電子銀行個人結售匯業務發展問題及監管對策研究

【摘要】隨著經濟全球化、金融全球化、消費國際化和互聯網等渠道的普及，近年來國內電子銀行業務呈現蓬勃發展態勢。電子銀行已經成為中國支付體系的重要組成部分，并在跨境商務和個人消費生活中發揮重要的作用，其普及程度和利用率還在不斷提高。但同時由于電子銀行與生俱來的靈活性、開放性和自助方式，容易成為異常外匯資金流出入的便利渠道，因此加強對電子銀行跨境資金流動情況的監測分析，提出切實有效的風險防范措施，對維護經濟健康發展具有現實意義。

【關鍵詞】電子銀行 個人結售匯 發展歷程 問題 監管對策

一、電子銀行的概念和發展歷程

（一）電子銀行的概念

根據國家外匯管理局2011年發布《電子銀行個人結售匯業務管理暫行辦法》，電子銀行個人結售匯業務是指通過網上銀行、電話銀行、自助終端等銀行非柜臺渠道辦理的個人結售匯業務。電子銀行個人結售匯業務自開辦以來，由于其便利性、快捷性等優勢而發展迅速，截止目前玉溪市每年超過六成的個人結售匯業務通過電子銀行辦理。

電子銀行是金融產業與現代網絡信息技術相結合而進行金融創新的產物，其主要關注對銀行內部業務活動和流程的改造，使信息技術發揮其在降低經營成本，提高管理效率和質量等方面的作用。

（二）電子銀行業務發展歷程

1.政策支持和鼓勵電子化發展趨勢。自2007年《個人外匯管理辦法》實施以來，國家外匯管理局積極適應銀行業務電子化發展趨勢，積極研究電子銀行個人結售匯業務開辦模式，2008年1月1日起國家外匯管理局綜合司發布了《關于中國工商銀行開辦電子銀行個人售匯業務的批復》，開始通過中國工商銀行電子銀行系統（包括網上銀行、電話銀行）為境內個人辦理自助售匯業務的試水。隨著信息技術的發展和業務系統的完善，2010年初國家外匯管理局分別在工行、中行、招商等幾家銀行機構及其網點開展電子銀行個人結售匯業務試點工作，電子銀行個人結售匯業務進入新的階段。2011年4月1日，國家外匯管理局發布和實施了《電子銀行個人結售匯業務管理暫行辦法》（匯發[2011]10號），電子銀行個人結售匯業務在有條件的全國銀行機構全面開展，截至2013年經批準可以辦理電子銀行個人結售匯業務的銀行已超過15家，全面滿足個人電子銀行結售匯業務發展的需要。

2.電子銀行業務管理的逐步規范。電子銀行作為新型金融業務創新，需要建立和完善對其業務的管理和規范，2011年國家外匯管理局下發了《關于銀行開辦電子渠道個人結售匯業務試行個人分拆結售匯“關注名單”管理的通知》（匯發[2011]41號），對分拆結售匯業務的個人實施分類監管和主體監管。同時，以法規為依托、以技術為手段，2013年下發了《關于規范電子銀行個人結售匯業務接入審核工作的通知》（匯綜發[2013]77號），統一了電子銀行開辦的技術接入規則，確保了電子銀行數據的準確和完整，為非現場監管數據分析提供有力的技術保障。

（三）電子銀行個人結售匯業務發展現狀

1.近年來，隨著我國金融行業電子化技術的高速發展、個人對外交往程度不斷擴大以及居民金融素質的持續提高，電子銀行因其方便快捷，正成為一種新興的金融工具進入了一個前所未有的繁榮發展期。以玉溪市為例，目前開辦電子銀行個人結售匯業務的銀行有3家，分別為中國銀行玉溪分行、工商銀行玉溪分行和建設銀行玉溪分行。2012年，電子銀行個人結售匯量同比增長了1.2倍，2013年同比增長了2.2倍，2014年上半年同比增長了2.6倍。電子銀行個人結售匯量占全部個人結售匯的比例同時也快速增長，2012年至2014年上半年占比分別為19.24%、45.79%、69.55%。

