黑龍江省依蘭縣惠鑫村鎮銀行信用風險管理研究

[摘要]本文對黑龍江省依蘭縣惠鑫村鎮銀行的信用風險管理現狀進行分析，找出黑龍江省依蘭縣惠鑫村鎮銀行信用風險管理存在的問題及成因，利用實證分析與規范分析相結合的方法，研究黑龍江省依蘭縣惠鑫村鎮銀行信用風險評價的影響因素，提出促進黑龍江省依蘭縣惠鑫村鎮銀行風險管理的對策建議。

[關鍵詞]村鎮銀行；信用風險；管理

一、黑龍江省依蘭縣惠鑫村鎮銀行信用風險管理現狀

1.信貸業務流程

黑龍江省依蘭縣惠鑫村鎮銀行在信貸業務方面的主要環節包括業務受理、評級授信、信貸調查、信貸審查、信貸審批、信貸發放（辦理）以及貸后管理七個階段。其中，信貸業務管理遵循以下三個原則：集體決策的原則；程序化、標準化、規范化管理的原則；審貸分離、法人客戶先評級后授信的原則、分級授權、分級審批的原則。

2.信用評級機制

黑龍江省依蘭縣惠鑫村鎮銀行為了能最大限度的防范信用風險，建立了一套較完善的評級機制。分別針對不同客戶群體制定不同的信用等級評定辦法，即對農戶及城鎮居民、個體經營者和中小企業按不同信用評級方法進行評級。對于法人信貸客戶應遵循先評級后授信的原則，新增客戶應先進行評級授信后再辦理信貸業務；而存量客戶應按年度對其進行評級授信。

3.貸款期限管理

黑龍江省依蘭縣惠鑫村鎮銀行的貸款期限要根據借款人的生產經營周期、還款能力和貸款人的資金供應能力由借貸雙方共同協商后確定。流動資金貸款期限原則上不得超過3年，固定資產貸款期限原則上不得超過10年。人貸款期限不得超過30年。其中：個人經營類貸款期限原則上不超過3年，最長不得超過10年。

4.風險監控機制

黑龍江省依蘭縣惠鑫村鎮銀行對貸款實行嚴格的監控機制。從信貸發生之日起到信貸業務終止日，信貸員應按規定進行貸后管理，貸后檢查采取現場檢查和非現場檢查相結合的方式，實行痕跡化管理，形成貸后檢查報告并按要求上報相關職能管理部門。根據信貸產品特點及信貸業務風險度實施差別化貸后管理，對于風險度較高、額度較大、風險緩釋較弱的信貸業務應加大檢查頻率。信貸員在信貸業務發生之日起按月（季）計算定期檢查時間并按規定頻次開展貸后檢查工作。

二、黑龍江省依蘭縣惠鑫村鎮銀行信用風險管理存在的問題

1.黑龍江省依蘭縣惠鑫村鎮銀行內部存在的問題

（1）黑龍江省依蘭縣惠鑫村鎮銀行的信用風險管理體制不完善、風險管理方法和度量管理技術簡單、風險管理人才匱乏；金融環境存在的問題則主要包括缺乏農業風險補償機制、農戶信用意識淡薄、各項配套政策不完善等。

（2）風險管理方法缺乏特色和度量管理技術簡單一，黑龍江省依蘭縣惠鑫村鎮銀行的風險管理方法缺乏特色，和商業銀行管理方法具有相似性，第二，信用風險管理方法人的主觀性作用占比較大，度量技術過于簡單。在貸款環節上，由于只是考察借貸者的個人信用、資金實力，常常會出現信貸員的判斷失誤等情況。

（3）銀行存貸比失調

黑龍江省依蘭縣惠鑫村鎮銀行吸收存款難。主要原因有：一地域限制導致吸收存款難；村鎮銀行大都設立在縣和鄉鎮，這些地區工業少，經濟發展慢，開放程度低，所以居民的收入較少，閑置資金就更少了。二村鎮銀行短時間內沒有得到居民的認可，因為居民的文化水平低，不了解村鎮銀行的真正作用，和農行、工行等在農村隨地可見的金融機構相比，不信任村鎮銀行。怕自己的錢有風險，不敢到村鎮銀行存款。

