我國人口老齡化與養老保險金平衡性問題的探討

摘要：我國科技水平不斷提升，社會經濟快速發展，醫療衛生制度在不斷健全，這在一定程度上提高了我國人均壽命，也增加了老齡化人口的比重，直接產生了養老保險金在供需方面的平衡性危機。本文先分析了我國人口老齡化與養老保險金兩者產生不平衡的根本原因，思考了如何解決我國人口老齡化與養老保險金平衡性的問題，并提出幾條可行性建議，對我國養老保險事業的良性發展具有一定的現實與理論意義。

關鍵詞：人口老齡化 " 養老保險金 " 平衡性

現今，我國人口老齡化現象越來越嚴重，在老齡人口持續增長的情況下，支付養老保險金面臨著很大的壓力。與此同時，養老保險的待遇一直在提高，倘若養老保險金組織管理協調不善，勢必會造成養老保險基金出現收支不均和短缺等問題。

一 、我國人口老齡化與養老保險金的平衡性問題

1.天南海北，區域差別難調劑

我國幅源遼闊，基礎、資源、政策等因素造成地區經濟發展差異很大，所以養老保險金方面的供給與需求狀況也有較大的區別。目前，許多經濟發達地區在養老保險金方面做出了一定的成效，但一些經濟欠發達地區甚至出現入不敷出的狀態，再加上國家并沒有制定跨區域調劑養老保險金的辦法，從而導致一些富足的地方有充足的養老保險金，而一些貧乏的地方不足以按時支付養老保險金，以至于沒有明顯地體現出養老保險金的使用效

率。如果能解決養老保險金跨地區管理這個問題，就能在很大程度上改善養老保險金因地區差異帶來的一系列問題。

2.一制雙軌，資金管理難統籌

就現在的情況而言，我國養老保險金制度實施的行政區域大多集中在市、縣級城市。而國務院對事業單位和國有企業的養老保險主要采取行業統籌制度的方式，這種養老金“雙軌制”必然會導致地方養老保險金和行業統籌之間出現不協調。即使部分行業統籌的模式正在以一定的方式逐步向地方社保部門轉移，但是統籌初期的繳費率和支付水平不一致等不規范的操作，都會直接影響到地方養老金的統籌。要想在較短的時間內解決供給不平衡性的問題，具有一定的難度。

據資料顯示，我國離退休人員的增幅逐年加大，預測到2050年，城市的退休員工與在職員工的比例將達到1∶1。可以說，在未來比較長的一段時間內，養老保險金的支付將會小于養老保險金的供給。如果不能找到有效的統籌管理措施，就不能實現日益增長的支取意愿，所以建立養老保險金的積累制度迫在眉睫。

3.三世同堂，支付壓力很明顯

目前，我國存在的人口老齡化與養老保險金平衡性的問題涉及父母與子女之間相互統籌的問題。人口年齡結構預測表明，1990年，我國老年人與勞動年齡人口的贍養比率為13.7%，2000年上升為15.6%，預計到2025年將上升為29.46%，2050年上升為48.49%。如果再加上撫養幼年子女，2025年的贍養比率將達到59.55%，2050年將達到76.8%。實行社會統籌與個人賬戶相結合的制度，在一定程度上緩解了養老保險金供需不平衡的問題，但卻給現在的年輕人增加了經濟負擔和壓力，他們不僅要養育子女，承擔贍養老人的義務，還要積累自身的養老保險金，使得養老保險支付經濟壓力明顯增大。

二、解決我國人口老齡化與養老保險金平衡性問題的對策

目前，我國人口老齡化進程不斷加快，開始步入老齡化社會，實現人口老齡化與養老保險金的平衡性供需，關系到國計民生，對于社會經濟發展和維系社會穩定都有重要的政治和社會意義。筆者建議可嘗試如下措施，來緩解人口老齡化與養老保險金平衡性的問題：

1.加強監管及多體系融合

一方面，加強養老保險金的監管。行政職能部門內部監管和民間外部監督“雙管齊下”，加強對養老保險金的監督和管理;保監會、審計部門、財政部門定期檢查盤點養老專項資金，細化養老保險金的來源和去向，有效減少和遏制貪污、挪用等現象發生;大力提倡地方專業志愿者與離退休專業人員監督使用和管理養老保險金的過程，定時定期公開養老保險金收支情況，提高養老保險金的透明度和使用效率。

另一方面，國家和地方要結合使用和管理養老保險金的實際情況，制訂完善的養老保險金法律法規，以此來約束養老保險金的使用、投資和管理，把養老保險金管理納入政府社會保障預算體系中，進行有針對性的投資和理財，盤活“睡眠”中的養老保險金，增加養老保險金的合理收益，將養老保險金管好、管活、管出效益，這在一定程度上緩解了養老保險金供需平衡問題。

2.延遲退休年齡，促進收支平衡

據資料顯示，在全面推廣養老保險制度下，截至2012年底，全國基本養老保險參保人數為1.75億，參加養老保險的農民有8400多萬，而2013年全國企業參保退休人員月平均基本養老金為621元。另據統計，1980年，中國在職職工與退休人員的供養比是13∶1，1990年這一比例為10∶1，2003年這一比例銳減到3∶1。此外，每年新增退休人員300多萬人。如果現行政策不變，社會統籌養老保險金收支均衡赤字將在2016年后凸顯出來。同時，我國養老保險制度只覆蓋總人口的15%，97%的農村人口沒有養老保障。

我國公民受教育的年限在延長，如果不延長退休年限，勢必會縮短參與工作的年限，也容易導致老齡化與養老保險金在供需方面的不平衡，所以延遲法定的退休年齡勢在必行。

3.社會統籌與個人賬戶相結合，以有效應對挑戰

目前，我國養老保險金主要采取社會統籌與個人賬戶兩種積累形式，這是較為基本的養老保險模式，并且取得了良好的效果。然而，對于許多初期歷史遺留的欠賬問題，如繳費率不一致和支付水平差異等，尚沒有有效的處理方法，于是出現了個人賬戶基金被挪用到基本養老金進行發放等情況。因此，在解決人口老齡化與養老保險金平衡性問題時，個人賬戶一定要做到專款專用，按照法律法規去投資管理，使得個人賬戶資金升值，一部分利潤用于個人賬戶的利潤分成，另一部分利潤用于彌補以往的虧欠，力促積累的個人資金規模能恢復到正常的狀態。

三、結論

對于廣大退休人員來說，養老保險金是退休后生活的主要經濟來源，關系著大眾“老有所養”的民生問題，所以在推進養老保險制度、參與養老保險金管理的過程中，一旦發現問題，我們就要及時剖析，挖掘問題的根源，尋找解決問題的有效途徑，切實有效地改善養老保險金的統籌性與平衡性，全面促進養老保險的持續與穩定發展。

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（作者單位：江蘇省揚州大學離退休處）