全面風險管理視角下第三方物流責任的風險控制

浙江金融職業學院　朱　佳

全面風險管理視角下第三方物流責任的風險控制

浙江金融職業學院朱佳

摘 要：近年來物流企業由于無資質、管理規范缺失等原因所造成的責任事故頻繁發生，造成了不小的人身傷亡和財產損失，因此如何控制企業在經營過程中的風險成為了物流行業亟待思考的問題。因此，建立健全相關的法律體系，樹立全面風險管理理念和全面風險管理工作流程是當務之急，值得注意的是要特別重視人本管理。

關鍵詞：第三方物流 物流風險 風險控制

2015年8月12日晚發生在天津港的爆炸，威力相當于21 噸TNT爆炸，造成了巨大的財產損失和人員傷亡。雖然最終的事故原因、傷亡人數、經濟損失沒有統計和調查完成，但是根據目前事故現場清理的結果顯示，事發現場儲存了大量危化品，其中包括儲存于木箱和鐵桶中的700多噸氰化鈉。這些數據再一次將物流行業的安全責任問題推到了我們的眼前。通過互聯網信息盤點，近年來物流運輸造成的悲劇事件年年發生，例如山東東營的“毒快遞傷人”事件。因此建立健全相關的法律體系，樹立全面風險管理理念，杜絕物流行業因無資質經營、不規范收寄、野蠻分揀裝卸等人為因素而造成的損失成為當務之急。

1 我國第三方物流的發展現狀

物流概念源自于第二次世界大戰期間美國軍隊管理后勤軍需物資的需要，因為管理手段運用恰當，戰爭結束后不少行業也采用了同樣的作法。在上個世紀八十年代我國將物流概念和操作制度從日本引入國內。所謂的簡單來講，物流是通過科學合理的自然技術、風險管理實現各類物資資料在供給者向需求者之間的轉移。現代物流業主要是指第三方物流，是專門為客戶的物流作業提供管理、控制和專業化服務的企業，本身對貨物沒有所有權，不承擔商品買方和賣方的責任。

近年來，在國民經濟趨穩向好的推動下，我國物流業發展總體運行平穩良好，根據中國物流與采購聯合會和中國物流學會的統計數據顯示：2013年，全國社會物流總額197.8萬億元，工業品物流占物流總額的91.8%；社會物流總費用10.2萬億元，其中運輸費用、保管費用和管理費用占比最大。從經營主體方面來看：2014年登記在冊的大中型物流企業中，近80%為4A級及以上的企業；其中，1/3的企業主要從事運輸型業務，1/6的企業從事倉儲型業務；從資本結構看，近一半企業為國有及控股企業，1/3為民營企業，1/6為外資合資企業，集體企業所占比例最少。

從經營效益來看，2013年，物流企業主營業務收入總體與上年相比增長6.2%，其中綜合性企業增速最大，倉儲性企業增速為列第二，而運輸型企業的營業收入不增反減。究其原因，運輸型企業的收入下降是受大宗商品運輸業務萎縮和“營改增”稅率上升較高的影響。

從物流市場細分來看，2013年，我國航運、航空貨運市場依然低迷，全年貨運量557.6萬噸；公路貨運市場增速趨緩，公路貨運量為355.0億噸；鐵路貨運市場貨運完成量與去年基本持平達到39.7億噸。另外，從不同行業角度看，受擴大內需特別是網上購物的帶動，電商、醫藥、汽車、冷鏈等與居民消費相關的物流市場繼續保持較高增長速度。而生產資料相關的大宗商品鋼鐵、煤炭、化工等市場繼續低迷。

2 第三方物流責任風險的識別

2.1 認識責任風險

責任風險是指因個人或團體的疏忽或過失行為，造成他人的財產損失或人身傷亡，按照法律、契約應負法律責任或契約責任的風險。例如對運輸企業的貨車司機疲勞駕駛導致貨物毀損或行人傷亡，那么貨車司機、司機所在的運輸企業就必須依法承擔經濟賠償責任。在現代經濟社會中，由責任風險導致引起的一部分損失（如過失行為引起的損失）是可以通過商業保險的方式進行轉嫁。

而現實的情況是我國沒有獨立統一的《物流法》，所謂的物流法只是物流活動所涉及的行業各類法律規范的總稱。例如涉及銷售方面的法規適用《中華人民共和國對外貿易法》、《中華人民共和國合同法》中的“買賣合同”部分、《中華人民共和國產品質量法》等；涉及運輸方式方面的法規有，如海運《中華人民共和國海運條例及實施細則》、《集裝箱運輸規則》、《中華人民共和國海運條例及實施細則》，航空《中華人民共和國航空法》、《中國民用航空貨物國際運輸規則》等。零散的法律、法規以及行業條例導致我國物流企業無法全面識別責任風險，無法建立健全風險控制制度。