2.目前電子銀行外匯業務僅局限于個人外匯業務。電子銀行外匯業務發展處于起步階段，電子銀行外匯業務局限于個人外匯業務，主要與我國外匯業務發展所處階段和外匯管理政策因素相適應。雖然近年來各金融機構加大對公機構電子外匯業務的“試水”工作，工行、建行等業務宣傳中包含“企網結（購）匯”，實質上也只是遠程下單（指令）、近端審核的操作模式，未擺脫傳統的現場操作的模式，自主性和實時性方面與傳統的電子銀行和互聯網業務存在一定差距。

3.個人電子銀行交易方式集中于互聯網和自助終端，電話銀行發展相對落后。隨著無線技術的應用和推廣，使互聯網業務隨時隨地的辦理，電子銀行外匯業務更加的便利和快捷，成為未來掌上銀行發展趨勢。受區域經濟發展、生活習慣和技術安全問題，內陸地區居民個人電子銀行大多選擇傳統的自助終端辦理，以玉溪市為例，2014年上半年個人通過自助終端辦理結售匯業務比重占43.63%，較去年提高了34個百分點;網上銀行辦理結售匯業務比重達到25.92%，較去年提高了3個百分點。各外匯指定銀行推出的電話銀行外匯業務，結合目前電話集成技術和自動應答操作，電話銀行在操作性和便利性有所折扣，加之銀行宣傳力度不夠，選擇電話銀行辦理外匯業務的個人數量有限，自電子銀行開辦以來，玉溪市長期未發生電話銀行外匯業務。

二、電子銀行的業務優勢

（一）節省銀行的服務成本

個人結售匯業務存在業務量小，筆數多的特點，因此通過柜臺辦理業務耗費大量的銀行人力物力，通過電子銀行辦理可以節省銀行的服務成本。

（二）個人辦理結售匯業務更加便捷

按照現行的規定，個人到銀行柜臺辦理結售匯業務時需填寫相關單據，銀行工作人員需通過“個人結售匯管理信息系統”進行查詢及錄入，由于該系統目前尚未與銀行內部的業務系統連接，每辦理一筆結售匯業務要經過柜臺詢價、審核身份證件、進入系統查詢限額、再錄入結售匯信息等多個程序，耗時較長。若通過電子銀行去做，只需依照電子銀行的指引就可順利、快捷地完成，足不出戶就可以得到周到的服務。

三、電子銀行業務監管存在的問題

（一）“關注名單”信息未能實現在不同銀行之間共享，管理效果弱化

國家外匯管理局發布的《關于進一步完善個人結售匯業務管理的通知》（匯發[2009]56號），認定了個人分拆結售匯行為特征，根據《電子銀行個人結售匯業務管理暫行辦法》，外匯指定銀行定期篩查涉嫌分拆結售匯業務的客戶名單，列入“關注名單”管理，有效實現了個人結售匯的主體監管。但“關注名單”的管理只是在銀行自身內部共享，無法實現銀行間聯網共享，對于選擇多家銀行辦理電子銀行業務而分拆的行為，難以發揮監管效力。

（二）申報隨意，統計數據的準確性難以保證。

電子銀行個人結售匯業務在進行結售匯資金屬性申報時，均為結售匯交易主體個人通過網上銀行或銀行自助終端的結售匯界面進行自主申報，無需到銀行柜臺進行臨柜申報。由于交易主體個人素質參差不齊，在缺少銀行柜臺人員的監督指導下，申報存在一定的隨意性，結售匯數據的準確性難以保證。據調查，個人填報數據為圖省事，甚至出現填報“運輸”、“國際交流”、“金融服務”等交易性質，銀行日終結算或事后核對數據，無法及時對個人業務進行核查和指導，導致個人填報數據的失真。而電子銀行個人外匯交易數據報送的不準確又影響了外匯局的非現場監管效果。

