關于申建河南自由貿易實驗區的若干思考

李庚香，王喜成

（河南省社會科學界聯合會，河南 鄭州 450002）

當前，自由貿易區正在成為繼經濟特區、國家級開發區、綜合保稅區之后的又一個對外開放熱點，是當今世界最為開放的一種形式，將成為支撐和引領新一輪發展的重要載體。我們認為，申建河南自貿試驗區意義重大。首先，當前我國雖然以“世界制造工廠”而著稱，商品貿易獲得了很大發展。但不容忽視的是，我們在服務貿易上還比較滯后。而建立自由貿易實驗區無疑會對我們的進出口貿易下滑、穩定經濟發展，起到有力的推動作用。其次，從國際貿易的發展情況看，建立自由貿易實驗區既符合當今國際貿易的發展趨勢，也深刻影響著世界政治經濟格局。數據顯示，2011年，美國、歐盟、韓國、墨西哥的自由貿易協定伙伴分別為20 個、53 個、46 個、43個，這些國家和地區同其自由貿易協定伙伴的進出口額占其外貿總額的比重分別為37%、27%、35%、73%。與之相比，我國同自由貿易協定伙伴的貿易額占我國外貿總額的比重為24%，如剔除港澳臺則只有11%，所以，建立自由貿易實驗區對于我國在世界新格局下的經濟發展，具有非常強的緊迫性[1]。再次，從當前國內外經濟發展的大勢看，我們的外部環境仍然復雜嚴峻，世界經濟的復蘇情況比預期差，尤其是我國目前正處在“三期”疊加階段，經濟發展有較大的下行壓力。今后河南省要調整經濟結構，轉變發展方式，推動服務業大發展，推進全面深化改革，就必須以申建河南自貿試驗區為重大選擇和突破口。如果申建成功，將為河南省經濟實現由工業主導型向服務業主導型轉變、由投資主導型向消費主導型轉變，創造一個歷史性的契機，所以申建工作具有重大現實意義和深遠歷史意義。當然，我們也要明確，中央關于建設自貿區的最根本目的是為全面深化改革和擴大開放探索新途徑、積累新經驗，我們要把制度創新作為核心任務，不能是原來的思維方式，不能主要靠政策紅利來推動經濟發展，而是如何通過全面深化改革，取得更大的制度紅利，走出一條創新發展之路。

一、全面認識自由貿易區的性質和功能

建設自貿區是國際上通行的貿易服務方式，世界上尤其是美國20世紀60年代末70年代初就開始實行了。如今，自貿區建設已遍布全球，有一整套運行規則和相關規定與協商機制。我們要設立自貿區，必須全面認識自貿區的有關性質、功能、作用，以及與貿易和投資相關的規定、依據、國際慣例及通行規則等。同時也要了解我國已經設立的上海自貿區的建設情況和運行經驗，為河南省自貿區建設提供重要借鑒和參考。

（一）自貿區的基本概念

1.自貿區的概念

自貿區是相對于多邊貿易體系（如WTO）而言的國際貿易體系，通常是指兩個以上的國家或地區，通過簽訂自由貿易協定，相互取消絕大部分貨物關稅和非關稅壁壘，取消絕大多數服務部門市場準入限制，開放投資，從而促進商品、服務和資本、技術、人員等生產要素的自由流動，實現優勢互補，促進共同發展。有時，自貿區也用來形容一國國內，一個或多個消除了關稅和貿易配額以及對經濟行政干預較小的區域［2］。

由于多邊貿易體系成員眾多，大家利益各不相同，談判時間非常漫長，像WTO 的烏拉圭回合談了整整8年，多哈回合從2001年開始，到現在都沒有結束，進展非常艱難。而自貿區談判因為選擇伙伴少，大家容易找到相互間的利益共同點，所以談判能夠比較快地達成協議。如美韓自貿區協議，用了不到1年時間就達成了協議。另外，自貿區成員相互給予的優惠條件，不必給予其他國家和地區，所以在開放市場上膽子也可以更大一點。

2.自貿區的功能

自貿區按性質區分，可分為商業自由區和工業自由區。前者不允許貨物的拆包零售和加工制造；后者允許免稅進口原料、元件和輔料，并指定加工作業區加工制造。按功能區分，世界上自由貿易區的功能設定是根據區位條件和進出口貿易的流量而確定的，并且隨著國內外經濟形勢的發展而調整和發展。其主要類型有以下幾種：（1）轉口集散型。這類自貿區利用優越的自然地理環境從事貨物轉口及分撥、貨物儲存、商業性加工等。如巴拿馬科隆自由貿易區。（2）貿工結合、以貿為主型。這類自貿區以從事進出口貿易為主，兼搞一些簡單的加工和裝配制造。在發展中國家最普遍，如阿聯酋迪拜港自由港區。（3）出口加工型。這類自貿區以從事加工為主，以轉口貿易、國際貿易、倉儲運輸服務為輔。如尼日利亞自由貿易區。（4）保稅倉儲型。這類自貿區主要以保稅為主，免除外國貨物進出口手續，較長時間處于保稅狀態，如荷蘭阿姆斯特丹港自由貿易區。

