論銀行存款保險制度對商業銀行的影響

摘 要：對于我國的經濟發展而言，商業銀行在其中起著非常關鍵的作用，不過通過最近幾年商業銀行的效果來看，它的運行方式還是存在著一定的商業風險。所以說，必須要建立一套完善的保障制度對國有銀行進行約束和保護，在現行的辦法中構建銀行存款保險制度就是一個很明智的途徑。本文就是采用與國外存款保險制度進行對比的方式，結合我國特有的銀行體制，提出了一套適合我國商業銀行發展的保障制度。

關鍵詞：銀行存款保險制度；商業銀行；影響

近年來，隨著全球經濟一體化的進程推進，經濟安全已經成為了很多商業銀行顯現的問題，經歷過2008年美國次貸金融危機之后，各國商業銀行都在對于如何保證自己不受或者少受金融危機的損失問題上絞盡腦汁。最終研究發現，存款保險制度是能夠使金融體系得到有力保障的途徑之一。但是對于我國這樣一個具有中國特色的金融體系而言，需要有力的結合國外先進制度和中國基本國情，建立一個比較完善的存款保險制度。

一、存款保險制度基本概述

1.存款保險制度的定義

所謂的存款保險制度就是一種在現行的金融制度方式下，金融管理部門對于存款企業進行利益的保障政策。在一定范圍內，存款企業在自愿或者非自愿條件下，依照自身存款比例向存款保險機構繳納一定數額的保險費，當存款企業由于經營不善或者其他原因面臨破產時，那么存款保險機構要向存款企業提供資金，以幫助其度過現有的難關，或者是代替企業進行一定限度下的資金賠償，幫助企業解決短暫的燃眉之急。

存款保險制度分為顯性存款保險和隱形存款保險兩種。顯性存款保險指的是國家通過法律的方式來對存款保險的機構或者個人做出明確的法律規定，所有的程序都要依靠法律的手段進行實施和維護。而隱性存款保險制度指的是不通過國家就直接由相關政府在存款機構經營不善的情況下所進行的金融保護，來幫助存款機構度過現有的經濟問題。然而在單指存款保險制度時，往往指的就是顯性保險制度，因為相比較而言，顯性保險制度更具有權威性和安全性。

2.存款保險制度的起源

早在1924年，捷克就著手研究并且建立了世界上第一個相對完善且合理的存款保險制度，但是此制度開始并未在斯洛伐克進行運作，而是通過實驗的方式進行小范圍的查看。1938年，由于捷克政要領導認為試驗難以在斯洛伐克全面推行，而最終以失敗告終。1929年，由于美國受到了經濟危機的影響，使得大量的工廠紛紛倒閉，工人失業致使社會動蕩。為了應對此次經濟危機，美國總統下令創辦首個真正意義上的存款保險機構，就是美國聯邦存款保險公司，在建立存款保險公司之后又及時的出臺了聯邦存款保險制度，此制度對于今后世界各國建立存款保險制度都奠定了堅實的基礎，成為了國際社會公認的第一個存款保險系統。

3.存款保險制度的發展

美國的存款保險制度及時的幫助美國擺脫了經濟危機的影響，也使得其他國家按照這套制度紛紛效仿，再配合著各國國情出臺相關的政策。其中主要以英國、日本、德國為首的發達國家先后建立出了屬于本國的存款保險制度，并取得了不錯的效果。其后世界上很多發展中國家也紛紛建立了這一制度，截止到2013年6月30日，全球范圍內已經有112個國家和地區建立了存款保險制度，以此同時，其他未建立存款保險制度的國家也在積極研究，這個時候的存款保險制度真正如雨后春筍般在世界蔓延開來。

二、主要國家存款保險制度的不同方式

1.不同的成立方式

不同的國家建立屬于本國的存款保險制度有很大不同，第一種是屬于政府機構成立，全部操作事項由政府出面進行設立，包括保險制度的設立、渠道、監管、賠付等一系列操作，由于有政府在其中進行管理，就更能夠體現出保險制度操作的嚴密性，也能夠幫助銀行提振信心，同時也能夠更加完善保障存款保險的流通環節，這種保險制度以北美洲發達國家為首，包括美國、加拿大，以及當時與美國保持多年合作關系的英國。第二種是以由政府和銀行聯合成立存款保險機構聯合監管的方式，這種方式的優點在于既有安全保障性又不失靈活性，這種聯合方式主要包括日本和比利時等國家。第三種為民間協會組織進行成立，無須政府出面進行溝通和疏導，直接由互助救助組織進行操作，這種操作辦法優勢在于民主性強和透明度高，主要在歐洲被以德國、法國為首的國家進行實施。

