行政許可制度改革背景下工商注冊(cè)登記工作面臨的問題探析

朱葉

[摘 要]公司注冊(cè)資本由實(shí)繳制修訂為認(rèn)繳制后，極大地激發(fā)了市場(chǎng)活力，中小企業(yè)雨后春筍般涌現(xiàn)，同時(shí)為工商行政管理部門的企業(yè)注冊(cè)登記工作帶來新的挑戰(zhàn)。國家關(guān)于放寬市場(chǎng)準(zhǔn)入的法律法規(guī)、規(guī)章制度及相關(guān)文件陸續(xù)頒布，可是在企業(yè)注冊(cè)登記實(shí)務(wù)中真正落實(shí)到群眾少跑一趟路不是一件容易的事，本文從辦事群眾、政府的社會(huì)治理體系、政務(wù)公開等幾個(gè)方面簡(jiǎn)略闡述當(dāng)前行政許可制度改革的背景下，工商注冊(cè)登記工作所面臨的問題及措施。

[關(guān)鍵詞]政體改革；企業(yè)注冊(cè)；放寬市場(chǎng)準(zhǔn)入；政務(wù)窗口工作

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2015.34.211

自2014年3月1日，經(jīng)十二屆全國人大常委會(huì)第六次會(huì)議審議并通過的公司法修正案實(shí)施以來，工商行政管理部門的企業(yè)登記工作獲得了政府及社會(huì)各界空前的關(guān)注，中小企業(yè)的注冊(cè)登記數(shù)量呈現(xiàn)井噴式增長，社會(huì)群眾對(duì)于企業(yè)注冊(cè)登記法律法規(guī)及改革精神的各方面咨詢也大量增加。簡(jiǎn)化企業(yè)注冊(cè)登記程序極大地激發(fā)了市場(chǎng)自有的活力，提高了公司資本運(yùn)營的便捷度，同時(shí)也給企業(yè)注冊(cè)登記工作帶來了新的矛盾和問題。

1 公司制企業(yè)法人概述

公司自1883年將美國全國的時(shí)刻表統(tǒng)一后，給世界帶來了翻天覆地的變化。當(dāng)今國際間的公司訂單已經(jīng)成為政治之外，影響世界格局的重要因素。公司所創(chuàng)造的物質(zhì)財(cái)富和精神文化推動(dòng)社會(huì)的前進(jìn)并豐富我們的生活。很多的技術(shù)革新，比如汽車市場(chǎng)、計(jì)算機(jī)市場(chǎng)，再比如我們遇到的新挑戰(zhàn)——?dú)夂虻淖兓⒕G色科技、納米科技、通信科技等，所有的這些挑戰(zhàn)都是由公司最后攻克解決的。

公司這種對(duì)社會(huì)具有變革性和推動(dòng)性的特性，賦予我們企業(yè)注冊(cè)登記窗口在審核注冊(cè)登記材料時(shí)，不僅僅是面對(duì)和審閱幾張A4紙的文書，而是完成著沉甸甸的社會(huì)使命。

2 企業(yè)注冊(cè)登記實(shí)務(wù)中的問題及原因分析

2.1 關(guān)于辦事群眾

第一，新的公司法修正案在注冊(cè)資本的改革上一步到位，由實(shí)繳制修訂為認(rèn)繳制之后，大量的個(gè)體經(jīng)營者開始興辦公司。部分辦事群眾文化程度不夠，無法理解公司作為“獨(dú)立的法人機(jī)構(gòu)”參與市場(chǎng)經(jīng)營活動(dòng)的抽象思維。

