小額貸款公司風險防范研究

任春霞

摘 要：該文對阿拉善盟小額貸款公司進行了樣本調查，在整理調查資料基礎上進行了分析。在中央和地方相關文件的基礎上，從小額貸款公司自身和監管當局兩個角度對阿拉善盟小額貸款公司的發展現狀進行了分析。從而展開論述了當前小額度貸款公司面臨的各種風險：包括信用風險、操作風險、利率風險；最終有針對提出了加強小額貸款公司運營風險防范以及監管的相關對策建議。通過以上分析，最后得出了要想控制小額度貸款公司的運營風險，就必須通過內部治理和外部監管的相互配合的結論。

關鍵詞：小額貸款公司 操作風險 運營風險 利率風險 監管 治理機制 引導機制 監管機制

中圖分類號：F272.3 文獻標識碼：A 文章編號：1674-098X（2015）11（b）-0194-02

2005年，中央1號文《中共中央國務院關于進一步加強農村工作提高農業綜合生產力若干政策的意見》提出：“有條件的地方可以探索建立更加貼近農民和農村需要、由自然人或企業發起的小額信貸組織，加快落實對農戶和農村中小企業實行多種抵押擔保形式的有關規定”。同年8月，在央行舉行的“小額貸款組織試點政策論壇”上，財政部、銀監會、國家開發銀行聯合起草了《關于開展組建農村小額貸款組織試點工作的意見》，啟動“商業性小額貸款公司試點”工作。此后一年間，山西、陜西、四川、貴州、內蒙古五個試點省份先后成立了7家“只貸不存”的商業性小額貸款公司，2006年12月，銀監會下發《關于調整放寬農村地區銀行業金融準入政策更好地支持社會主義新農村建設的若干意見》；2007年1月，銀監會出臺《貸款公司管理暫行規定》；2008年4月，銀監會同央行聯合下發《關于村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社、小額貸款公司有關政策的通知》等一系列政策性文件，為小額貸款公司的規范發展提供了政策支持。

1 阿拉善盟小額貸款公司的發展現狀

自2009年阿拉善盟第一家小貸公司成立以來，經過多年的發展，受到社會、政府、企業、居民的普遍關注和歡迎，其貸款方式有抵押、質押和信用擔保等形式，靈活多樣，手續簡單，方便快捷，解決了部分資金需求者的燃眉之急。在一定程度上緩解了中小企業、農牧業、居民的融資困難，發揮了引導民營資本流向農村、改善農村地區金融服務、促進“三農”經濟發展的作用。截止到目前，阿拉善盟共有小貸公司21家，其中：阿右旗2家，額濟納旗5家，阿左旗14家。截止到2014年底，阿拉善盟小貸公司注冊資本總計10億元，各項貸款余額9.21億元，同比增長3.62%，增速較上年下降56.71個百分點。

近年來，小額貸款公司在增加農村地區資金供給、促進個體及私營企業發展和支持地方經濟發展等諸多方面發揮了重要作用。但隨著經濟下行壓力加大、房地產調控政策持續深入、部分行業企業經營困難等情況不斷加劇，小額貸款公司在發展中出現了一些新情況、新問題，并且風險逐漸顯現。該文就當前小額貸款公司風險狀況進行深入研究并提出相關防范措施及建議。

2 小額貸款公司存在的風險

2.1 信用風險

（1）小額貸款公司本身由于只貸不存，資金來源范圍狹窄，大部分資金屬于自有資金，以大股東注資為補充。按照規定，小貸公司可以從銀行機構獲得不超過資本凈額50%的融資，但是在實際中，各銀行業金融機構尚未出臺向小額貸款公司拆借資金的政策，銀行方面也認為向小額貸款公司融資風險較大，因此，小額貸款公司向銀行融入資金較為困難。資金規模受到限制，在一定程度上制約了小貸公司的發展。

（2）小額貸款公司的主要貸款對象是中小企業和農戶，大部分借款人受制于其財務狀況和抵押擔保能力，往往難于從銀行獲得貸款而轉向小額貸款公司獲得貸款。客戶群體的信用基礎薄弱。

2.2 操作風險

（1）小額貸款公司普遍缺乏專業的信貸審批制度，存在貸前盡職調查不全面、貸中審批不細致、貸后資金流向跟蹤不到位的現象。部分小額貸款公司甚至未能建立貸款分級管理體系，貸款基本由公司總經理“一言堂”。粗放的經營方式、落后的風險管理模式，導致不良貸款占比率較高。截止2015年10月末，全盟21家小額貸款公司余額為8.8億元。比年初減少0.41億元，下降4.45%。逾期貸款3.26億元，比年初增加1.29億元，增長65.48%。（2）從業人員經驗缺乏，專業素質有待提高，操作風險較大。小額貸款公司基層人員普遍缺乏信貸管理工作經驗，金融知識匱乏，無法從專業角度認識問題、發現問題，容易產生操作風險。（3）清收貸款忙。據反映，目前阿拉善盟小額貸款公司為數不多的幾家經營正常，15家左右維系生存，沒有1家像前兩年那樣完整地開展業務。雖然融資需求依然旺盛，但是小額貸款公司不想貸、不敢貸的心理比較普遍，小額貸款公司基本上忙于清收，有的甚至于全員參與，全員動員，全員催收，基本上沒有做業務了。