2.不同的保險方式

存款保險制度的保險形式主要分為強制性和自愿性兩種。根據國際存款保險協會與巴塞爾銀行監管委員會聯合發布的《有效存款保險制度核心原則》規定，存款保險制度的重要原則就是擁有強制性，指的是任何存款的機構必須加入到這一體制中來，這樣實行的好處就在于能夠有效地避免一些操作風險高、運行難度大的銀行或者機構會樂于加入到這其中來，而對于一些小機構，他們可能預見的風險并不高，并不想繳納相關費用，久而久之，會造成存款保險制度面對虧損而以失敗告終。在現有運用存款保險制度的國家中，絕大部分國家都采取了這一強制執行的方式進行操作，如英國、日本等。采用第二種方式的美國則與之不同，采取強制與自愿相結合的方式進行制度操作，聯邦儲備體系的成員以及所有領取聯邦執照的銀行和儲蓄機構采取強制加入方式，其他機構均可以自愿加入。由于美國一直倡導自己是一個民主國家，卻又要實現權力的統一，所以才會使用這種相結合的方式。第三種方式為自愿加入方式，這種方式由于不利于統一管理，操作難度比較大，只有少數國家根據自己國家的國情采用這種方式，如德國、瑞士等。

3.不同的保險限額

保險的限額方式有兩種，第一種就是被大多數國家所沿用的最高限額方式，也就是說你所投保的存款一定有一個最高額度的限制，保障了不會因為道德問題所引發的風險。當然，對于不同國家設計的最高額度也不同，基本上對于受保護賬戶比例偏高的用戶是信譽度相對較高的銀行。還有一種方式是全額保險制度，即對于所有投保的款項都進行保險，這種保險存在比較大的道德風險，因此只有在道德約束力高的小部分國家采用此方法。

三、我國的“存款保險制度”情況

1.我國“存款保險制度”的由來以及發展

早在1993年的時候，我國國務院就出臺了相關的法律法規并提出了要為保障社會公眾利益而建立存款保障基金。兩年之后就在中央銀行進行了初步試點工作。直到1997年，中央銀行成立了研究有關存款保險制度的課題組，開始對于存款保險制度進行系統深入的研究工作。2007年，第三次全國金融工作會議就把存款保險制度推上議事日程，但是由于緊接而來發生的國際金融危機，致使我國的存款保險制度計劃擱淺，直到2011年的“十二五”規劃中，明確提出要加快存款保險制度的建立。2013年的中央銀行表示中國要建立存款保險制度各方面都已經準備完善，國家內部已經基本確立發展方向，可以擇機出臺相應的法律規定。2015年1月，中國存款保險條例向社會公開征求意見工作已經圓滿完成，制度出臺前的各項準備工作已經就緒，經過相關審批程序之后，存款保險制度可能將會付諸實施。

2.我國“存款保險制度”的發展形勢

相對于世界各國而言，我國并沒有相關的存款保護制度，而是通過政府與金融機構之間的一種隱形保護來實現所謂的“存款保險制度”。政府或者監管機構會在相關企業的金融體系出現風險后直接出面進行管理，解決該企業經營不善的問題，或者是要求該企業進行重組，當政府發現采取救助措施無效的時候就會令改企業直接退出。這種模式其實是政府為以銀行為代表的金融機構的一種擔保措施，將商業銀行在營運過程中積累的商業信用轉化為以政府這一國家代表機構所具有國家信用，但是這種模式也存在弊端，會使得中小銀行進入困難，不利于以私人資本為主的中小型銀行的設立。所謂“隱性”就是根據政府的主觀決策，這種決策會使商業銀行往往受到忽略，不能達到大撒網救助更多銀行的目的，還有當銀行經營不善之時，沒有明確的條文進行保護，很容易出現存款擠兌現象，最終的結果就是銀行宣布破產，破產所導致的存貸款利率差帶來的大量利潤就會所見，影響銀行甚至是整個行業的生長狀況。

四、存款保險制度對于商業銀行的影響

1.加速銀行業兩極分化

存款保險制度下帶來的危機主要是通過限額賠償的方式進行調節，這樣會導致經營狀況良好的公司發展速度越來越快，而經濟狀況較差的公司負債增長速度將會受到限制，最終導致出現兩極分化的現象發生。這種分化現象會促使經營不善的銀行積極進行內部調節，通過與強者公司進行對比學習，改掉自身的財務問題，促進企業成長。

2.增加商業銀行成本

第一，存款保險機構必然要對銀行收取一定的費用，無論是通過固定費率制度還是差別費率制度，成本都會增加，最終影響銀行盈利。第二，建立存款保險制度對于商業銀行資金充足率有比較高的要求，存款保險機構在投保金融機構資本嚴重不足狀態九十天內就可以采取接管措施。因此，能夠很快的顯示出銀行自身的債償能力。

