如何解決住房公積金制度中存在的問題與對策研究

張晉梅

摘 要：住房公積金制度在推動我國經濟社會發展的過程中起到了很好的作用，但是在實施過程中，也出現了一些問題。文章對此進行了分析，同時提出了相關建議。

關鍵詞：住房公積金制度 實施 問題 原因 對策

中圖分類號：F840.61 文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2014）11-066-02

住房公積金制度在推動我國經濟社會發展中具有非常重要的意義，有利于轉變傳統的計劃經濟體制下形成的住房分配機制，在將住房實物福利分配通過住房公積金形式轉變為貨幣資金分配方面；在對住房資金的周轉與籌集方面；在形成個人、集體和國家共同負擔的籌資機制，降低職工貸款購房的壓力，提高職工工資中住房消費含量等方面，都發揮了一定的作用。但是，任何新生事物都是“雙刃劍”，具有正反方面的功能，住房公積金制度也同樣在實施過程中出現了一些問題。筆者擬在本文中對此進行探討，以便進一步發揮住房公積金制度的正能量，摒棄負能量，讓更多的弱勢群體能夠充分利用住房公積金制度實現自己的“中國夢”。

一、目前我國住房公積金制度中存在的問題

1.“貧富不均”——各類單位繳納額度不同，覆蓋面不寬。從近年來我國住房公積金制度的實施情況來看，主要表現為：中央級與省市級單位好于地市、縣級單位，行政事業單位好于企業單位，國有企業特別是壟斷行業好于非公有制企業。以近期媒體披露的我國西部地區一家石化企業為例，該企業自2004年開始給職工按繳存基數的18%上繳公積金，職工個人按7%的基數繳納；同時，該公司住房公積金繳存基數“不封頂”，該公司員工每月上繳的公積金已經超過了10000元。導致成為網上頻傳“萬元公積金事件”，明顯地與國家有關部門的相關規定相悖。另外，一些事業單位與非公有制企業很少為合同制員工、臨時聘用人員上繳公積金，有的只為高層管理人員上繳；還有一些基層政府機關、醫院、學校等事業單位沒有為員工上繳。

2.“標準不一”——住房公積金繳存比例和基數不一，個人繳存額相差懸殊。一些地方與行業沒有對繳存基數進行規范，也沒有設置必要的最高繳存限額，因此，導致前文所說的“萬元公積金”情況屢見不鮮，主要集中表現在：金融、證劵、“兩油”、煙草、電力、通信、保險以及實行年薪制的等行業，與商業、零售、物流、服務、餐飲等行業的職工繳存差距過大，有的甚至達到十幾倍、幾十倍。尤其是一些企業高管，其公積金的額度已經達到了令人瞠目結舌的程度。有關數據顯示：2010—2012年，北京、上海、廣州住房公積金繳存余額持續走高，僅在2012年，北京、上海兩地就分別高達1800億元，北上廣三地公積金的“沉睡率”在10%～15%之間。

3.“提取不便”——住房公積金提取困難，需要用時無法提取，很難滿足群眾的需求。一方面，一些地方政府部門人為地設置“門檻”，導致群眾在提取自己的公積金時手續繁雜，非常麻煩，往往是望“金”興嘆；另一方面，公積金提取制度未能與時俱進，沒有充分體現以人為本的人性化理念，難以滿足群眾的真正需求，解決困擾群眾的大事。比如，某員工幾年前與原單位解除了勞動關系，而且已經到新單位工作了幾年，但是由于這位員工沒有達到“重新就業5年以上”，因此，該員工不能提取他所繳納的公積金。筆者認為，這條規定違背了人性化、全心全意為人民服務的理念，不能及時解決群眾生活困難、需要安居樂業的問題。

4.“發展乏力”——全國各地住房公積金發展差異比較大，沒有向中低收入人群傾斜，缺少發展的動力。在沿海地區經濟發展快速的一些縣（市），個人公積金貸款已達到100%，但是同時尚未開展個人住房公積金貸款業務的縣（市）也不在少數。同樣，造成住房公積金閑置、周轉不暢的原因主要是尚未開展個人公積金貸款業務抑或是貸款比例過低。有關數據表明，全國各地向中低收入人群發放的住房公積金的比例僅占貸款人數的20%，占全部買房人群80%以上的中低收入人群受益不明顯。

5.住房公積金沒有實現預期的保值增值目的。許多地方的公積金管理中心為了不出事，除了將少量的基金購買了國債外，往往將大量的資金放在銀行，而且大多還是活期存款，結果導致資金沉淀甚至縮水。

二、目前我國住房公積金制度中出現的問題產生的原因

1.一些單位領導缺乏繳存住房公積金的積極性，員工對貫徹落實住房公積金制度的意義認識不足。職工收入、工資構成等內容往往由于其所在的行業、單位而不同，有的還存在有相當大的差距，因此，在計算公積金基數、金額、范圍等方面差別很大。比如在石油、金融、證劵、保險、煙草、通信等壟斷企業抑或是中央部級國有企業大都將收入與住房公積金繳存額度相聯系，而且“上不封頂”，這樣做一來可以規避個人所得稅，增加職工福利；二來可以盡量使企業少繳所得稅，真可謂：“一箭雙雕”。可是，在一些生產效益不好的企業，就連工資每月都是捉襟見肘，難以為繼，根本無力為職工繳納住房公積金；還有一些雖然性質是事業單位，但卻是企業管理，自負盈虧，由于各種原因從來沒有為職工繳納這部分資金，導致真正需要解決住房問題的弱勢群體的住房問題長期無法解決。以上種種狀況，既違背了當初建立住房公積金的愿景，也拉大了員工之間的差距，產生了新的不公。