隨著自貿區數量的不斷增長，自貿區的功能也在日益擴展。從20世紀70年代開始，以轉口和進出口貿易為主的自由貿易區和以出口加工為主的自由貿易區開始相互融合，自貿區的功能趨向綜合化。原料、零部件、半成品和成品都可在區內自由進出，在區內可以進行進出口貿易、轉口貿易、保稅倉儲、商品展銷、制造、拆裝、改裝、加標簽、分類、與其他貨物混合加工等商業活動。因此，世界上多數自由貿易區通常都具有進出口貿易、轉口貿易、倉儲、加工、商品展示、金融等多種功能，這些功能綜合起來可大大提高自由貿易區的運行效率和抗風險能力［3］。

（二）自貿區在國際上的建設情況與經驗

1.建設情況

廣義上的自由貿易區主要是指國與國之間的自貿區，如北美自由貿易區(包括美國、加拿大、墨西哥）、美韓自由貿易區(包括美國、韓國）、中歐自由貿易區(包括波蘭、匈牙利、捷克、斯洛伐克、斯洛文尼亞、羅馬尼亞和保加利亞）、東盟自由貿易區(包括東盟十國）、歐盟與墨西哥自由貿易區等。狹義上的自由貿易區是指一國之內的自貿區，如巴拿馬科隆自由貿易區、德國漢堡自由貿易區、美國紐約1號對外貿易區、中國（上海）自由貿易區等。據不完全統計，截至2013年年底，全球已有1200 多個自由貿易區，其中15個發達國家設立了425個，占35.4%；67個發展中國家共設立775 個，占65.6%。僅在美國國內，到1994年底自由貿易區就已發展到199 個，貿易分區達285個，總數達484個。

自由貿易區概念是20 世紀50年代初由美國提出的。開始時從事以出口加工為主要目標的制造業，到20 世紀60年代后期，一些發展中國家也開始利用這一形式將其建成為特殊的工業區，并逐步發展成為出口加工區。20世紀80年代以后，許多國家的自由貿易區積極向高技術、知識和資本密集型發展，形成“科技型自由貿易區”。如今，自貿區發展迅猛，在全球范圍內數量已經達到數千個，范圍遍及各大洲，是區域經濟一體化的主要形式之一。自由貿易區之所以產生和迅猛發展，有其深刻的歷史、經濟、政治、文化原因。（1）它與多邊貿易體制相比，區域內國家易于就自由貿易區達成協議并產生實效。同時，現有的自由貿易區大多富有成效，也激發了更多國家參加自由貿易區。（2）就地區或鄰近國家而言，自由貿易區有利于進一步發揮經貿合作的地緣優勢。鄰近國家間的自由貿易區具有人員往來與物流便利、語言文化相近、生活習慣類似等多種有利條件。因此，鄰近國家和地區間具有更多的有利條件來擴大和加深經濟合作以獲得互利雙贏的效果，其效果比參加多邊貿易體系帶來的利益要更明顯一些。（3）在加入多邊合作機制的同時，締結自由貿易區有利于推動各成員國內的經濟結構改革，從而可以借助更多外力來推進國內改革。（4）20 世紀90年代以后一再發生的地區性經濟危機的教訓，也促使世界各國更加重視地區經濟合作的制度化。1997年的東南亞經濟危機證明，在同一地區國家之間，危機蔓延的速度往往更快，相互影響也更為強烈。因此，加強地區內經貿合作不僅有助于防范新的危機，而且也有助于世界經濟的穩定發展［4］。

2.有關經驗

明確設立依據。設立自貿區首先要明確如何設立，依據是什么。國際上這方面的規定相當明確：（1）1973年國際海關理事會簽訂的《京都公約》，將自由貿易區定義為：“指一國的部分領土，在這部分領土內運入的任何貨物就進口關稅及其他各稅而言，被認為在關境以外，并免于實施慣常的海關監管制度?！保?）美國關稅委員會給自由貿易區下的定義：自由貿易區對用于再出口的商品在豁免關稅方面有別于一般關稅地區，是一個只要進口商品不流入國內市場可免除關稅的獨立封鎖地區。（3）還有一種對自由貿易區的官方解釋，是指兩個或兩個以上的國家(包括獨立關稅地區）根據WTO相關規則，為實現相互之間的貿易自由化所進行的地區性貿易安排(FreeTradeAgreement：FTA 自由貿易協定）的締約方所形成的區域。這種區域性安排不僅包括貨物貿易自由化，而且涉及服務貿易、投資、政府采購、知識產權保護、標準化等更多領域的相互承諾，是一個國家實施多雙邊合作戰略的手段［5］。

