淺析存款保險制度

摘 要 存款保險制度是一種金融保障制度，是一國金融安全網(wǎng)三大防線之一，實踐證明，其不僅可以保護(hù)存款人的利益，還可有效提高金融體系的穩(wěn)定性，促進(jìn)銀行業(yè)適度競爭，維持正常的金融秩序。本文通過闡述存款保險制度的作用以及其實施所面臨的問題，并對國際上的存款保險制度實踐經(jīng)驗的必要總結(jié)，為我國存款保險制度建設(shè)提供可借鑒之策。

關(guān)鍵詞 存款保險 金融風(fēng)險 問題 建議

一、前言

今年的政府工作報告中提出，年內(nèi)將推出存款保險制度。隨即，國務(wù)院總理李克強(qiáng) 15 日在會見采訪十二屆全國人大三次會議的中外記者時，對于存款保險制度再次給予了肯定，“今年，我們就要出臺存款保險制度，而且要進(jìn)一步發(fā)展多層次的資本市場，降低企業(yè)的資金杠桿率，也可以使金融更好地為實體經(jīng)濟(jì)服務(wù)。” 2015年3月31日，國務(wù)院總理李克強(qiáng)簽署第660號國務(wù)院令，公布《存款保險條例》（以下簡稱《條例》），《條例》自2015年5月1日起施行。

存款保險是市場經(jīng)濟(jì)條件下保護(hù)存款人利益的重要舉措，是金融安全網(wǎng)的重要組成部分。建立存款保險制度，有利于維護(hù)公眾對我國銀行體系的信心，進(jìn)一步理順政府和市場的關(guān)系，深化金融改革，維護(hù)金融穩(wěn)定，促進(jìn)我國金融體系健康發(fā)展。《條例》的出臺，為建立和規(guī)范存款保險制度提供了明確的依據(jù)。醞釀了將近20年的存款保險制度就這樣實施，而其對中國銀行業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生怎樣的影響，各家銀行又會如何應(yīng)對無疑會成為關(guān)注的焦點。

二、存款保險制度的國際經(jīng)驗及其作用和其面臨的問題

1933年6月， 美國 《格拉斯 - 斯蒂格爾》 法案的發(fā)布以及美國聯(lián)邦存款保險公司（ FDIC） 的成立，標(biāo)志著存款保險制度的建立。至2012年底，已有超過110個國家和地區(qū)建立了存款保險機(jī)制。存款保險制度已經(jīng)運行了70多年，縱觀各國的發(fā)展歷程，我們不難發(fā)現(xiàn)各國的存款保險制度多產(chǎn)生于金融危機(jī)之后，作為風(fēng)險防范的常規(guī)制度。其次，各國存款保險制度都因風(fēng)險管控的需要而不斷完善。以美國為例，其存款保險制度在經(jīng)歷多次修改后，存款保險公司的職能因控制風(fēng)險的需要而不斷擴(kuò)大。再次，各國的存款保險制度各具特色 ，符合各自的國情，與各自的經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)，國際經(jīng)驗表明，在費率確定上存款保險制度建立初期的多數(shù)國家通常采用固定費率， 但隨著金融自由化、業(yè)務(wù)多樣化和風(fēng)險的增加，隨著存款保險制度運行經(jīng)驗的積累 ，越來越多的國家有能力有條件改用差別費率。

作為現(xiàn)代金融體系中重要的組成部分，存款保險發(fā)揮著非常重要的作用。與顯性的存款保險制度不同，中國銀行業(yè)一直存在的是隱性擔(dān)保。隱形擔(dān)保雖然可以確保銀行業(yè)在一段時間內(nèi)的穩(wěn)定，卻也會導(dǎo)致資源的錯配，從而引起更大的系統(tǒng)性風(fēng)險。同時由于提供隱性擔(dān)保，政府就不可避免地介入銀行的管理，有時就會使銀行的經(jīng)營偏離商業(yè)化，更多追求短期商業(yè)利益，而忽視長遠(yuǎn)經(jīng)營的穩(wěn)定。而存款保險制度的設(shè)立，則打破了原有銀行業(yè)的“不死”神話，為銀行的破產(chǎn)處置提供了必要的前提，這對提高銀行體系競爭效率、降低銀行準(zhǔn)入門檻以及推動民營銀行發(fā)展等市場化改革有著深遠(yuǎn)的意義。其次，從長遠(yuǎn)看，在存款保險制度推出之后，利率市場化的最終完成，將會給儲戶帶來更多、收益更高的選擇。