2.一些地方或行業繳納住房公積金繳存比例和基數不一，導致個人繳存額相差懸殊，“萬元公積金”的情況屢見不鮮。某城市一位退居二線的股份制銀行支行長，每年可以領取20多萬元的住房補貼與相關費用，正式退休以后還有一筆更大的款項。這樣的事例不得不讓人感嘆：“人不能比人”。

3.住房公積金提取的相關政策已明顯后滯。一方面一些政策條款已不能適應形勢的發展，另一方面是由于城市發展加速，公積金用途比較多，貸款資金緊張。在北京奮斗了多年還在租房的一位碩士研究生每次都被兩個條件否定了領取公積金的希望：其一是房屋租賃合同必須要在房管局備案，其二是需要提供房屋租金的發票。這兩個看似簡單的條件卻讓95%以上的租房人望“金”而退，其中的原因是不言自明的。因此，公積金對每年都加入到租房大軍越來越多的大學畢業生來說，都是每月在遞增的一個數字概念，可望而不可及。endprint

4.全國各地公積金發展狀況差異比較大。對許多中低收入人群來說，一方面是高房租的壓力，另一方面是高房價的壓力，相比之下，這部分人群大都還是選擇了前者。然而，由于現實操作的不可行和“發展乏力”，導致他們幾乎沒有使用公積金的機會。

5.缺乏住房公積金戰略發展理念，用款計劃、存款方式不科學。首先，相關部門的領導大都是抱著“安全就（下轉第68頁）（上接第66頁）好”的想法，只要不出問題就萬事大吉，至于如何能讓這部分資金增值，則不必過多考慮。其次，現有的理財方式不科學、用款計劃不嚴謹，沉淀資金過多，覆蓋率與使用率都比較低，大多是活期存款，沒有考慮資金使用效益。

三、如何更好地使住房公積金在推動我國經濟社會發展中發揮更大的作用

1.各級政府部門與相關單位要進一步加大宣傳力度，嚴格征繳住房公積金。要廣泛宣傳住房公積金的優越性，將其講深、講透，讓每一個參加單位或個人都能正確理解住房公積金的正能量。同時，要在加強國有企事業單位征繳的同時，加大對非公有企業征繳的“擴面”力度，科學建立非公有企業的繳納標準和定量指標，積極維護非公有制企業職工的合法權益，將住房公積金繳存覆蓋面擴大進一步做實、做細、做好。

2.嚴格制定繳費標準，對一些地方與行業沒有設立繳存基數的問題要進行嚴格規范，設置必要的繳存最高上限與最低保障限額，規范繳存行為，控制繳存差距，避免因此而導致偷漏稅問題的發生，實現公平分配。相關部門要深入調查研究，對已經建立起住房公積金制度的企事業單位進行摸底，建立能夠準確反映繳費單位與職工信息的科學、規范、完整的資料信息平臺。同時，要力爭住房公積金制度在“征、取、貸、管”等方面都能夠進一步科學化、規范化，盡可能地方便使用者提取資金，受惠于更廣大的人民群眾。

3.進一步強化資金管理，提高住房公積金的經濟效益與社會效益。要確立考核目標，完善公積金的保值增值考核制度。由于各管理中心既是管理者，也是經營者，缺乏透明度，經營效率比較低，沉淀資金數額也比較多，因此，要將住房公積金管理與經營職能相分離，住房公積金管理委員會行使管理與監督的職能，另設市場化運營的部門進行日常歸集、使用、貸款等經營職能。運營模式可以采取以下方案：其一，由選定的商業銀行負責資金歸集、業務經營并相應地承擔貸款風險，住房公積金的日常業務，包括：租、售等都劃歸銀行運行。其二，成立國家住房公積金銀行，各地都設立分支機構，統一運營，統一調配資金。這樣可以很好地解決中低收入人群的剛性需求，同時可以對使用資金較高的地區進行重點傾斜。

4.要站在“立足一域思全局，把握形勢謀發展”的高度建立與完善法律法規體系，完善各項政策措施。各級管理部門與相關工作人員要自信、擔當、務實、創新，增強信仰的力量與道德的力量，提高施政實效，實事求是，真正解決為人民服務要落到實處的根本問題。比如，針對中低收入職工與家庭沒有機會和能力購買住房的問題，要千方百計出臺相關政策，以提供租房租金補貼或低息貸款等方式，逐步改善這一群體的住房困難，盡可能地維護他們的切身利益。要正確對待群眾，正確對待權力，正確對待名利。做到堅定清醒有為，為民務實清廉，從市場化的角度考慮住房公積金制度的改革和創新，不斷完善住房公積金制度，不斷提高管理水平，進一步提高公積金管理部門的市場競爭力。

參考文獻：

[1] 杜宇，何雨欣.“以房養老”不能淡化政府職責.新華社北京2014年6月23日電

（作者單位：晉煤集團趙莊煤業人力資源部 山西晉城 048000）

（責編：若佳）endprint