基層央行業務制度執行中存在的問題

□文/周福玉

基層央行業務制度執行中存在的問題

□文/周福玉

（人民銀行吐魯番地區中心支行新疆·吐魯番）

［提要］科學完備的規章制度是規范各項業務運行、防范各類資金風險的有力保證，但在實際工作中經常出現各種變通執行制度以及表象化、形式化的現象，容易形成潛在的漏洞空間而導致各類風險隱患存在。究其原因主要是人為因素造成內控制度的變形，削弱了執行制度的嚴肅性。

基層央行；業務制度；問題

收錄日期：2015年4月23日

一、制度執行中存在的問題表現形式

（一）制度執行意識不強，導致規章制度形同虛設。一是基層行一些部門把制度建設的重心只放在整章建制上，各項業務的規章制度或以紅頭文件、制度匯編的形式整理歸檔，或以裝裱上墻、裝潢門面的方式進行展示，從表向看可謂全面具體，重視程度非同一般，但實際工作中對如何有效的執行制度重視不夠，往往在抓落實環節打了折扣；二是個別部門領導只注重制度制定而不關注落實，只注重任務完成和目標實現而不注重內部管理，加之工作人員執行制度意識不足，業務操作脫離制度約束環境，導致有章不循、有禁不止的現象屢有發生。

（二）制度建立不夠科學，難以適應現實工作需要。一是目前基層行各項制度比較健全，部門規章制度、操作規程、崗位職責、實施細則、管理辦法等應有盡有，但其中也不乏一些脫離工作實際的規章制度、過期的操作規程、不適應工作需要的管理辦法等等，充斥在制度匯編中，能否滿足現實工作需要不置可否；二是一些部門為應對各項檢查需要而匆忙建立制度，也有一些沒有經過充分調研論證而草率出臺的制度辦法，缺乏科學性；三是有的制度制定沒有建立完善的配套機制，僅著眼于本部門工作特點，忽略了與其他部門的協調聯動，缺乏系統性；四是有的制度建立欠缺業務流程做支撐，缺乏實用性。也有一些“上下一般粗”的規章制度，往往以原則對原則、以抽象對抽象，以規定對規定，不能滿足實際工作需要的具體業務操作，導致一些業務辦理仍然無據可依、無章可循，具體業務操作人員無所適從。

（三）崗位設置不夠合理，形成內控制度安全隱患。一是基層行業務部門普遍存在人少崗多，一人多崗、相互混崗等現象，表現在A、B角空缺或A、B角交叉承擔、工作量化不清、分工不均、臨時頂崗等現象，使有效的監督制約機制由于人員匱乏和崗位配置不合理而未能得到較好落實；二是在實際工作中存在嚴禁相容的崗位，特別是重要部門特殊崗位交叉相互頂崗的違規操作，給制度執行留下了安全隱患和操作漏洞。

（四）學習培訓方法欠妥，導致業務風險隱患存在。一是基層行業務人員忙于操作，無暇顧及理論學習培訓的現象普遍存在，所謂“集中學習與自學相結合”的培訓有名無實，只是講在口中，沒有落到實處；二是自學形同于沒學，集中學習也僅限于部門內部“照本宣科”，沒有聯系實例講解輔導，理論沒有在工作實踐中及時消化吸收，操作中多為以老帶新的“教”和臨時抱佛腳的突擊“學”，這種缺乏專業輔導又沒有時間作保證的學習培訓方式，對新的規章制度知曉率、普及率通常較低，導致了理論上的一知半解，實際運用中的模糊不清，業務操作隱患漏洞必然存在，不利于內控風險防范。

（五）思維意識陳舊保守，導致內控制度執行不力。一是制度執行靈活掌握。實際工作中，一些部門及部門領導存在講人情、顧面子、怕得罪人的想法，不敢動真碰硬，回避和掩蓋問題，往往使一些制度執行“變軟”、“變松”、“變空”，變得靈活有余、剛性不足、執行不到位；二是執行制度趨利避害。一些部門在執行制度中采取實用主義態度，有利的就執行，不利的就變通，搞“上有政策，下有對策”，搞“一陣風”前緊后松，往往使制度執行缺乏長期性、一貫性。