明確相關規定。國際上這方面也有明確規定，如WTO 關于自由貿易區的規定有以下幾點：（1）成立自由貿易區的目的是便利組成自由貿易區的各國家和地區之間的貿易，貿易壁壘大體上不得高于或嚴于未建立自由貿易區時各組成國家和地區對未參加自由貿易區的各成員所實施的關稅和貿易規章的一般限制水平。（2）任何成員如決定加入自由貿易區或簽訂成立自由貿易區的臨時規定，應有一個在合理期間內成立自由貿易區的計劃和進程表。（3）任何成員決定加入自由貿易區，或簽訂成立自由貿易區的臨時協定，應及時通知全體成員，并應向其提供有關擬議的自由貿易區的資料，以使全體成員得以斟酌并向各成員提出報告和建議。如果全體成員發現參加協定各方在所擬議的期間內不可能組成自由貿易區，或認為所擬議的期間不夠合理，全體成員應向參加協定各方提出建議，如參加協定各方不準備按照這些建議修改臨時規定，則有關協定不得維持或付諸實施。（4）對自由貿易區成立計劃或進程表的任何重要修改都應通知全體成員。如果這一改變將危及或不適當地延遲自由貿易區的建立，全體成員可以要求同有關成員進行協商。（5）為建立自由貿易區的過渡性臨時協議的合理期限只有在特殊情況下才允許超過10年，當一項協議的成員認為10年不夠時，則須向貨物理事會提供需要更長一段時間的完整解釋。（6）自由貿易區要接受世界貿易組織工作組的檢查，并定期向世界貿易組織理事會做出協議執行情況的報告［6］。

協調相關政策。自由貿易區的成立將不可避免地產生貿易轉移，不同時間簽訂多個自由貿易協定將使貿易轉移更加復雜，由于多個自由貿易協定的生效時間不同、過渡期不同、優惠安排的內容不同、伙伴國的比較優勢不同，可能會使貿易轉移多次、反復發生。因此，需要協調各個雙邊貿易政策以減少優惠貿易安排帶來的損失。協調的主要內容：（1）關稅政策。涉及立即免稅的商品范圍不斷擴大，削減關稅的過渡期逐步縮短，單邊降低關稅和促進多邊談判等。（2）原產地規則?？蓪嵭袕V泛的累積制度，實行統一和簡化的原產地規則，對敏感產業的保護逐步加強，對非敏感行業逐步放松等原產地原則。（3）服務貿易和投資措施。如實行負面清單方式，堅持資金的充分流動性等。

提供管理經驗。世界上的自由貿易區經過幾十年的發展競爭，各國的管理已逐漸趨向規范化，而且隨著科學技術的進步，基礎設施和管理手段也大大改善，形成了各具特色的管理體制。國際上四個主要自由貿易區(阿聯酋迪拜港自由港區、德國漢堡港自由港區、美國紐約港自由貿易區、荷蘭阿姆斯特丹港自由貿易區）的管理能力非常強，它們對管理機構在授權上大體相近，都是港區合一，成立經政府授權的專門機構，負責管理和協調自由貿易區的整體事務，投資建設必要的基礎設施，有權審批項目立項等。它們特別是著眼于自由貿易區與城市功能的相互促進，超前進行整體規劃和建設，極富特色與成效，帶動了周邊城市的經濟發展，尤其是在金融、保險、商貿、中介等第三產業發展上成效突出［3］。

（三）上海自貿區建設給我們的一些啟示

1.基礎條件

上海自貿試驗區以上海外高橋保稅區、洋山保稅港區、外高橋保稅物流園區、浦東機場綜合保稅區等4個海關特殊監管區域為基礎而設立，其中以外高橋保稅區為核心，總面積28.78平方公里。國務院審批“意見”規定，上海市自由貿易試驗區可根據先行先試推進情況以及產業發展和輻射帶動需要，逐步拓展自貿區的實施范圍和試點政策范圍，形成與上海國際經濟、金融、貿易、航運中心建設的聯動機制。