2.2 第三方物流風險的識別

第三方物流的風險主要包括以下幾個方面。

2.2.1 第三方物流與托運人

（1）物流安全性風險

這里指的是被交托運輸的物資資料可能發生滅失和毀壞的可能，產生環節主要存在于運輸、倉儲、裝卸搬運和配送環節。造成的原因包括客觀因素和主觀因素，例如臺風、地震等不可抗力、火災、車禍等，還有暴力野蠻裝卸、偷盜等。

（2）物流及時性風險

延時配送往往會帶來違約責任。在JIT原則的要求下，物流企業延時配送往往導致客戶索賠。而造成延時配送的原因既有可能是人為的主觀原因，也有可能是天氣等客觀原因。但是不管原因是什么，依據合同，只要無法按時送達，承運人都將承擔賠償損失的義務。

（3）物流準確性風險

一般而言，錯發錯運往往是由于管理不善等人為原因造成的，例如手工制單字跡模糊、信息系統程序輸入出錯、操作人員馬虎等。

2.2.2 第三方物流與分包商

此類風險的發生源自于物流企業無法獨立完成整個物資的倉儲、運輸、配送過程，需要通過分包協議把承攬的貨物托付給其他物流企業，由此產生各種不確定性。其中，最主要的風險包括傳遞性風險和詐騙風險。傳遞性風險產生于第三方物流企業與鐵路、民航、郵政等公用企業之間關于賠償標準的差異，由于國家對公用企業制定的賠償責任限額普遍低于第三方物流企業所造成的。所以一旦委托運輸或倉儲的貨物毀損，第三方物流企業就需要向客戶支付賠償的差額部分。另外，我國物流行業良莠不齊的現象嚴重，尤其是一些個體戶運輸業者缺乏誠實信用，在配載貨物后，往往會連人帶車消失不見，引致詐騙風險。

2.2.3 第三方物流與社會公眾之間

任何一家企業在經營過程中都會因為自身的市場行為對社會造成影響，隨著我國物流經濟的不斷發展，第三方物流對社會公眾的影響范圍和深度在不斷加強。主要的影響體現在三個方面：物流點設置在居民區，貨車的頻繁進出、停靠會造成交通不暢、尾氣排放不達標、噪聲擾民的風險；缺乏科學、合理的儲存方式和運輸方式會引起危險品泄漏風險，將隨時隨地給社會公眾的生命財產安全帶來威脅。

3 第三方物流責任風險控制管理制度的建立健全

3.1 樹立全面風險管理理念的必要性

在企業管理實踐中，風險管理經歷了傳統風險管理階段、現代風險管理階段和全面風險管理階段，其中，全面風險管理是現代風險管理的最新理論成果，也是近年來國際風險管理領域最受推崇的思想，是全方位、全新思維的風險管理方式。

眾所周知，風險是有成本的，企業風險成本包括風險損失成本（比如財產損失、責任損失）和風險控制成本（安保級防火防盜設施的支出等），此類成本的出現會減少企業的利潤和價值，所以進行有效的風險管理是企業的當務之急。加之，各種市場體系、法律制度建設的日益完善，增加了企業進行風險管理的社會壓力，例如市場監管部門、企業股東、評級機構等。

3.2 國外第三方物流風險管理的發展經驗——以美國聯邦快遞為例

聯邦快遞隸屬于美國聯邦快遞集團，是一家國際性速遞集團，公司總部位于美國的田納西州，致力于為顧客和企業提供運輸、電子商務以及商業運作等全面服務。聯邦快遞集團通過有效的管理運營模式，在同行業的競爭中脫穎而出成為行業翹楚。

通過回顧聯邦快遞公司的發展史，我們發現該公司在風險管理方面卓有成效。

3.2.1 FedEx的運營戰略方面

聯邦快遞遵循“成本領先、業務調整”的原則從人力資源成本和配送成本兩個方面著手降低企業運營成本，并且適時的業務調整使得聯邦快遞能在某些不利的市場環境下取得非常良好的業績。

同時，聯邦快遞十分重視電子商務在公司業務發展中的作用。為此，花費大量資金建立呼叫中心為客戶提供實時查詢包裹狀態的服務。為了全面監控包裹投遞的全過程，要求對每一個包裹進行不少于10次的掃描，掃描后的數據會通過貨車上安裝的儀器傳輸到聯邦快遞公司600余個快遞站中的一個。呼叫中心的工作人員則可以通過操作服務器和終端，搜索查詢服務器上的各類數據信息。

3.2.2 FedEx的客戶關系管理方面

（1）CRM從管理員工開始

風險管理歸根到底是人的管理，企業的發展與壯大也與人力資源密不可分。所以聯邦快遞在“選人、用人、育人、留人”方面，有自己獨到的方法。例如，為員工創造一個有安全保障、愉快的工作環境；提供員工較高的福利待遇和發展空間，只有這樣員工才有動力更加熱愛公司、在工作中更有責任感，才能為客戶提供更為專業的服務，借此確保公司可以獲得更多的利潤和業務，這樣便形成了一個良性的互動。