一是一部分辦事群眾的思維仍停留在個(gè)體工商戶簡(jiǎn)單以個(gè)人或者家庭為單位的經(jīng)營模式，對(duì)于公司獨(dú)立的組織機(jī)構(gòu)（董事會(huì)、執(zhí)行董事、監(jiān)事會(huì)、監(jiān)事、經(jīng)理等職務(wù)）、獨(dú)立于股東的企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)、獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)核算、清算模式難以接受和認(rèn)同，固執(zhí)地認(rèn)為“公司是個(gè)體工商戶的一種擴(kuò)大規(guī)模的升級(jí)版”、“只要自己作為出資人，同意開公司就可以，自己認(rèn)為不需要公司章程，行政部門就不能干涉，不能要求他們提供公司章程”、“自己本人來辦公司，已經(jīng)口頭告知窗口工作人員公司的情況，因此無須提供股東決定或者股東會(huì)決議”、“自己本人來辦登記手續(xù)，公司是自己開辦，因此不存在什么公司委托一個(gè)代理人的說法，所以更不需要填委托代理書”等認(rèn)識(shí)。這一部分群眾自學(xué)能力不夠，也不愿意自己去查法律法規(guī)，不容易接受新模式、新思維，簡(jiǎn)單得將個(gè)體工商戶的注冊(cè)程序套用至公司，對(duì)于工作人員關(guān)于法律要求的解釋非常排斥，抵觸情緒嚴(yán)重。這種辦事群眾既不自行查閱學(xué)習(xí)法律法規(guī)、只依賴于對(duì)工作人員的咨詢，卻又不同意、不接受工作人員的解答。

二是一部分辦事群眾主觀上認(rèn)可法律法規(guī)的要求，但是由于自身文化程度限制，能夠?qū)⒈砀裉顚懲暾己芾щy。對(duì)于自己公司的組織架構(gòu)也無法清楚地表述。對(duì)于工作人員提供的章程和股東會(huì)決議的范本，也無法順利地將自己公司的情況填寫進(jìn)范本里，或者出現(xiàn)材料前后矛盾、邏輯混亂的情況。還有一些群眾試圖在電話上咨詢清楚如何表述文書的具體內(nèi)容。而一些復(fù)雜的變更程序，辦事群眾要么表述不清楚、要么法言法語運(yùn)用不正確，所以工作人員只有通過當(dāng)場(chǎng)查看書面材料，才能提供給辦事群眾準(zhǔn)確的文書指導(dǎo)意見。這對(duì)于辦事群眾來說，會(huì)多跑一趟，有時(shí)會(huì)導(dǎo)致辦事群眾很不滿意。

第二，辦事群眾法律意識(shí)淡薄。“中國式過馬路”體現(xiàn)人們普遍漠視交通規(guī)則，漠視法律法規(guī)，這一國情在行政許可登記中同樣存在。部分辦事群眾對(duì)工作人員提供的每一種業(yè)務(wù)的詳細(xì)提交材料清單，根據(jù)自己準(zhǔn)備材料的難易程度，拒絕提供部分文書材料，蠻橫行事，并威脅工作人員“不收我的材料，不按我的要求辦理，就投訴你們”。在實(shí)務(wù)中，確實(shí)存在辦事人員為了讓工作人員違規(guī)辦理，無故投訴的情況。

第三，部分當(dāng)事人對(duì)于公司營運(yùn)思路沒有理清，反復(fù)變化公司登記事項(xiàng)，每次提交申請(qǐng)時(shí)，提交的材料所表達(dá)的公司情況都有或大或小的變化。工作人員針對(duì)群眾每一次的具體情況，告知應(yīng)如何表述，如果將法律法規(guī)的要求全部告知群眾，他們又會(huì)由于信息量太大，無法接受，引起更多的混亂和麻煩。

2.2 政府的社會(huì)治理體系

第一，政府部門公信力的維護(hù)。建設(shè)“誠信社會(huì)”，首先要建立政府部門的公信力。政府部門的公信力是通過每一位公務(wù)員的具體工作來維護(hù)和體現(xiàn)，政務(wù)服務(wù)中心窗口是政府部門和群眾最緊密的一個(gè)連接點(diǎn)，是政府公信力最直接的體現(xiàn)。