（六）監督導向作用發揮不夠，導致制度執行不到位。在監督檢查中，檢查人員多偏重于業務規章制度和操作規程有沒有或全不全，上墻明示與否這些表象化的工作內容是否做到，往往忽略了環境控制是否嚴謹、人員責任心是否缺乏、有無違規操作現象、是否存在“習慣代替制度、信任代替原則”的現象，而這些問題即使存在，在較短的現場檢查中也難以及時發現。即使發現一些問題，也是口頭督促一下，下不為例，這種走馬觀花甚至敷衍了事的監督檢查，本身失去了監督導向作用的發揮，不能及時消除風險隱患，沒有真正盡到監督指導責任，達到監督檢查的目的。

（七）責任追究不嚴，導致制度執行的嚴肅性打折。一些部門尤其是監督制度執行的部門，對違規操作行為的查處存在避重就輕，做表面文章，過程流于形式的現象，不嚴查深究，處罰失之于軟、失之于松、失之于寬，致使監督制約失去了應有的威嚴，無形中削弱了規章制度的有效性和執行制度的嚴肅性。

二、有效提高制度執行力對策建議

（一）加強學習，不斷固化制度執行理念。一是抓好對具體操作制度的理論學習、理解；二是在實踐運用中樹立制度執行不打折理念，理清制度制定與執行的關系。把“制度是根本，規范是基礎，落實是關鍵，監督是保障”的觀念有效貫徹到日常工作的各個層次、環節，確保從制度上規范管理，從機制上控制風險。

（二）整章建制，完善科學制度體系建設。基層央行應形成上下銜接、左右呼應、相互支撐、配套齊全的制度體系以及職責明確、有章可循、有據可查、有效監督、定向落實的運行機制，從內控管理薄弱環節入手，制定完善一系列的工作管理標準、制度管理流程等，防范各類業務差錯和隱患。

（三）合理配崗，規范從業人員操作行為。按照制度規定和內控要求，一是配備符合相應任職條件的主管人員，堅持主管干部坐班制，主管領導定期檢查制，深入了解相關業務，及時解決實際問題；二是加強對重要部門、要害崗位人員的從業資格和職業行為的監督考核，確保工作人員持證上崗，使用優秀業務骨干擔任重要崗位工作，嚴格執行強制休假和定期輪崗制度；三是加強對離崗人員工作監交，重大事項授權審批，個人口令、密碼、印章保管使用，計算機專機專用的監督管理工作。

（四）加強管理，切實落實問題整改工作。持續構建內控安全管理長效機制，嚴格落實安全管理工作職責，做好內部風險預警防控，促進各項內控制度落實和內控機制高效運轉。一是加大落實對存在問題的整改力度，對發現的問題和隱患，及時啟動內審監督磋商機制，從細節上常抓不懈，防微杜漸，有效阻止違規行為的滋生和蔓延；二是重視建立制度執行、責任落實、檢查監督、違規問責制，徹底消除制度執行不到位形成的內控風險隱患，推進制度、監督并重的風險防控機制建設。

（五）率先垂范，發揮領導干部示范效應。發揮部門領導干部在提升制度執行力方面的示范效應，一是帶頭學習制度，努力在學習上先行一步，學深學透，做制度的明白人；二是帶頭執行制度，身先士卒，身體力行，帶頭尊重制度的權威，接受制度的約束；三是在制度執行中堅持以一貫之，真抓實干，力戒形式主義，不搞虎頭蛇尾。

（六）強化監督，嚴格落實責任追究制度。制度能否得到有效實施，取決于具體的監督作保障，沒有監督，制度就成了不帶“電”的高壓線，更談不上執行力，因此要建立健全制度執行監督機制，一是對制度執行進行責任分解，明確相關責任部門及責任人；二是對制度落實情況定期進行分析，及早發現并糾正苗頭性、關鍵性和突出性的問題；三是對違反制度規定的責任人進行問責，以營造人人維護制度、人人遵守和執行制度的良好氛圍，提高執行制度的自覺性，切實維護制度的嚴肅性和權威性。■

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