我國存款保險制度的實施有三點問題值得重視，一是資金成本的問題。雖然中國的存款保險只是小比例地向金融機(jī)構(gòu)收取保費，費率水平遠(yuǎn)低于絕大多數(shù)國家存款保險制度起步時的水平和現(xiàn)行水平，但是對于中小銀行來說，也在一定程度上增加了運營的成本。如果存款保險費使用市場化的風(fēng)險加成定價方式，則中小銀行會因為相對高的風(fēng)險而支付更多的保費。

二是存款保險的出臺，會促使儲戶為了保護(hù)自身的利益和資金安全，把資金轉(zhuǎn)存到信用等級高的大銀行，或者將存放在中小銀行的資金限制在 50 萬元人民幣以內(nèi)。存款資金向大銀行轉(zhuǎn)移將加大中小銀行的經(jīng)營壓力，使其發(fā)展遭遇資金瓶頸。三是道德風(fēng)險的問題。由于很多中小銀行和民營銀行都是由實體企業(yè)控股，企業(yè)股東容易為了自身利益而促使其控股的銀行發(fā)生內(nèi)部交易，因此，相對于國有銀行來說中小銀行是道德風(fēng)險高發(fā)的機(jī)構(gòu)群體。部分中小銀行可能將會違背銀行的審慎經(jīng)營原則，經(jīng)營高風(fēng)險業(yè)務(wù)來謀求高收益，甚至有可能會違規(guī)通過關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移資金，最后將出現(xiàn)問題的銀行留給存款保險機(jī)構(gòu)處置，導(dǎo)致儲戶的利益受損。

三、對我國存款保險制度的建議

總體來看，存款保險制度確實在很大程度上起到了保護(hù)儲戶利益的作用，但對于中小銀行業(yè)來說，卻是不小的挑戰(zhàn)。因此，做好中小銀行的風(fēng)險防控勢在必行。

適度下調(diào)存款準(zhǔn)備金率，以緩解銀行特別是中小銀行面臨的流動性波動、負(fù)債成本上升及上繳保費的壓力，保證金融對實體經(jīng)濟(jì)的有效支持。具體來講，就是采取定向支持的差異化貨幣政策。目前國有銀行的再貼現(xiàn)率比城商行優(yōu)惠 0.1個百分點，中小銀行從央行獲得資金的成本相對較高，為了緩解中小銀行在存款保險制度推行后的資金壓力。一方面采取差別的再貼現(xiàn)率，降低中小銀行在央行的融資成本，另一方面，根據(jù)中小銀行的經(jīng)營績效和安全水平，對其采取彈性的準(zhǔn)備金制度，以保證充足的流動性。

而對于中小銀行風(fēng)險監(jiān)控和預(yù)警機(jī)制的建立也不容忽視。要落實中小銀行差異化的監(jiān)管政策，并建立適用于量化中小銀行風(fēng)險的指標(biāo)評價體系，確保民營銀行的經(jīng)營安全和退出安全，避免道德風(fēng)險的發(fā)生。

除此以外，相關(guān)的財政政策也要跟上。在財政政策方面，對中小銀行的小微金融、綠色金融等服務(wù)提供定向的補(bǔ)貼，抵消或部分抵消存款保險的成本。在專項扶持政策方面，主要調(diào)節(jié)中小銀行與經(jīng)濟(jì)社會之間的摩擦，為中小銀行地區(qū)性的吸儲和放貸創(chuàng)造有利的市場環(huán)境，避免中小銀行經(jīng)營不利而被其他銀行收購或兼并。

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