（2）客戶信息系統

建立一套完整的客戶信息系統是客戶滿意的基礎，聯邦快遞有一系列的自動運送軟件，如Power Ship、FedEx Ship和FedEx Internet Ship，利用這套系統，客戶可以方便的安排取貨日程、追蹤包裹并確認運送路線、列印條碼、建立并維護寄送清單、追蹤寄送記錄等，聯邦快遞還利用這套系統了解客戶打算寄送的貨物。

3.2.3 FedEx的服務體系

聯邦快遞認為只有為客戶提供高效率服務才是長久維持客戶關系的關鍵，為此開創了行業最早的“隔夜送達”業務、增值服務。當然，優質客戶服務的提供和實現是需要配備科學合理的管理系統的，以隔夜送達為例，其核心是快遞包裹中央處理中心的建立，以及全美空運服務網絡的設計；在提供增值服務方面，聯邦快遞主要提供送修、倉儲、流程簡化這三方面的服務。

3.3 全面風險管理制度的建立

3.3.1 物流企業全面風險管理框架和步驟設計

按照風險管理的工作流程，第三方物流企業可以按照以下圖示所示的順序建立全面風險管理的框架。

圖1 風險管理的基本流程

3.3.2 制度化管理理念的確立

風險事件的存在與否將風險管理的目標劃分為損前目標和損后目標。針對損前目標，需要第三方物流企業確立完善的內部風險管理方案最大程度上降低風險發生的概率；針對損后目標，需要事先安排好商業保險、免責條款、災備等方式轉嫁或減少企業的損失。

按照風險管理的定義，風險管理是一項流程，根據物流行業的發展趨勢判斷，未來的物流企業將提供更多的增值業務（送貨上門并安裝等）以及個性化（定制路線、預約送貨、物流過程即時查詢）服務，為客戶提供更加完美的服務體驗。運輸貨品的多樣化、多規格化及運輸方式的多元化都對物流企業的工作和管理提出了更高的要求。因此，科學的工作流程不可或缺。

3.3.3 通過風險分析發現高風險源

風險識別是企業風險管理的基礎，通過上述分析我們發現第三方物流企業的高發風險源主要存在于貨物的保管和運輸、客戶的維護管理和服務、員工的培育和管理。從風險管理的經驗來看，這些風險源的出現或增加所引起的風險將使企業蒙受損失。因此，第三方物流企業，要建立全面的風控機制對客戶、員工、物資這三大重點事項進行監管，有的放矢地進行管理，以減少風控成本的盲目支出，同時很好地降低企業損失。

3.3.4 加強物流保險在第三方物流風險管理中的作用

商業保險是企業風險管理的有效手段之一，也是現代化物流企業普遍采用的風險管理手段，根據商業保險公司多年來風險保障的實踐操作經驗，可以幫助物流企業跟蹤了解客戶的行業背景及發展趨勢，根據物流企業的需求按照行業特性的不同制定并更新風險管理指導手冊。中小型物流企業由于資金實力、管理經驗以及人力資源配置的限制，導致公司在風險管理意識養成、管理工作流程和制度建設方面相對落后，亟需商業保險公司發揮自身的風控優勢，幫助企業建立健全企業風險識別、評估、預警和評估反饋機制。同樣的，在損前管理方面，保險公司可以借助價格手段檢驗風險管理是否有效。例如，在物流企業倉庫防火安全檢查時，根據物流企業是否按照自動斷電系統、自動噴淋報警系統、是否懸掛禁煙標志等項目，來決定是否承保或是否以優惠費率承保。

3.3.5 人的管理是重中之重

縱觀物流活動的全過程，我們發現物資的流動無法脫離人的作業用，缺少了人力的管理和運作，會影響物資的正常流轉。因此，人本管理是物流企業發展的根本要求。從風險管理角度出發，物流企業管理轉型要著重人力資源管理的轉型。首先，就現實情況而言，我國物流企業中（尤其是中小型物流企業、民營物流企業）除了少部分管理層以外，大部分的從業人員的學歷層次和文化素質不高，對物流活動中（如何倉儲、如何配送等）的風險隱患缺乏相應的認知，亟需企業加對員工的風險意識和職業技能的培養和強化；其次，物流從業人員應當具有多樣化的專業背景和開放的思維，因為物流流通過程中產品屬性的不同需要不同專業背景的人員進行有針對性的風險綜合評價；第三，在轉移風險，減低賠率的管理過程中，同樣需要有熟悉保險業務、懂得物流運作的專業人才對相關風險進行預測和管理。

參考文獻

[1] 張平．基于風險管理視野推進物流企業管理轉型[J]．物流技術，2013（11）

[2] 中國物流與采購聯合會，中國物流學會．中國物流發展報告（2013—2014）[N]．現代物流報，2014（05）．

[3] 胡月．我國民營快遞企業出現的經營陣痛問題及破解之策——美國聯邦快遞成功案例的經驗與啟示[J]．對外經貿實務，2012（06）．

中圖分類號：F295.23

文獻標識碼：A

文章編號：2096-0298（2015）06（c）-103-03