一是窗口工作人員對(duì)于每位辦事群眾的每一個(gè)問題，都會(huì)力求最準(zhǔn)確的解答。但是由于政府各部門的職責(zé)劃分，部門內(nèi)部管理分工，作為窗口工作人員的職責(zé)和所接受的工作培訓(xùn)，只能詳細(xì)、謹(jǐn)慎地解答和本人工作崗位相關(guān)的業(yè)務(wù)問題，這在辦事群眾的多種需求中，卻是九牛一毛。然而本著為群眾負(fù)責(zé)，維護(hù)政府誠信的原則，不輕易解答自己不了解的也不屬于本人工作職責(zé)的業(yè)務(wù)，請(qǐng)他們咨詢相關(guān)部門并提供電話號(hào)碼后，又會(huì)被扣上“業(yè)務(wù)不精通、對(duì)工作和咨詢推諉”的帽子。

二是法律法規(guī)規(guī)定的是宏觀精神，在基層執(zhí)行中會(huì)有各種不盡相同的要求方式。辦事群眾往往會(huì)用其他地區(qū)的登記標(biāo)準(zhǔn)、來向本轄區(qū)提出登記申請(qǐng)。窗口工作人員對(duì)于其他地區(qū)的或緊或松的登記制度，不能做出任何評(píng)價(jià)，這些具體的制度也無關(guān)是非對(duì)錯(cuò)，因?yàn)槊恳环N或大或小的制度要求，背后通常都有一個(gè)或多個(gè)極大的、甚至是血的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，權(quán)與責(zé)永遠(yuǎn)是一對(duì)矛盾又統(tǒng)一的事物。其他地區(qū)的登記內(nèi)容及要求都是各地區(qū)各級(jí)登記部門適應(yīng)本轄區(qū)的經(jīng)濟(jì)狀況，做出的相應(yīng)的行政工作。我們工作人員面對(duì)這些情況，所能做的就是盡可能詳細(xì)、耐心地解釋本登記機(jī)關(guān)的要求，做好自己部門的依法行政，對(duì)于他們的質(zhì)疑，只有沉默、無法回答，因?yàn)檫@些制度的差異確實(shí)造成了辦事群眾的疑惑和麻煩。面對(duì)辦事群眾的種種不順利和困惑、面對(duì)他們夏天額頭上的汗水、面對(duì)他們冬天簽字時(shí)伸出的一雙雙凍得通紅的手，再為他們解釋行政治理體系的地區(qū)差異性及行政治理的自由裁量權(quán)，顯得那么蒼白。

第二，政府部門如何面對(duì)新時(shí)期民主開放的輿論。“進(jìn)門難、臉難看、辦事難”三難就像三座沉重的大山長期壓在窗口工作人員的頭上，然而當(dāng)全社會(huì)都將輿論的矛頭指向窗口時(shí)，也許情況已經(jīng)悄悄發(fā)生著反轉(zhuǎn)。

在我們將提交材料清單提供給辦事人員，或者對(duì)重要事項(xiàng)比如簽字、蓋章等，千叮嚀萬囑咐的時(shí)候，經(jīng)常受到的不是認(rèn)真對(duì)待，而是被當(dāng)作耳旁風(fēng)、心不在焉、漫不經(jīng)心地聽，當(dāng)他們準(zhǔn)備來的材料不符合要求時(shí)，又會(huì)將多跑幾次的惡性情緒及抱怨發(fā)泄至工作人員處。如果材料文書內(nèi)容復(fù)雜時(shí)，工作人員通常會(huì)提醒辦事群眾把材料準(zhǔn)備成打印稿，先拿至窗口對(duì)材料內(nèi)容審核之后，再簽字蓋章，因?yàn)樾薷牟牧先菀祝蓶|和法定代表人簽字很麻煩，但是辦事群眾不愿意做這一步確認(rèn)性工作，經(jīng)股東簽字并蓋章后拿來，無法受理。對(duì)于這些情況，我們感到深深地?zé)o能為力。