（三）結售匯業務監管難度加大。

《個人外匯管理辦法實施細則》規定：對個人結匯和境內個人購匯實行每人每年等值5萬美元的年度總額管理。一些人為了達到提高使用額度的目的，往往通過分拆等方式規避這一規定。以往通過柜臺辦理的方式，對違規操作者起到了一定的約束和震懾作用，但是開通電子銀行個人結售匯業務后，缺少了身份識別環節，更容易出現一人操控多個外匯電子賬戶的現象，結售匯分拆的隱蔽性更強，加大了對個人結售匯年度總額監管的難度。

（四）判斷購匯人民幣資金來源存在一定難度。

《個人分拆結售匯“關注名單”管理規定》第三條第（三）款中對“ 5人以上分別發生年度總額以內購匯，且購匯金額均接近年度總額，其在購匯前均收到來源于同一個人或機構劃轉的接近年度總額的等值人民幣資金”應被認為進行了分拆結售匯交易。但是銀行在實際操作中，由于未實行本外幣聯動機制，很難判斷購匯前收到的人民幣資金是否來源于同一個人或機構劃轉，如果是手持人民幣現金購匯的，就更難以判斷資金來源。

四、監管對策

（一）建立跨銀行的全國性“關注名單”，有效發揮“關注名單”機制作用

進一步完善個人結售匯系統，將“關注名單”納入該系統管理，形成跨銀行的全國性的“關注名單”，實現全國聯網和共享。由外匯指定銀行分別在系統內公布“關注名單”改由外匯局定期公布匯總的“關注名單”，使外匯指定銀行可以查詢所有已列入關注名單的個人，嚴格監控其辦理結售匯業務，有效防止可疑資金通過電子銀行渠道流出入。

（二）加強業務指導和宣傳，確保電子銀行數據準確性和規范性

目前，由于外匯管理的專業性，一方面，居民個人對外匯管理政策的關心度不足;另一方面，各銀行主體對外匯業務宣傳和指導力度不夠。外匯管理部門應加強對外匯業務宣傳的監督和指導，督促銀行對開辦電子銀行業務的個人進行政策宣傳和培訓，網上銀行增加對個人結售匯資金屬性申報項目的詳細說明，以減少個人辦理電子銀行個人結售匯業務時的錯誤申報。對于自助終端指定專人講解和指導業務操作，促進個人合理、合規使用電子銀行業務。同時，外匯管理部門加強銀行報送數據的監督和考核，督導銀行工作人員按照“了解你的客戶”原則，加強個人電子銀行數據的核對和校驗工作，及時關注異常數據的核對和篩查，確保個人報送數據的準確、真實、有效。

（三）加強電子銀行個人結售匯非現場監管

加強電子銀行個人結售匯數據監管，建立銀行與外匯局間的聯動機制。銀行可通過個人結售匯系統銀行端及自身的會計系統等，定期對電子銀行個人結售匯數據進行監測比對，對于異常的電子銀行個人結售匯應及時向外匯局報告;外匯局則可以通過個人結售匯系統等對電子銀行個人結售匯數據進行非現場核查，對于異常情況可及時向銀行了解、通報。

（四）通過技術手段加強對個人結售匯業務分拆的識別和防范

為防止個人利用電子銀行渠道進行分拆，可以通過技術手段提高對個人分拆結售匯行為的鑒別能力，要求開辦電子銀行個人結售匯業務的銀行均需從技術上滿足識別分拆結售匯行為的要求，同時要求銀行在開發電子銀行防分拆系統時不僅考慮事后的篩選，還需通過一定的技術設置，將識別環節前移至業務辦理環節，從而切實加強對個人分拆行為的事前防范。

（五）盡快實行本外幣聯動機制

通過建立本外幣聯動機制方便銀行對“關注名單”篩查和甄別核對，有效遏制個人以分拆手段規避年度總額管理。具體方法是整合目前個人結售匯系統、個人外匯收支非現場監管系統數據，將購匯人民幣的直接來源、結匯所得人民幣的流向等數據納入系統，并開發相關的監測預警模塊，對結匯后人民幣資金匯往同一個人或機構的行為進行預警，減少對違規行為調查取證的難度，提高外匯非現場監測的效率。

參考文獻

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作者簡介：吳翠芝，女，1979年1月出生，經濟師，中國人民銀行玉溪市中心支行。