2.運作模式

上海自貿區在建設過程中已經提出了系統的工作方案，涉及金融、投資、貿易，以及加快政府職能轉變、探索管理模式創新、促進貿易和投資便利化等諸多方面。正式運行以來，已經歷了相當時間的工作過程，能夠給我們提供不少現成的經驗和參考。如它的管理實行“一線逐步徹底放開、二線安全高效管住、區內貨物自由流動”的監管服務模式。所謂“一線”，就是指國境線；“二線”就是指國內市場分界線，亦即自由貿易區的空間分界線?！耙痪€放開”是將“一線”的監管集中到對人的監管，口岸單位(包括海關、邊防、檢驗檢疫等）只做必要的檢查，不再采用批次監管的傳統模式，實行的是集中、分類、電子化監管模式，貨物可以在這里自由出入，不繳納關稅。為了提高貨物在“一線”關口的通關效率，從貨物卸船到運輸再到轉運的整個過程，海關大多不會干預，即使少數需要海關監管，手續也相當簡化，以確保貨物流通順暢。貨物在試驗區內可以自由流動和買賣，并配合國際中轉、國際配送、國際轉口等業務進行多種形式的儲存、展覽、組裝、制造和加工等?！岸€管住”是指對于進出自貿區內外的貨物的監管［7］。所謂“二線”，就是貨物從自貿區進入國內其他地區，相當于從國外進口，這方面要高效監管，依法納稅。貨物從自貿區進入境內其他地區時，海關一方面嚴密監管，同時也創新了一些便捷的通關手段，如利用征信、抽檢、跟蹤等方法，強化事中和事后的監管，進一步加快通關效率，不是過分嚴格地在事前就管住、管死。自貿區通過加強對入住企業實行經營資質、經營范圍、年審制度等一系列嚴格的企業審核管理制度，對貨物進出特殊區域實行嚴格的記錄管理，對不同的貨物性質和類別，劃分不同的監管力度等級，從而實現高效監管。

3.主要舉措

上海對自貿區實行先行先試、風險可控、分步推進、逐步完善的推進方式，把擴大開放與體制改革相結合，把培育功能與政策創新相結合，努力形成與國際投資、貿易通行規則相銜接的基本制度框架。其主要舉措，一是推進政府職能轉變，二是擴大投資領域開放，三是推進貿易發展方式轉變，四是深化金融領域開放，五是創新完善法制領域制度保障，六是創新監管服務模式，七是探索與試驗區相配套的稅收政策等。這一系列重大政策和改革舉措，都將吸引眾多外向型企業聚集駐扎，拉動當地經貿發展。上海自貿區所有功能創新的核心是便利化，就是為了方便國際貿易，與國際接軌。自貿區內設立的海關監管、檢驗檢疫、退稅、跨境支付、物流等支撐系統，未來可使消費者直接實現“海淘”，已成為我國一塊推進改革和提高開放型經濟水平的“試驗田”。

二、河南具備建設自貿區的有利條件

河南作為中部地區的人口大省、經濟大省和有影響的文化大省，承東啟西、聯貫南北，具有突出的區位優勢、資源優勢、基礎優勢、文化優勢和較強的經濟實力與發展潛力，具備申建自貿區的良好條件。

（一）基礎設置良好

與上海自貿區在外高橋保稅區等4個海關特殊監管區設立情況相類似，河南目前有鄭州新鄭綜合保稅區、鄭州出口加工區、鄭州保稅物流中心及河南德眾（焦作市孟州）保稅物流中心等4個直接對外開放窗口，設置自貿區的基礎條件相當良好。它與上海自貿區設置的情況相仿，為河南自貿區建設奠定了重要基礎。尤其是鄭州航空港經濟綜合實驗區條件優越，因為鄭州新鄭綜合保稅區、鄭州出口加工區、鄭州保稅物流中心本來都在鄭州航空港經濟綜合實驗區內，是實驗區的一部分。自從2013年3月鄭州航空港經濟綜合實驗區上升為國家戰略后，河南省就打開了建設內陸開放高地、集聚高端生產要素、構筑參與國際分工新平臺、創造區域競爭新優勢的戰略突破口，目前已吸引了一大批具有國際影響力的項目，如航空物流、高端制造、現代服務等高端產業，以及電子商務、現代物流和交通網絡、互聯網和信息消費、金融結算等新興業態,使鄭州航空港經濟綜合實驗區正在成為一個陸空高效銜接、多式聯運的綜合交通運輸樞紐。同時，河南省近年為外向型企業服務的體系也日趨完善。鄭州海關已啟動通關作業無紙化改革試點，企業從電子申報到收到海關電子放行回執僅需數秒，足不出戶即可實現“指尖上的通關”，并且開通了24小時預約通關服務，特批A 類企業，解決企業類別、設備和料件結轉等問題。河南出入境檢驗檢疫局已開始試行“通報通簽、即查即放”監管模式，實現“港、區、站”一體化聯動通檢，打造了河南省內各口岸及不同區域之間便捷高效通關機制。因此，河南省可以鄭州航空港經濟綜合實驗區為核心載體，以鄭州新鄭綜合保稅區、出口加工區、保稅物流中心等為依托，申建河南自貿實驗區，構建河南深化改革開放的重要載體和新的平臺，為中國內陸省份探索一條以開放促改革、促發展、促轉型的新路子。