2.3 監管風險

（1）對小額貸款公司的性質界定模糊。

《關于小額貸款公司試點的指導意見》將小額貸款公司的性質描述為“由自然人、企業法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司”，由此可見，小額貸款公司在發起人和組織形式上合一般的公司相類似，但是貸款業務又是一般的公司所不能經營的業務。

（2）監管缺失，2008年5月，銀監會與人民銀行聯合印發《關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監發〔2008〕23號文印發）明確指出小額貸款公司應執行國家金融方針和政策，并按照自主經營、自負盈虧、自我約束、自擔風險的原則，在法律、法規規定的范圍內開展業務，其合法經營受法律保護，不受任何單位和個人的干涉。《指導意見》明確規定小額貸款公司“不吸收公眾存款”，但實際調查中，發現部分小額貸款公司股東向公眾募集資金，再將資金以小額貸款公司的名義放款。這種模式表面上是由股東借錢給小額貸款公司，實際是小額貸款公司以股東名義吸收公眾資金，存在非法集資的嫌疑。

3 小額貸款公司風險防范對策

3.1 引導小額貸款公司完善公司治理，提高經營水平

借鑒銀行管理模式，完善公司治理機制。建議政府牽頭、人行、銀監局等管理部門參與，指導小額貸款公司借鑒現代銀行科學管理經驗，完善小額貸款公司的各項管理制度，加強信貸風險控制，全面規范經營行為，提高經營水平，最大限度地降低因機制缺失而帶來的經營風險。

加強金融業務培訓，提高小額貸款公司人員整體素質。建議由小額貸款協會加強與商業銀行聯系，搭建商業銀行與小額貸款公司合作交流平臺，舉辦金融業務培訓班，加強對小額貸款公司工作人員金融基礎知識培訓，提高小額貸款公司人員整體綜合素質，降低操作風險帶來的損失。

3.2 政策指導與市場引導有機結合，引導小額貸款公司服務“三農、小微”

遵循市場原則，培育立足于農牧業的小額貸款公司。小額貸款公司貸款投向“三農”是理性選擇結果，政府應遵循市場原則，培育一批立足于農業、農戶的小額貸款公司。一是鼓勵地方大型農業企業發起設立小額貸款公司，對這類小額貸款公司降低準入標準。二是實施“區別對待、扶優限劣”的引導政策，對符合國家政策導向，服務“三農、小微”貸款達到一定比重的小額貸款公司，給予放開部分金融業務牌照、放寬地域限制等方式實施正向激勵。

給予稅費優惠和適當補貼，完善激勵機制，降低營運成本。一是完善小額貸款公司財政體制和稅收政策，比照農信社、村鎮銀行建立系統、綜合型的支持小額貸款公司發展的財稅政策，為小額貸款公司發展提供制度支撐，降低公司營運成本，使小額貸款公司服務“三農、小微”做到真正的有利可圖。二是按小額貸款公司服務“三農、小微”的力度，給予一定的貨幣補貼，減少小額貸款公司因“三農、小微”而形成的機會成本。

3.3 加強監管，促使小額貸款公司合法合規經營

完善小貸公司監管協調機制。進一步加強地方政府、人民銀行、銀監局等監管部門的配合，完善小貸公司監管協調機制，提高監管效能。一是加強對小額貸款公司貸款資金投向和貸款利率的監測，促進小額貸款公司合規經營。二是會同公安部門，打擊小額貸款公司發放高利貸、非法吸存、非法集資等行為，凈化小額信貸行業環境。三是會同工商部門，處置小額貸款公司賬外經營、抽逃資本和違規經營等行為，增強小額貸款公司公信力。同時各個監管部門之間應建立信息交流和溝通機制，實現信息資源的共享。

完善監管制度，做到有法可依。目前的規章制度明確了小額貸款公司各種禁止事項，但僅小額貸款公司從事吸收公眾存款、放高利貸等行為在現實中就存在形式多樣違規，并且以擦邊球形式存在，監管者基于各種考慮，很難以真正地進行處罰。建議政府出臺詳細的小額貸款公司監管制度，對不同程度的違法違規行為，列明處罰力度，做到有法可依。

完善小額貸款公司監管協調機制。一是在小貸聯度會議制度的基礎上，建立日常監管協調機制，加強各監管部門配合力度，對小額貸款公司日常經營行為進行監管。二是建立地方金融辦牽頭的突發事件應急處置機制，對小額貸款公司引發的群眾性突發事件能做到及時、有效、快速的響應與處置。三是建立小額貸款公司投訴平臺，對小額貸款公司的投訴由平臺統一受理，逐級下發，根據小貸聯度會議各成員單位職能進行分發，提升監管權威性。

加強管理力度，凈化小額信貸行業環境。一是加強小額貸款日常監測與管理，對發放高利貸、非法吸存、非法集資等行為保持高壓態勢，實行零容忍，加強打擊力度。二是加強公眾監督，在制度上要求小額貸款公司必須進行年度外部審計，促使小額貸款公司合法合規經營，增加公信力。三是強化小額貸款協會管理，賦予小額貸款協會必要的監督管理權限，充分發揮會員相互監督管理機制，提升整體行業形象。

4 結語

應該說小額貸款公司的誕生作為一項金融改革與創新形式，在目前看來是成功的，它的出現對于緩解小額信貸的供給缺乏，對于中小企業的資金輸血起到了積極的作用。

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