在豐富貿易融資業務產品鏈的同時，又降低了貿易融資環節的信貸審批風險，而且現金管理和貿易融資融合模式還可以帶來成本較低的負債資金。

2.招商銀行。招商銀行于2015年初正式宣布將原現金管理部與貿易金融部合并，成立GTB部，現招行的GTB業務可能會涵蓋供應鏈金融、結算與現金管理、跨境金融、貿易融資和互聯網金融五大業務板塊。招商銀行擬實現業務協同與融合，可能會有以下整合模式：一是以“泛供應鏈”的思路推動供應鏈金融與現金管理融合；二是構建基于互聯網的企業資產證券化經營平臺，推進互聯網金融與供應鏈金融、貿易金融的融合；三是把握創新型結算業務“互聯網化、移動化、遠程化”的發展趨勢，加速本外幣、境內外結算業務與電子銀行渠道融合；四是打造全新的全球現金管理平臺，統籌整合招商銀行跨境金融海外聯動平臺的服務資源，建立以“全球一戶通”為形象的服務體系。

三、對于國內銀行GTB發展的啟示

（一）GTB加大與銀行外部機構的合作

公司條線業務環境持續發生著變化，主要表現為商業銀行與企業客戶多層面的交易、聯接越來越頻繁、復雜。國內大多數銀行雖未成立GTB，但目前可借鑒GTB運作方法不斷與外部環境相協調。因為IT技術使許多GTB業務處理商品化、簡約化、標準化，各機構之間的合作可采取并購、非正式聯盟、合資等方式。現國內銀行已經出現了商業銀行與外部企事業單位通過第三方支付系統或網絡運營商之間的合作模式。國外銀行存在本國銀行和海外金融機構合作營銷本國銀行GTB的業務模式，向同業銷售其IT產品及服務以拓展其收入來源。

（二）支付結算業務為基礎進一步提升GTB產品的深度廣度

支付結算業務是一種分散且融合在各條線的跨業部門業務，使得它處于銀行和企業客戶關系的基礎，GTB要實現業務發展包括現金管理、貿易服務、資金托管等，都是從支付結算業務中延伸出來，鑒于此，國內銀行可以從該業務主干上衍生出許多息差和收費項目。近年來，越來越多的跨國公司和大、中型企業更傾向于采用將收付實現集中化管理，以增加內部資金的流動性，及時支持經營和融資需求，并有較為強烈的期望讓銀行在相關業務區域集中地處理其在各國分支機構的支付結算需求，包括當地及跨國、多幣種、多渠道、多種類支付，這要求銀行有能力提供個性化SAP或ERP鏈接服務，以滿足單一支付結算需求。

（三）將貿易服務融入企業客戶財務管理的一部分

GTB特別注重根據企業客戶的各類需求將銀行內業務進行資源整合，在現金管理中融入貿易融資、結算功能，圍繞現金流的要求來整合貿易產品是國外主要GTB的運作模式，將銀行的貿易金融服務融合入跨國企業客戶財務管理服務體系的一部分，這樣的融合讓不同類別產品間的界限越來越模糊，也讓銀行各部門間的分割越來越淡化。比如：美國的PNC金融服務集團將現金管理、支付結算、貿易金融等業務整合到其為跨國集團提供的財務管理服務體系，為跨國企業客戶提供一個綜合賬戶管理平臺，使企業客戶更容易地使用銀行全部聯動產品；花旗銀行在其綜合業務管理項下，提供包括供應鏈金融即涵蓋公司經營全程物流，采用統一平臺系統化管理，在企業客戶貿易整體而非在個別環節上安排產品服務。

（四）提升現金管理在GTB中作用

國外GTB一直將現金管理作為部門的核心業務，其重點在于流動性管理。企業客戶需要用最低的資金成本負擔日常生產經營的前提下，保持資金的流動性，并實現資金價值最大化。國內銀行可以借鑒通過和企業客戶深入的長期合作，建立數據模型掌握不同類型客戶在不同區域和時段的資金流及預算管理目標需求，以為企業提供流動性管理為中心，不斷深入企業客戶財務管理的各個層面。

（五）資產托管通過GTB向投融資前端過渡

國外銀行GTB正是以為客戶托管金融資產為端口，以衍生出更高層次的投資服務，從托管等基礎業務向投資決策、信息服務等投融資前端過渡，使得銀行傳統業務向資本流動前端延伸。這種通過以資金流動服務向資本流動服務逐步過渡方式，可以不斷為客戶設計更合適的資產管理及投資產品，從而向為企業客戶提供全面財務管理服務方向前進。

綜上所述，GTB具備成為國內銀行未來發展趨勢的條件，但同時建立實質性GTB極具挑戰性。在“新常態”經濟環境下，國內銀行雖然已經普遍開始業務整合業務，但大多數仍處于初始期，在GTB的建設道路上，國內銀行業還有很長的路要走。

[1]陸曉明.《全球交易銀行業務（GTB）的發展趨勢》.《國際金融》2012年第10期.

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