（二）發展條件優越

河南在物流集散方面具有獨特優勢。如鄭州新鄭機場、鄭歐班列、連霍高速等構成了河南空中、鐵路、公路等立體式、網絡狀的集散大動脈，形成了全省公路、鐵路、航空、水路多種運輸方式高效銜接的一體化運輸服務網絡。其中，在航空方面，截至2014年7月，鄭州航空港共有37家航空公司在機場運營，其中客運公司23 家，開通客運航線120 條，含國際地區客運航線15 條；貨運航空公司14 家，開通貨運航線23 條，其中國際地區貨運航線19 條；客貨運通航城市83 個，其中國際貨運通航城市達24 個。2013年完成貨郵吞吐量25.57 萬噸，增速位居全國大型機場第一位。2014年上半年貨運總量排名超過廈門、昆明、重慶、南京，躋身全國主要機場前10名，基本形成了通達全國主要城市和歐美亞的“空中走廊”與航線網絡，這個網絡以鄭州機場為圓心，2小時航程內覆蓋人口和GDP約為12億人和43萬億元，分別占到全國的90%和95%，具有不可比擬的優勢。在鐵路方面，河南構建了以鄭州為中心的“米”字形高速鐵路網、“四縱六橫”大能力貨運鐵路網和“十字加半環”城際鐵路網，基本形成了中原城市群核心區“半小時交通圈”和以鄭州為中心、輻射全省省轄市的“1小時交通圈”和周邊省會城市的“2小時交通圈”。鄭歐班列開通后，中原國際陸港建設不斷加快，目前正在著力打造國家鐵路一類口岸，建成連通境內外、輻射東中西部的物流通道樞紐，搭建起中國中部與歐洲、東北亞、東南亞的重要橋梁，成為“絲綢之路經濟帶”的重要橋頭堡。在公路方面，到2013年年底，河南省高速公路通車里程達5873 公里，多年居全國之首，目前已構建成了以鄭州為中心，輻射全省18 個省轄市的高速公路網，95%的縣（市）平均30 分鐘以內抵達高速公路網，3 小時可以到達全省任何一個省轄市，6小時可以到達周邊6省任何一個省會城市，8 小時可以到達北京、天津、南京、上海等重要城市。而縱貫河南的連霍高速可以從新疆霍爾果斯口岸直接出境到達中亞和歐洲，鄭州又是重要的公路港口岸。目前，河南正著力打造集鐵路港、公路港、航空港、海港于一體，國家重要的多式聯運服務中心、集散分撥中心和物流配送中心，以及中歐班列貨運中心、智慧物流信息中心，成為覆蓋中西部、輻射全國、連通世界的內陸型國際物流中心和國家現代物流業發展高地。

（三）區位優勢突出

近年，河南實施的開放帶動戰略，加速了河南省經濟結構調整和產業優化升級。2012年,與河南發生貿易往來的國家和地區達198 個,出口超億美元的國家和地區發展到35 個。目前,有121 家世界500 強企業、146 家國內500 強企業在河南投資。格力電器產業園、北斗智能交通物流網、軍工電子產業基地、海爾創新產業園項目等一大批科技含量高、帶動能力強的重大項目在河南落地,推動形成我省一批主營業務收入超100 億元的特色產業集群?，F在，河南與國內外著名企業簽訂的項目已越來越多集中于電商、物流、教育、醫療等現代服務業領域。同時，鄭州的金融地位也在加強。如目前已有渣打銀行等百余家金融機構入住鄭州，環CBD的金融中心核心區已經形成。河南還可以充分利用鄭州商品交易所這一稀缺資源，擴大其金融中心的聚集度和輻射力，使其在鄭州區域性金融中心建設上發揮更重要的作用，讓鄭州在“產業與金融結合”的道路上走得更好更快。

（四）經濟實力雄厚

以河南為中心的中原經濟區，涵蓋河南全省、延及周邊地區，范圍包括河南18個地市及山東、安徽、河北、山西12個地市2個縣，總面積達28.9萬平方公里、總人口1.5億人，面積及人口居全國第一位，經濟總量僅次于“長三角”“珠三角”及“京津冀”，列全國第四位，經濟基礎雄厚，內需潛力巨大，發展前景廣闊。在這個區域內，有中原城市群、河南省180個產業集聚區和晉陜豫黃河金三角區域合作示范區。其中，中原城市群已列入國家重點培育發展的中西部三大城市群之一，它將“加大對內對外開放力度，有序承接國際及沿海地區產業轉移，依托優勢資源發展特色產業，加快新型工業化進程，壯大現代產業體系，完善基礎設施網絡，健全功能完備、布局合理的城鎮體系，強化城市分工合作，提升中心城市輻射帶動能力，形成經濟充滿活力、生活品質優良、生態環境優美的新型城市群”，并將“依托陸橋通道上的城市群和節點城市，構建絲綢之路經濟帶，推動形成與中亞乃至整個歐亞大陸的區域大合作”。全省180個產業集聚區成功吸引了富士康、菜鳥網絡、奇瑞汽車、格力、海爾等一大批龍頭企業落地，初步形成了智能手機、家電、汽車、品牌服裝等生產基地。晉陜豫黃河金三角承接產業轉移示范區有包括河南三門峽市在內的4個地級市，在這個區域內，礦產、農業、文化旅游資源豐富，產業發展基礎良好，目前三門峽市正緊緊圍繞打造中原經濟區重要支撐、區域合作示范城市和晉陜豫黃河金三角區域性中心城市的“三大戰略定位”，強力實施大通關、大交通、大商貿、大旅游和高新產業的“四大一高”戰略，經濟社會發展日益加速，這一示范區建設，又將成為中原大地上一個新的經濟增長點和興奮點。