3.刺激開通更多投資渠道

隨著資本化市場不斷深入，相對于資本投資運作的研究也越來越深入，想要留住高額的存款人，就需要滿足其多元化的理財要求。在這個時候，各個銀行就會相繼推出各種理財產品，這能夠進一步促進銀行改善自身的內部環境，不斷挖掘，不斷創新，在理財方法的各個環節上提高自身的水平，廣泛進行跨部門合作業務，高效利用現下的資源，目的只有一個，就是為了滿足不同顧客的不同要求。

4.加強資金運營資本

當銀行存款數量增多，投資規模加大就會直接影響到銀行資產負債結構，很有可能會引發市場的失調，會為銀行風險監控水平帶來挑戰。為了降低這種隱患的風險，必須要加強資金的運營水平，采用投資組合的方式與渠道逐步呈現多樣化，這就會為交易機構帶來嚴峻的考驗。作為重要的監管部門，要進一步加強對于銀行的監管力度，要采用動靜相結合的方式，豐富自身的監管手段，讓銀行亂象的發生概率降到最低。

五、我國推行存款保險制度建議

存款保險制度作為重要的國際經濟安全網，對于任何國家的經濟安全有著至關重要的作用。對于企業進行有效地金融保護措施，能夠在資金周轉問題上起到暫時聚攏資金的作用。從我國金融經濟發展的長遠角度看，應該盡快加強對于建立存款保險制度的準備工作，結合中國現階段國情出發，建立適合我國體制的存款保險制度對于我國金融行業的發展有著深遠意義。但是在建立制度的同時也不能一味的追求快速，一定要充分的考慮應對各方面的問題，并且融合國際上其他國家對于存款保險制度推行案例，達到具體問題具體分析，在借鑒中建立最適合我國的存款保險制度。

1.制定相關的存款保險制度方法

從之前各國相繼出臺的存款保險制度不難看出，制定保險制度首要的是要通過專業的相關法律法規予以保障，結合其他國家制定保險制度的情況，重中之重是要通過司法部門指定的存款保險法規來對行業進行約束，設定保險制度準則，提高存款保險制度的法律性和權威性。先是通過制定相關法律條文，初步確立制定存款保險制度的基本方針，并且在該基本方針背后確立相關的一系列與其進行捆綁的法律條文，完善整個的存款保險制度的法律環境。

2.采取強制性的存款保險制度

從我國基本國情的角度出發，結合我國銀行的結構特點，應該采取強制性的參保方式較為合理。因為由于我國國民的自律性較差，容易造成由于經濟問題引起的糾紛，所以說必須要在法律規定之下，所有的金融機構參加存款保險，來避免逆向選擇等問題。有利于使中小銀行能在競爭中取得平等的地位。對提振企業信心，強化行業內部競爭，促進整體金融行業發展積極向上。

3.推動實行差別費率辦法

實行差別費率是推行存款保險制度的重要舉措，能夠更加體現出制度之下的公平關系，所以要采取差別費率進行保費的收取工作。可以通過不同參保銀行金融風險進行合理評估，根據評估的結果收取不同級別的保險費率。具體的做法應該先按照銀行存款余額的一定比例繳納保險費，在此基礎上根據每個銀行不同的評估結果進行規劃，風險高的銀行還要承擔一部分風險費，提高他們的借款成本，能夠更有效地對銀行進行有力提醒，提醒銀行注意自身的經營管理方法。

4.對于存款保險進行分類

按照其他國家的存款保險分類管理辦法，適合我國實行的管理辦法可以是按照空間地域原則進行分類。統一按照這一原則劃分，存款保險范圍可以以居民儲蓄存款為主，因為這種存款占有全部存款的70%以上，是我國銀行的主要負債，以企業存款為輔，除了儲蓄存款剩下的大多數就是企業存款。如果把這兩類存款把握牢靠，我們的存款保險制度就有了一個良好的開端，等到時機成熟就可以加大保險范圍。

5.設定保險的最高額度

在前文當中已經提到，目前世界范圍大部分國家都實行了限額賠償政策，因為通過限額賠償政策可以減小全額投保的風險，緩解其帶來的壓力。同時也可以讓大額存款人承擔部分損失，以此來迫使其謹慎選擇銀行。因為我國存款保險制度采用居民儲蓄存款為主，所以我國適合采取限額賠償，限額賠償更加能夠起到保護中小企業利益，防止系統性擠兌，減低可能的道德風險的發生。

六、結論

回首2008年美國次貸危機引發的全球性經濟危機給世界造成的影響，雖然我們作為發展中國家的頭號強國，以資本主義經濟體制有差異，但是也的確受到了波及。因此我國必須要及時貫徹落實存款保險制度。在中國這一制度已經被提及了20年，目前涉及到這一制度的條件已經基本達到了需要水平，存款保險制度將在不久呼之欲出，為我們祖國金融行業的穩定添磚加瓦。

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作者簡介：魏雪（1994- ），女，遼寧沈陽人，財務管理（法務會計方向）在讀本科生，研究方向：法務會計