小額貸款有限公司風險控制淺析

胡恩榮

摘要：作為新型的小額信貸組織，小額貸款公司迅猛發展。小額貸款公司在有效配置金融資源、改善和規范民間借貸行為、引導資金流向并服務于“三農”，有效解決了正規金融機構體系難以覆蓋到的一些群體的資金需求，對于促進社會經濟發展起到了積極的作用。但在我國建立的時間較短，其發展過程中也會出現一些問題，本文分析了小額貸款公司存在的財務風險和法務風險，并提出相應的防范措施。

關鍵詞：小額貸款 有限公司 風險控制

小額貸款公司業務風險控制分兩條線：財務風險和法務風險，財務風險是針對企業的現金流在貸款期內不斷裂的風險；法務風險是確保貸款到期未歸還后走法律途徑不存在舉證上的瑕疵。財務風險的應對措施歸結為十二字“現金流，上下游，看稅控，核網銀”；法務風險應對措施“保持證據鏈的完整性和連續性”。

一、財務風險

小貸公司業務特點是快速、短期。快速意味著沒有充裕時間調查企業；短期意味著我們更加注重企業的現金流，而不是盈利情況。

企業現金流入主要分為經營性現金流與籌資性現金流（中小企業投資性現金流較少涉及，在此不做分析）：經營性現金流入對應的是企業主營及其他業務銷售回款的情況，該部分作為企業的第一還款來源，對于企業最終還款至關重要；但是我們也不得不注重企業的籌資性現金流的穩定性，在銀根緊縮的情況下，籌資性現金流中對企業的及時還款影響巨大，尤其是銀行借款的可持續性。……