對建筑工程審核中索賠與反索賠分析研究

靖海如

(淮安市廣達工程項目管理咨詢有限公司，223001)

對建筑工程審核中索賠與反索賠分析研究

靖海如

(淮安市廣達工程項目管理咨詢有限公司，223001)

在建筑工程中普遍存在索賠與反索賠，通常承包商所發起的索賠為常規索賠，發包方所發起的索賠為反索賠。本文首先介紹索賠與反索賠內涵，然后著重分析索賠與反索賠，最后研究工程審核關鍵點，希望能為建筑施工提供參考。

建筑工程審核；索賠；反索賠；分析

前言：在建筑工程施工階段，可能因氣候、水文、地質、施工材料等外在因素的制約，使得工程施工進度和價格出現了一定的變動，或者因一方不落實合同內容，對另一方造成經濟損失，雙方可參照實際情況情況提出針對性的索賠，進而降低損失，維護自身利益。索賠的本質為經濟補償行為，并具有懲罰性，一旦出現索賠，將會對工程造價產生影響。

一、索賠與反索賠內涵

（一）索賠

因自然氣候等不可控制因素或者主管因素所所引發的不可規避的變更，此時，經濟損失方面向另一方提出索賠，該索賠是切實維護自身權益的具體體現，滿足法律要求，也是損失方降低損失，獲取經濟效益的基本手段。索賠具有雙向性，是對權利的主張，它不僅是對合法權益的維護，也是對工程合同的優化，還是對發包方和承包商各自擔當風險比例的科學分配[1]。綜合來說，索賠是指在工程合同正常范疇內所提出的合法要求，它是維護受損失方權益的有效手段。

（二）反索賠

反索賠主要指發包方所提出的索賠。它的提出主要表現在以下兩方面，一方面是避免對方索賠；另一方面，針對另一方索賠進行辯駁。

二、索賠與反索賠分析

（一）索賠

1.原因

產生索賠的原因較多，主要包含業主過失、施工圖紙、數據錯誤、指令不科學等，從具體層面來說，主要包含下述原因：

（1）工程量

如實際施工量超出合同規定，則承包商需要支付過多的費用，參照相關規定，待合同價變更多于15%時，承包商和發包方可調整合同價格。通常工程量變化主要體現如下：其一，材料數量不滿足合同數量，導致工程量變化，造成一定損失。產生這一問題的原因為材料超過原合同計劃，加重了承包商的壓力；其二，設備出現故障，造成一定損失，進而增加工程量[2]。針對這一問題，應加設施工設備，但這不在承包商的正常計劃投資中，增加了工程計劃成本；其三，工期變化所引發的損失。工期的改變，無論是延長或者縮短均可能對承包商造成損失；

（2）風險因素

風險主要包含政策、社會政治、國民經濟以及合同等風險。可能因自然條件變化導致工期延誤，也可能因法規調整產生變化。近年來，建筑工程項目數量不斷增加，施工隊伍日益擴大，施工隊伍內部的競爭壓力也逐漸增加，在招投標活動中，建設單位可能會憑借自身主導地位，轉移責任，使得承包商面臨較大的風險，承包商若發現這一現象后，可隨時提出索賠，進而保障自身利益；

（3）工期

在實際施工中，因承包商導致工期延誤，在這一情形中，承包商有權提出索賠；

（4）施工條件

在實際施工中，因設計圖紙、氣候條件而引發變化，然而，在承包商參照原有合同落實新變化時會對既定費用投入產生影響，使得承包商面臨一定的損失，此時，承包商可提出重新估價申請，也可延長施工工期；

2.應對策略

在新時期，承包商應及時淘汰原有經營模式，積極改進，注重合同管理，構建科學、可行的索賠制度，通過有效的手段獲取更多的經濟效益。

承包方還應認真研讀招投標文件，仔細探究承包合同，采取有效的風險控制舉措，成立專業化的索賠小組；采用不平衡報價，以此來為后續索賠工作奠定基礎；引導設計朝著利己方向實施變更，參照不平衡報價，創設良好的索賠機會；準確把握索賠實際，通常待完成工程總量的25%-75%后，此時是處理索賠的最理想的實際，同時，采用科學的計價方法。