第三，政務(wù)公開。我國政務(wù)公開已經(jīng)邁出了很大的步伐，但是在企業(yè)注冊(cè)登記工作中具體細(xì)致的操作流程及內(nèi)容表述上還有很長的路要走。群眾獲得政務(wù)信息的渠道仍有待拓寬，目前很多信息做到了網(wǎng)上公開，但是從實(shí)務(wù)中看，很多群眾十分欠缺從網(wǎng)上獲取信息的能力，而工商企業(yè)注冊(cè)登記工作內(nèi)容，由于企業(yè)的情況復(fù)雜，導(dǎo)致登記所需材料復(fù)雜，一個(gè)現(xiàn)代化的先進(jìn)的獨(dú)立主體、獨(dú)立運(yùn)營的組織架構(gòu)，試圖通過簡(jiǎn)單的一張政務(wù)公開信息表能夠詳盡至讓群眾少跑一趟路，不是一件容易的事。即使說明規(guī)范很詳盡，群眾能否理解消化這些政務(wù)公開的信息，也是個(gè)問題。這些信息內(nèi)容中所包含的思維和法律法規(guī)，是一張身份證復(fù)印件、一張照片這種簡(jiǎn)單初級(jí)的辦證要求無法比擬的。

對(duì)于告知清單和樣表，究竟細(xì)致至何種程度，才算真正做好了企業(yè)注冊(cè)登記工作的政務(wù)公開？對(duì)于表格的填寫，辦事窗口遵循政務(wù)公開，在書寫區(qū)建立了各種樣表。實(shí)務(wù)中，有群眾對(duì)于告知清單上的“股東簽字×××”會(huì)在自己的材料上填寫一模一樣的圖形“×××”，將樣表上的代理人“張三”，也不會(huì)寫成自己作為代理人的名字。對(duì)于此種情況，工作人員都會(huì)針對(duì)每一個(gè)表格的空白，具體地直接告知辦事人員，遇到他們不會(huì)寫的字，寫在稿紙上，備其抄寫。

2.3 工商行政管理部門的企業(yè)注冊(cè)登記工作

第一，工商行政管理部門在企業(yè)注冊(cè)登記工作中職能的特殊性。

一是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照相對(duì)于其他證照，作用尤為特殊。擁有了營業(yè)執(zhí)照，就可以進(jìn)行后續(xù)刻章、辦理其他證照，有了可信賴性，進(jìn)而作為市場(chǎng)主體簽訂合同，進(jìn)行交易。營業(yè)執(zhí)照不同于稅務(wù)登記證等義務(wù)資格認(rèn)證，在市場(chǎng)經(jīng)營中更多的象征著權(quán)利資格，有了營業(yè)執(zhí)照，就有了市場(chǎng)主體資格和經(jīng)營資格。

二是工商部門在企業(yè)注冊(cè)登記中，既是開始，又是結(jié)束。從企業(yè)核名開始、辦理需要前置許可的審批事項(xiàng)、準(zhǔn)備場(chǎng)所證明、工商登記所需的材料、到最后領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。我們很容易做到善始，卻時(shí)常由于中間各種無法由工商部門控制的原因，難以做到善終。

群眾的最終目標(biāo)是為了獲得營業(yè)執(zhí)照，所以在這個(gè)注冊(cè)登記工作中開頭和結(jié)尾中間的各種曲折及挫敗，很多群眾會(huì)將這些無法由工商部門行政作為的種種原因和怨氣歸結(jié)到工商部門。現(xiàn)在國務(wù)院相繼出臺(tái)將前置許可改為后置審批的文件，很大程度上緩解了工商部門的企業(yè)注冊(cè)的審核壓力。

第二，企業(yè)注冊(cè)登記工作的歷史沿革。對(duì)于同一種登記事項(xiàng)，不僅是嚴(yán)格遵照法律規(guī)定這么簡(jiǎn)單，還要關(guān)注當(dāng)?shù)仄髽I(yè)注冊(cè)工作的歷史沿革。實(shí)務(wù)中，對(duì)于需要改成公司制的集體所有制企業(yè)、全民所有制企業(yè)，仍有各種原因無法改制的情況，比如對(duì)于較少數(shù)經(jīng)營范圍行業(yè)的表述，對(duì)于國資委控股的國有企業(yè)等，都需要根據(jù)具體的歷史沿革，做出適應(yīng)實(shí)際情況的登記。