（五）文化魅力獨特

河南是中華民族的重要發祥地，是國家確定的華夏歷史文明傳承創新區。歷史上先后有20 個朝代建都或遷都于此，全國八大古都河南占一半，地下文物居全國第一，地上文物居全國第二，有三處世界歷史文化遺產，在全國100個大姓中，有97個與河南有關，77個直接起源于河南，98個郡望地在河南，歷史文化資源極其豐厚。傳說中的三皇五帝，幾乎全在中原大地上活動。如今，在淮陽縣有“人祖”伏羲太昊陵，新鄭市有軒轅黃帝陵，西華縣有女媧媧皇故都，內黃縣有顓頊、帝嚳二帝陵，登封市有禹都陽城……在整個中原大地上，堪稱一座洋洋大觀的古代文化藝術博物館。如：石窟藝術。被譽為“國之瑰寶”的洛陽龍門石窟，曾使舉世皆驚。這里的佛教造像達10余萬尊，題記和碑刻達3600多品，佛塔40余座，是研究我國古代歷史和藝術的重要資料。此外，還有鞏義石窟、偃師水泉石窟、淇縣前嘴石窟、安陽靈泉寺石窟、浚縣千佛洞等，均令人嘆為觀止。漢畫藝術，河南比比皆是。南陽、洛陽、鄭州、商丘等地先后出土的一批漢墓，發掘出大批畫像石、畫像磚、畫像鏡以及彩繪壁畫，題材廣泛，內容豐富，是漢代生活的真實寫照，具有很高的歷史和藝術價值。又如碑刻藝術。歷代帝王將相、書法大家及庶民百姓在中州大地上留下的碑刻之多，實乃數不勝數。從時間上看，上自秦漢，下至民國，歷代無闕；從書體上講，篆、籀、隸、真、行、草，無所不備；從書丹者看，歷代名家巨擘，幾無遺漏；從風格上看，端莊、豪放、娟秀、古樸、峻拔、險狂、柔媚等，應有盡有。再如建筑藝術。中原是我國佛教發展的重要場所，寺院星羅棋布，古塔繁若星綴。白馬寺向有“釋源”“祖庭”之稱；少林寺被譽為“中國第一名剎”；而聲名遠播的相國寺，更是受到歷代帝王的垂青。此外，還有風穴寺、菩提寺、賢隱寺、靈山寺、凈居寺、磐谷寺、白云寺，等等。其塔更多，有保存完好的我國最早的磚塔——登封嵩岳寺塔，我國最高最大的琉璃塔——開封鐵塔，還有堪稱天下奇觀的少林寺塔林。僅明代磚塔目前河南各地尚存200多座。這些寺院、古塔，乃至難以數計的廟、祠、臺、觀，以其絢麗、雄健的風姿，精巧、堅固的構筑，譜寫成一曲古老而又渾厚的凝固交響樂。在“二十四史”有紀傳的5700 多位名人中，漢唐宋明時期河南籍名人就達912人，占總數的15.8%，位列中國第一，這里涌現了包括謀圣姜太公、道圣老子、商圣范蠡、字圣許慎、醫圣張仲景、科圣張衡、詩圣杜甫、畫圣吳道子、律圣朱載堉等在內的經濟、政治、科技、文化名人，創造了極其光輝燦爛的中國古代文化，它將會強烈地吸引人們來河南尋根問祖，感受中原文化的無窮魅力［8］。

三、申建自貿區當前需著手開展的工作

申請建立河南自貿區，是河南大力發展開放型經濟、配置全球資源的需要，是努力提升對外開放水平、接軌國際市場的需要，是為中原經濟區發展構建新的戰略支點的需要，我們要清醒認識、抓住機遇，申建工作應精心組織、卓有成效推進。

（一）抓緊開展申報及相關工作

一是成立自貿區省申建工作領導小組。有效的組織領導是申建成功的首要條件。應參照申建鄭州航空港綜合經濟實驗區的做法，成立省申建工作領導小組，建立高效的管理體制和運行機制，精心組織，科學謀劃，制訂詳細的工作計劃和方案，明確各地各部門的工作目標與任務，相關的地方和部門要及時全方位投入申建工作中。同時要加強力量整合，將現在地方的力量，如鄭州市、開封市、洛陽市等；部門的力量，如省商務廳，省發改委，鄭州航空港綜合經濟實驗區領導小組、管委會，鄭州機場，鄭州鐵路局，省交通廳，以及海關、工商、稅務、銀行、土地、檢驗檢疫等相關業務部門進行整合，形成一個統一領導和協調的機構，實行強有力的組織領導［9］。