（二）反索賠

1.原因

（1）超額利潤索賠

待工程量多余工程合同的15%時，承包商會獲取較多的經濟效益，若工程量增加不會引發承包商既定成本的增加，則雙方可協商再次探討合同價，發包方可獲取部分超額利潤；

（2）承包商違反合同

承包商通常會將工程項目轉包給不同的單位，進而產生分包商。待發包方和承包商取消合同時，發包方可收回仍未完成項目的款額與差額；

（3）分包商索賠

工程合同中清晰規定，若源于承包商而無法及時竣工，或者由于承包商導致工程質量不滿足標準，再或者因承包商違反合同約定引發其它問題時，承包商應擔當違約責任，對于給發包方所帶來的損失進行賠償；

（4）生命財產損失索賠

待出現工傷事故后，若對發包方或者第三方產生損失，應進行反索賠，也包含公共設施索賠[3]。

2.應對策略

（1）嚴格核對索賠要求

首先評判索賠依據是否合理，對于工程項目合同清晰規定的索賠，承包商都擁有索賠權，相應的證據應科學、有效；其次，在索賠初步發生階段，評判承包商的應對情況，若承包商持放任不管的態度，導致事態進一步發展，業主無需完全賠償，此種情況雙方均具有議定責任，待明確責任比重后進行賠償；再次，評判索賠是否落在承包商風險范圍中，如天氣干旱或者雨水較多，此時業主可反對索賠；最后，評判承包商遞交索賠通知時間是否合理；

（2）注重管理，減小索賠風險

管理內容較多，主要包含以下四項；其一，招投標管理。注重招投標工作，將設計與監理共同推向市場，同時針對實際實施監理，全面監管設計質量；其二，計劃管理。采用限額設計，有效調控工程造價，降低結算風險，縮減付款風險；其三，合同管理。發包方應深入探究合同內容，全面考慮在后期建設過程以及竣工結算環節可能出現的風險，嚴格參照工程合同有序開展建設管理工作；其四，監理管理。確保監理職責清晰化，明確職責內容。因承包商所引發的損失，堅決不簽證；針對不能核實，超出正常時限的堅決不簽證；針對承包商隨意變更的堅決不簽證；

（3）仔細審核索賠款額

主要包含兩項內容，其一，認真審核索賠費用；其二，仔細審核索賠工期。

三、建筑工程審核關鍵點

（一）認真核查基建管理體制

基建管理部門應結合建筑工程編制科學的計劃管理、合同管理等多項管理體制，并全面貫徹，這也是管控索賠風險的有效途徑。在施工過程中，一旦出現問題，所編制的管理體制可充分發揮指導作用。嚴格依據基建規定開展建筑工程施工十分必要。在某些工程項目中，待獲得基建部門許可后方可開展工程施工，這在某種層面上大大規避或者降低了施工問題的出現[4]。

（二）有效控制不合理索賠

多數索賠項目均是不合理的，因此，應有效控制不合理索賠。對于承包商因個人利益所審核的項目，通常需要獲得多方核實后方可生效。產生索賠的原因較多，可能源于承包商個人，也可能因招標活動中采用低價應標，為彌補利潤，會從其它途徑著手。由此可知，索賠資料和相關證據應盡可能交付第三方，嚴禁不合理索賠，針對存在不良記錄的承包商構建信用評價體制，借助信用度對其行為進行約束和規范。

結語：綜合來說，索賠與反索賠均依托工程合同來開展，屬于合法行為，但要求雙方應嚴格認定賠償項目。索賠與反索賠中所陳述的事實應合乎情理，清晰分析相關責任，科學認定，進而降低雙方出現矛盾的可能性，相互理解，切實保障建筑工程順利、規范開展。

[1]郭嫻婷.試論建筑工程審核中索賠與反索賠[J].中華民居,2012,(19):202-203.

[2]姜正霞.對建設工程索賠與反索賠管理的思考[J].中小企業管理與科技,2014,(28):131.

TU43

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1007-6344（2015）10-0201-01