2、黑龍江省村鎮銀行外部環境存在的問題

（1）政府配套政策和金融監管機構的監管措施不健全，各項配套設施還不完善。

（2）缺乏農業風險補償機制

農業保險是農業風險補償機制的一種。我國近年來加大力度在農村推廣農業保險，黑龍江省農業保險發展的也較快，在政府的支持幫助下一部分村民已經參加了農業保險。農民通過農業保險可以轉移一部分自己所面臨的自然風險，這在一定程度上也有助于村鎮銀行減小信用風險。但目前農業風險補償機制還是有限的，保險公司所提供的農業保險險種非常有限，無法真正轉移農民面臨的自然風險。而且農業風險高，農業保險的盈利少，保險公司開展農業保險業務的動力不足。農業生產面臨的自然風險會給農民帶來巨大的損失，僅靠農業保險對農民進行風險補償是遠遠不夠的，還需要社會保障、存款保險制度的共同配合。

（3）農戶信用意識淡薄

黑龍江省依蘭縣惠鑫村農民的文化水平普遍較低，信用風險意識比較薄弱。農村地處偏遠、信息閉塞，難以與市場經濟接軌，當傳統的信用理念被破壞而新的現代信用理念還沒有被接受的情況下，更容易出現信用危機。此外，黑龍江省依蘭縣惠鑫村鎮銀行主要面向當地的農民和小企業貸款，當前黑龍江省依蘭縣惠鑫村鎮銀行還沒有建立完善的信用制度，對農民和小企業約束小，這就造成貸款對象不守信的

概率增加。一方面，黑龍江省依蘭縣惠鑫村鎮銀行不了解這些貸款對象的信用記錄情況，另一方面，由于信息缺乏，也無法對貸款對象的信用情況進行準確的評估。而且，農戶的信用意識淡薄，對國家政

策具有依賴性，錯誤的認為村鎮銀行的貸款是國家的補貼。

三、完善黑龍江省依蘭縣惠鑫村鎮銀行信用風險管理的對策建議

（1）完善黑龍江省依蘭縣惠鑫村鎮銀行信用風險內部管理

1.建立高效的貸款管理制度

黑龍江省依蘭縣惠鑫村鎮銀行進行信貸業務風險管理的根本前提是要堅決貫徹信貸業務操作流程，這是保障銀行安全經營的重中之重，實際上就是合規經營，合規經營的實質，就是嚴格按照業務操作規則開展業務，從風險發生的源頭——一線員工業務操作開始進行風險管理，這對于銀行整體的風險防范具有重要的意義。科學合理的信貸業務流程，主要包括下面四個環節——貸前調查、授信審批、放款審批和貸后管理。嚴格按照信貸貸款流程進行業務操作，并加強對容易產生風險的業務的監管，就能夠大大降低操作風險。

2.開發新型信貸產品，黑龍江省依蘭縣惠鑫村鎮銀行應結合農民的需求開發新型信貸產品。創新性的經營模式開展信貸業務，增強借款者自我管理的積極性與創造力。

3.提高黑龍江省依蘭縣惠鑫村鎮銀行員工素質，首先，加強對現有員工的金融知識和專業技能的培養。其次，加大金融專業人才的引進力度。

4.改善黑龍江省依蘭縣惠鑫村鎮銀行信用風險外部金融環境完善農村信用體系建設，中國人民銀行應該聯合地方政府和相關部門，成立專門的工作小組，組織專門的工作人員走訪農戶，宣傳普及金融基礎知識；建立多方合作機制，和信用中介等機構聯合，其次，發揮政府職能部門的作用，政府在與村鎮銀行的合作中應該起到表率作用，遵守貸款相關規定，按時歸還貸款，嚴格執行程序，同時配合村鎮銀行向農戶進行宣傳，增強農戶信用意識，加強農村地區的道德水平，提高整體信用水平。加大對村鎮銀行的支持力度。