二是組織廣泛調研。應組織有關人員到上海、天津、廣東、浙江等地，以及我國臺灣地區進行調研，了解它們的申建、推進和建設情況；還可組織人員到美國、德國、荷蘭等地進行調研，這方面國外有一套很成熟的做法和經驗，能夠給我們提供很好的借鑒。要通過調研，深入探索如何建立符合國際貿易慣例的自貿區管理辦法。

三是加強研究論證。自貿區建設涉及很多法律、政策、管理與國際接軌問題，應組織社科理論界和實際工作部門進行多方面研究論證，對如何實施、如何推進、如何申報等，提出對策建議和最優運作方案。譬如，如何設置免稅區、自由港、自由貿易區，怎么實行特殊的關稅優惠政策和貿易政策，如何放寬金融管制和外匯管制，允許跨境資本的自由流出流入，減少對利率及金融交易的限制，如何發展技術和服務型貿易等。尤其要加強自貿區功能定位、政府職能轉變、投資領域開放、貿易發展方式轉變、金融領域開放創新、法制領域制度保障、監管服務模式創新以及建立與自貿區相配套的稅收政策等方面的研究，提供有重要應用價值的對策建議［9］。

四是開展深入宣傳。河南省各級各類媒體和有關部門要高度重視，有組織、有計劃、有目的地進行廣泛、深入、系統的宣傳報道，在全省全國形成聲勢，深入人心。各級新聞宣傳部門要積極做好宣傳報道工作，統籌協調多方力量，精心組織，周密部署，制定詳細的宣傳報道計劃，開辟專欄專題，利用消息、言論、評論、理論文章、專題訪談等形式，堅持報、臺、刊、網互聯互動，形成立體宣傳網絡，動員激勵全省干部群眾踴躍投入自貿區的申建中，使之成為中原崛起、河南振興、富民強省的新的發動機和強力支撐。

五是加強工作溝通。自貿區建設工作涉及國家多個部門，如商務部、國家發展改革委以及海關、稅務、金融、交通等各個方面，河南省與申報自貿區相關的各業務部門要積極、主動、加緊與對口上級部門做好聯系、溝通工作，努力爭得上級部門對河南的基礎條件、獨特優勢、工作進程等的了解、支持和幫助。涉及自貿區建設的河南省海關、稅務、銀行、土地、工商、檢驗檢疫、物流等部門應同時進行相關準備，甚至組織人事部門也要進行人才吸收和引進方面的準備，出臺相關的實施細則和辦法。各地各部門要主動融入、創新服務、及時高效地開展工作。

（二）加強規劃設計

河南省可參照上海自貿區規劃等制訂方案，確定河南自貿區的主要任務、目標和措施等。譬如，轉變政府職能問題，擴大服務業開放問題，監管模式問題，推進金融開放創新問題等，把自貿區建設成具有國際水準的投資貿易便利、監管高效便捷、法制環境規范的自貿區，并通過自貿區的制度建設，把當前突出的公司型政府建設成真正的服務型政府，促進河南經濟貿易的快速發展。在規劃設計中，一定要找準河南的定位，體現河南的特色，突出改革創新的要求。要牢牢把握國際通行規則，研究設置使自貿區加快形成與國際投資、貿易通行規則相銜接的基本制度體系和監管模式，既充分發揮市場在資源配置中的決定性作用，又更好地發揮政府的作用。要擴大服務業對外開放，引進國際先進經驗，提高服務業能級和水平。要設置如何根據推進情況以及產業發展和輻射帶動需要，逐步拓展實施范圍和試點政策范圍，形成與河南經濟、貿易、金融、物流中心建設的聯動機制。要做好壓力測試，把各方面可能發生的風險控制好，切實防范系統性風險特別是金融風險。

（三）加強法規研究

對涉及自貿區業務的法律法規必須進行認真研究，研究有哪些需要停止實施的國家行政法規和國務院文件的規定，需要遵從哪些程序；如何調整《中華人民共和國外資企業法》《中華人民共和國中外合資經營企業法》和《中華人民共和國中外合作經營企業法》規定中有關行政審批的要求，如何進行申辦確定等。自貿區的制度創新應以全面、規范的自貿區法律體系為基礎，包括人才、投資、技術、生產因素移動等限制及法規的突破，要在最短的時間內構建“自貿區法律保障體系”，否則將喪失時效性。要加快形成符合自貿區發展需要的高標準投資和貿易規則體系，河南省要通過地方立法，建立與試點要求相適應的自貿區法律法規制度。