第三，企業(yè)注冊(cè)登記工作中的自由裁量權(quán)。企業(yè)注冊(cè)登記工作中的自由裁量權(quán)主要存在于企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)階段，依據(jù)《企業(yè)名稱登記管理規(guī)定》對(duì)“字號(hào)、行業(yè)、組織形式”進(jìn)行審查，工作人員在審查過程中由于對(duì)“禁用文字、所屬行業(yè)、近似及相同用詞”理解上不同，可能會(huì)產(chǎn)生“自由裁量”的情況。這就是為什么工商機(jī)關(guān)在企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)時(shí)，采取當(dāng)場(chǎng)查重、當(dāng)場(chǎng)錄入、為辦事群眾當(dāng)場(chǎng)發(fā)放《領(lǐng)企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》的原因。實(shí)務(wù)中，很多辦事群眾只想先查一查有沒有重名、但是又不當(dāng)場(chǎng)登記錄入，這和工商部門的核名“三個(gè)當(dāng)場(chǎng)”的規(guī)范制度相沖突，造成很多辦事群眾不滿意。

第四，登記注冊(cè)改革的特殊時(shí)期，制度多變。目前我國進(jìn)入改革的攻堅(jiān)期和深水區(qū)，在政體改革上，充分放權(quán)于民、放權(quán)于市場(chǎng)，和注冊(cè)登記工作相關(guān)的國務(wù)院文件及相關(guān)規(guī)章頻繁出臺(tái)，這必然是有利于激發(fā)市場(chǎng)活力的，帶給了群眾對(duì)于自由的期望。各種注冊(cè)登記改革試點(diǎn)地區(qū)多，辦事群眾經(jīng)常會(huì)用其他地區(qū)的試點(diǎn)制度、先照后證等，質(zhì)疑本窗口的提交材料的要求。但是群眾又不會(huì)詳細(xì)清楚地解釋情況，經(jīng)常是通過工作人員再三詳細(xì)地詢問，才明白原來是群眾拿其他試點(diǎn)地區(qū)的辦理程序做標(biāo)準(zhǔn)。

3 關(guān)于“群眾滿意度”的淺見

3.1 無法量化的、主觀色彩濃厚的群眾滿意度

群眾滿意度，是衡量我們工作好壞的一個(gè)重要指標(biāo)。然而滿意是相對(duì)于需求而言的，只有群眾的所有需求全部滿足之后，群眾的滿意度才會(huì)是一百分。群眾的需求如果不合法、不合理、或者超出了行政部門的解決能力，即使再耐心的解釋，還是會(huì)有一部分群眾執(zhí)著于自己的需求，很不滿意。

這和“你幸福嗎？”一樣是個(gè)主觀性問題，有人認(rèn)為有吃有喝就很幸福，有人認(rèn)為有豪車住豪宅才算幸福。同樣，有群眾認(rèn)為能告知清楚所需材料就很滿意；有群眾認(rèn)為需要工作人員為他們做好登記文書，他們只用簽字即可才算滿意；更有群眾認(rèn)為不管何種原因，只有工作人員不讓他們重新做材料、就著現(xiàn)有的并不符合要求的文書材料收件受理、并為他們打印執(zhí)照，這才算滿意。然而這些需求是不符合依申請(qǐng)登記的行政許可法的精神的。

3.2 群眾需求的多樣化、多層次化

第一，隨著我國建設(shè)服務(wù)型政府的理念深入人心，群眾也提出了更多的超出工作人員職責(zé)和服務(wù)能力的要求。比如：在工作人員告知窗口電話后，仍要求提供名片；要求在電話上不提供任何出資人信息、單純?yōu)樗麄儾槠髽I(yè)名稱是否重名；要求工作人員為他們填寫表格；要求通過QQ為他們審核文書材料，并為他們修改、做出一套規(guī)范的材料發(fā)給他們；要求工作人員中午休息時(shí)間為其辦公等不一而足。

