加速發展小企業信貸業務的建議

凌振彪

小企業融資難的問題一直困擾著部分小企業的發展，盡管各級政府及相關部門出臺了許多相關的優惠政策，商業銀行也加大小企業貸款發放速度和投放比例，但因融資環境、小企業增速及企業自身經營管理的短板等多種原因，小企業資金短缺的問題并沒有得到很好的解決。如何利用現有的資源，調整信貸結構，發展小企業貸款，落實國家支持小企業發展的要求，真正實現自身的經營轉型是商業銀行急需解決的問題。

近年來，我國小企業發展比較迅速，無論是在全國企業總數的占比、城鎮的就業機會，還是最終產品和服務價值的創造，都呈現逐年上升的態勢。小企業在吸納勞動力、促進市場競爭、方便群眾生活、推進技術創新、推動經濟發展等多方面發揮了不可替代的作用，已成為我國國民經濟發展的重要組成部分。然而，小企業融資難的問題，一直困擾著部分小企業的發展，如何利用現有的信貸資源，進一步提高小企業金融服務水平，促進小企業各項工作健康有序地發展，支持地方經濟建設，是各級政府及相關部門和商業銀行急需解決的問題。

建立有利于小企業發展的管理機制，促進小企業健康有序的發展。

貫徹落實《中小企業促進法》，統一小企業劃分標準?！靶∑髽I”概念不清一直是影響小企業扶持政策落實和商業銀行有效開展小企業金融服務的主要根源。我國實行《中小企業促進法》以來，由于企業劃分標準不夠詳細，不同部門確定小企業的標準也不同，使一部分小企業被屏蔽在政策扶持之外。今年6月工信部等四部委共同出臺了新的企業劃分標準，將有利于明確享受政策扶持的小企業范圍，促進小企業健康發展。

建立“小企業信用信息平臺”，盡快實現信息資源共享。眾多小企業從未到商業銀行辦理過信貸業務，在人民銀行統一征信系統中沒有任何信用記錄，因此，建立小企業信用信息平臺，包括企業結算及股東個人卡的交易異常情況，資金往來、工資福利發放、支付的必要開支如水電費、上下游客戶往來、繳稅情況等，使小企業信用信息共享，能更有利的方便金融、擔保機構為小企業提供服務。

制定差異化稅收政策，讓利于小企業。一是政府應對小企業精簡項目審批程序，增強其自身規范經營、持續發展和抗風險能力；二是加強優惠稅費征收，降低小企業經營成本，在讓利的同時，強化監督管理，促使小企業規范財務信息和誠信經營，為商業銀行提供信貸支持創造良好的微觀信用基礎和信用環境；三是建立了一系列小企業貸款和擔保風險政府補償機制，對發放小企業貸款商業銀行，免征或少征營業稅，調動商業銀行支持小企業的積極性。

小企業應提升經營管理水平，贏得金融機構的長期支持。一是要牢固樹立誠信經營的理念，自覺遵守市場經濟的基本規律，不斷加強管理，完善機制，誠實守信，取得金融機構長期的信任和支持；二是樹立品牌意識，加大科技創新和應用力度，提高產品品質和附加值，拓寬銷售渠道，提高收益率，用經濟實力和發展前景取信于金融機構；三是要更新觀念，拓寬視野，創新發展模式，強化資本運作，與金融機構建立更好的合作和互動關系，多渠道解決資金不足的問題；四是對所屬行業的市場分布、行業風險及防范等整體情況進行分析研究，制定本企業的生產銷售、財務管理等系列規劃，以過硬的經營管理水平贏得金融機構的長期支持。

細化監管和激勵政策，促進小企業金融服務的可持續發展

實行優惠政策，有效緩解小企業信貸困局。一是目前我國商業銀行對于普通公司類貸款的一般風險權重計量為100%，零售貸款（參照個人住房按揭貸款）的一般風險權重計量為50%，計算資本充足率時小企業貸款如果視同于零售貸款處理，將降低小企業貸款50%的風險權重，提高2011年上市銀行資本充足率約0.9個百分點，有效緩解商業銀行資本金的壓力；二是把小企業的公司貸轉為零售貸款的意義在于可以大大縮短貸款的審批流程，滿足小企業貸款“短、頻、快”的需求；三是小企業的存款能力往往不能與貸款相平衡，貸款轉為存款難，將銀行發行金融債所對應的小企業貸款不納入存貸比考核范圍，將減少銀行的吸存壓力；四是積極支持小企業金融服務網點的擴張，對連續兩年實現小企業貸款投放增速不低于全部貸款平均增速且風險管控良好的商業銀行，在滿足審慎監管要求的條件下，積極支持其增設分支機構，這將有效調動商業銀行支持小企業發展積極性，擴大金融服務半徑。

落實優惠政策，提高政策執行力。一是《通知》中的十條措施，體現了差別化監管政策和激勵措施，對于緩解商業銀行流動性不足、商業銀行渠道建設、小企業信貸產品的創新發展有很大的促進作用，同時將有效支持和引導商業銀行積極主動地為小企業提供金融服務，幫助小企業渡過難關；二是實施差別化的考核在很大程度上緩解了小企業融資難的問題，但這并不意味著放松對小企業貸款資質的考核。出于風險控制考慮，商業銀行必須按照銀監局的要求，控制好單一客戶、單一集團貸款集中度；三是要全面提高政策執行力，加強政策執行的監督檢查力度，使緩解小企業融資難的政策、制度和措施真正落到實處。