（四）加強政策研究

由于在自貿區內強調的是貿易自由，我們必須一方面在關稅及非關稅壁壘（資金、外匯管制等）方面有特殊優惠政策，如轉口貿易、離岸貿易、離岸金融優惠等。另一方面貿易與稅收、金融關系密切，我們也必須要加強稅收政策研究，探索建立與自貿區相配套的稅收政策體系。如要研究如何實施促進投資的稅收政策，對在自貿區內注冊的企業或個人股東，如何繳納所得稅問題；對自貿區內企業以股份或出資比例等股權形式給予企業高端人才和緊缺人才的獎勵，如何繳納所得稅等。研究如何實施促進貿易的稅收政策，如對在自貿區內注冊的國內租賃公司，如何享受相關稅收政策；對設在自貿區內的企業生產、加工并經“二線”銷往內地的貨物,如何納稅；在現行政策框架下，對自貿區內生產企業和生產性服務業企業進口所需的機器、設備等貨物如何免稅等。研究如何在符合稅制改革方向和國際慣例，以及不導致利潤轉移和稅基侵蝕的前提下，如何完善適應境外股權投資和離岸業務發展的稅收政策等，既要放活，又不能失控。

（五）加強管理研究

由于自貿區開放度非常高，對監管者和政策制定者都是嚴峻考驗。我們既必須達到與國際接軌和科學管理相統一的要求，不符合國際慣例不行；又不能沒有自主管理、有效管理。比如離岸金融，人民幣離岸業務的開展，既有利于分流境內資金，降低通脹壓力，但同時也容易形成人民幣大量外流的洗錢風險。如果我們稍一疏忽，就有可能成為人民幣流出的漏洞。要研究如何對自貿區進行分區、分級、分類管理問題。認真研究如何借鑒上海自貿區的“一線放開”“二線安全高效管住”的管理方式，從而制定適合我們的管理方式。要著重研究如何按照國際化、法治化的要求，探索建立與國際高標準投資和貿易規則體系相適應的行政管理體系，推進政府管理由注重事先審批轉為注重事中、事后監管。要研究如何提高行政透明度，完善體現投資者參與、符合國際規則的信息公開機制。研究如何建立集中統一的市場監管綜合執法體系，在質量技術監督、食品藥品監管、知識產權、工商、稅務等管理領域，實現高效監管，積極鼓勵社會力量參與市場監督。研究如何完善投資者權益有效保障機制，實現各類投資主體的公平競爭，允許符合條件的外國投資者自由轉移其投資收益。研究如何建立知識產權糾紛調解、援助等解決機制。

（六）加強創新研究

要充分發揮自貿區先行先試的政策優勢，大膽闖、大膽試、自主改，加快在促進投資貿易便利、監管高效便捷、法制環境規范等方面的成果，以開放促改革、促發展，建立起符合國際化和法治化要求的跨境投資和貿易規則體系，使自貿區成為我國內陸地區進一步融入經濟全球化的重要載體。積極探索負面清單管理模式和建立權力清單制度。政府應以清單方式明確列出禁止和限制投資經營的行業、領域和業務等，對清單以外的，各類主體均可依法平等進入。要研究提出有力的創新舉措，推動鄭州跨境貿易電子商務服務規模化運營，盡快形成國際網購物品集散分撥中心；建立大通關機制，推進電子口岸建設，實現對進出口企業、生產制造園區、物流基地的通關流程全覆蓋，加快推進口岸與海關特殊監管區區港聯動、區區聯動，開展一次申報、一次查驗、一次放行便利通關試點；全面建成電子口岸，加快進口商品指定口岸建設，開展鄭州機場口岸簽證業務；爭取開展支付機構跨境電子商務外匯支付業務和人民幣資本項目可兌換業務，推動大型跨國企業在鄭建設國際結算中心等。要積極構建國際化營商環境，推行招商引資項目全程代辦和并聯審批制度，健全招商項目跟蹤服務機制，探索建立投資環境量化評價體系，探索建立與國際接軌的外商投資管理服務體制。

（七）加強信息平臺建設

第一，需要在自貿區內整合涵蓋注冊備案管理、行政許可管理、日常監管、應急管理、稽查執法、信用評定等信息系統，建立打通海關、質檢、工商、稅務、外匯等各部門的信息共享平臺。第二，要建立企業基礎數據庫，動態記載各監管部門對自貿區注冊企業經營情況的信息，通過運用信息平臺的公式制度，從源頭上有效規避企業違規經營風險，有利于監管科學化、精細化和信息化目標的實現。第三，要建立一口受理、綜合審批和高效運作的服務模式，完善信息網絡平臺，實現不同部門的協同管理機制。建立行業信息跟蹤、監管和歸集的綜合性評估機制，加強對自貿區內企業在區外經營活動全過程的跟蹤、管理和監督。第四，各部門制訂信息共享工作規范，明確信息采集、加工、傳遞、應用、反饋等環節的工作職責，健全信息共享長效機制，定期召開部門聯席會議，研究、探討監管信息平臺的改進措施［10］。

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