第二，部分群眾對(duì)于政府職能分工認(rèn)識(shí)模糊，認(rèn)為政務(wù)中心窗口每一位工作人員都代表“政府”，應(yīng)該是“萬事通”，很多問題超出了工作人員的解答能力。針對(duì)辦事人員無法解答的問題，顯然，群眾是不滿意的。面對(duì)這些各種各樣的問題，要保證群眾百分之百滿意，這個(gè)很難。我們作為窗口人員，能做到的就是自己盡心盡力、問心無愧，能查閱資料解答清楚的一定查閱資料，做標(biāo)準(zhǔn)的回答，誠心待人、認(rèn)真做事，僅此而已。

3.3 窗口工作人員如何面對(duì)登記工作中的問題

作為工作人員盡職盡責(zé)、心懷善意地告知了提交材料清單，并多次提醒之后，仍會(huì)出現(xiàn)各種各樣的障礙和問題。作為辦事群眾，拿著提交材料清單，開始悶著頭準(zhǔn)備的時(shí)候，卻還是有那么多的門檻和困惑。社會(huì)尖銳的矛盾和多發(fā)的群體性事件，彰顯著官民緊張的對(duì)立情緒，這些情緒在政府和群眾最密切的連接點(diǎn)——政務(wù)服務(wù)中心強(qiáng)烈的彌漫。工作人員和辦事群眾作為社會(huì)中的一員，同樣是社會(huì)改革與發(fā)展的受益者、同樣是部分利益的犧牲者，同在一片國土、同享一個(gè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)。可是如果我們因?yàn)檫@些種種難以解決的矛盾和困境，抱怨社會(huì)治理的不先進(jìn)、抱怨群眾的文化素質(zhì)不高、抱怨工作的苦惱，這也是徒勞的。

歐美存在無政府城市，或者階段性的沒有市長，社會(huì)仍呈現(xiàn)一片祥和。可是歐美再好，也不是我們的國家，離開了自己國家的庇護(hù)，我們無可依靠，現(xiàn)在生活在歐美的華人，仍舊會(huì)感受到祖國蒸蒸日上的強(qiáng)大帶給他們的直接或者間接的利益。即使我們?nèi)サ綒W美享受所謂的美好，身臨其境之后，也許看到的不再是安寧祥和，而是國外對(duì)于移民的嚴(yán)控，面臨的不是加薪，而是優(yōu)先裁員。所以我們生在了這一片土地，我們的根扎在了這里，不論我們的身和心飛到多遠(yuǎn)，我們最終還是要落葉歸根。中國有五千年的文明史，有聞名的貞觀之治、康乾盛世，有釋儒道的文化底蘊(yùn)，有如此深厚的政治文化根基，當(dāng)今有民族復(fù)興的中國夢(mèng)、有莫言，有李嘉誠、馬云等優(yōu)秀企業(yè)家，我們相信21世紀(jì)的世界焦點(diǎn)是在中國。

所以目前的這些問題，終將過去。隨著社會(huì)的發(fā)展，仍會(huì)有新的矛盾和問題產(chǎn)生。本篇工作報(bào)告的基調(diào)就是報(bào)告工商窗口在這個(gè)政體改革的背景下、在企業(yè)注冊(cè)程序變革的時(shí)期，所感觸到的問題及做法，所以沒有將工作中善意的、歡樂的情景寫出來。實(shí)際工作中，也有很多讓我們意想不到的感動(dòng)、誠懇、善意、歡樂，正是這些支撐著我們無懼個(gè)人得失，坦然地迎接第二天的太陽。作為窗口工作人員，每天面對(duì)形形色色的人、林林總總的事、笑臉或者爭(zhēng)執(zhí)，我們能做的就是忘掉消極的、負(fù)面的，記住真誠的、感恩的，快樂工作、快樂生活，并將這份快樂傳播給每一個(gè)人。

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