發揮自身優勢，促進小企業信貸業務健康發展

大型商業銀行（以建設銀行為例）發展小企業信貸業務的優勢。一是小企業信貸業務起步早。自2005年以來，建設銀行就將小企業信貸業務作為戰略轉型的重點，努力改善服務，切實解決小企業融資難題，積極探索小企業服務的新思路、新舉措和新辦法，形成了一整套服務小企業的發展機制、運行模式、業務流程、產品體系和技術手段；二是客戶資源比較豐富。由于建設銀行的服務對象大多是大型企業，其產業鏈較長，上下游服務的關聯企業比較多，因此為發展小企業信貸業務積累了大量優質客戶資源；三是有較強專業化管理經驗。建設銀行依托大、中型企業的專業化管理模式，結合小企業自身經營特點，開發了包括營銷管理、客戶評級、信貸業務操作和貸后管理四大流程系統，初步實現了從客戶營銷到業務辦理，再到風險管控全方位的系統輔助和監測，有效降低了人為誤差，提高業務效率和質量。同時建立了自總行到分行完整的專業化管理體系，打造了以“信貸工廠”為核心的小企業專業化經營模式；四是風險識別、控制和承受能力較強。通過對定量、定性指標的分析判斷，研究開發小企業的行業管理、營銷管理、早期預警等系統工具，實現客戶風險預警的自動監控和流程化處理。

城市商業銀行（以浙商行為例）發展小企業信貸業務的特點。一是明確小企業業務的特色定位。浙商銀行按照“以公司業務為主體，小企業銀行和投資銀行業務為兩翼”的“一體兩翼”市場和業務定位，積極打造以“兩翼”為特色的核心競爭力。2010年信貸額度中的近60%用于小企業貸款，在小企業金融服務領域建立了較強的市場競爭優勢；二是大力探索小企業業務專營模式。浙商銀行按照“專業化經營、近距離設點、高效率審批、多方式服務”的經營方針，探索實踐了小企業業務專營模式。從組建以來，設立小企業專營機構占全行機構總數的50%以上。實行以總行直接管理為主的體制，將構建小企業信貸中心及其體系，分成培育期、提高期、成熟期三個階段，對不同階段專營機構的授信產品、擔保方式、審批權限等進行不同的分類管理；三是考核激勵向小企業信貸業務傾斜。浙商銀行打破了“以存定貸”的規則，小企業貸款不受存貸比限制，由總行統一提供資金支持。在經濟資本考核時，引入風險分散系數。在考核專營機構小企業貸款不良率時，除按一般公司業務標準設定不良貸款率基準值指標外，同比增設了不良貸款率容忍度指標；四是采取差異化的風控模式。一方面由總行向專營機構派駐風險監控官，直接對總行行長負責，享有授信項目的否決權，不享有審批權，與專營機構負責人（審批人）構成雙向制衡。另一方面專門在小企業中實行風險經理制度，參與每筆貸款的風險調查，與客戶經理構成“兩人四眼”，將風險控制的關口前移，把好準入關，篩選目標客戶。 另外根據業務的風險程度大幅簡化操作流程，對金額大、擔保能力不強，尤其是新客戶，在確?；拘实那闆r下，進行深入調查，嚴控風險。

堅持創新務實，促進小企業信貸業務的健康發展。一是創新業務管理體制。鼓勵商業銀行小企業貸款管理機構開展具有地方特色和優勢的業務創新，以個案創新的形式靈活高效地滿足單個客戶的業務創新需求，并注重從風險、效益、規范、流程等多方面加強對創新的全程管理；二是創新簡化業務流程系列產品。此類產品要求銀行預先對小企業客戶對象、抵（質）押物和擔保機構進行了篩選和評估，減少貸款審批時間，并且像存款一樣直接在柜面辦理，流程清楚，答復快捷，讓小企業客戶感覺到貸款就像在超市買東西一樣便捷，如浙商銀行“浙商一日貸”系列產品；三是創新擔保方式。在傳統的抵質押擔保方式上“升級換代”，如采取市場管理方擔保、商戶聯保、擔保公司擔保、商鋪經營權質押、動產質押等新的擔保方式，從根本上解決了小企業抵押物不足、銀行貸款無法以適當渠道注入的瓶頸；四是創新還款方式。如：“定貸零還”還款方案，既借款人提款時，可按其經營現金流規律，設定多個貸款到期時間，間隔原則上以一個月為宜。借款人每次還款金額與期間經營現金流入量匹配，借款歸還后，其釋放的貸款額度可以循環使用，但必須限定到期還款次數的上限。

總之，商業銀行應進一步把落實國家支持小企業發展的要求與自身的經營轉型、結構調整有機地結合起來，使業務架構、政策制度、產品服務、業務流程朝著更貼近小企業發展的方向改進，加速發展小企業信貸業務，支持地方經濟建設，逐步形成小企業、商業銀行和經濟民生共贏，社會效益和經濟效益雙豐收的良好局面。

（作者單位：中國建設銀行股份有限公司齊齊哈爾分行）