淺析國際貿易的風險評價

【摘要】隨著國際間產品的流通，我國企業開始頻繁與國際市場接軌。通過國際貿易獲取利益的同時也伴隨著潛在的風險，而風險能否正確的評價則是項目立項和企業戰略的關鍵參考依據。本文著重描述了風險的評價方法和評價過程，為企業項目風險的評估提出參考性意見。

【關鍵詞】國際貿易 ?風險管理 ?風險評價

隨著我國經濟的高速發展，越來越多的企業踏出國門開始與國際市場接軌，在贏得收益的同時也面臨著更多的挑戰，國際貿易風險就是其中之一。因此，合理并正確的對國際貿易風險進行評價是企業經營者決策的關鍵。

一、風險評價的定義

風險評價是通過風險識別建立風險系統模型，將關鍵風險因素找出來后以定性或定量的方法對總體風險水平進行判斷或預估。以風險識別過程中確定下來的風險指標為依據，估計風險指標引發風險事件的可能性，評價項目在發生風險后所受到的影響情況等，并得出風險評估的最終結果，以風險的重要度為依據對風險進行排序，合理采取措施應對風險，這即是風險評價的過程[1]。

二、風險評價的方法

以“風險結果=影響×可能性”這樣一個公式來表示風險評價的結果[2]。

在國際貿易項目的安全、進度、成本、質量以及客戶滿意度等方面的預期目標所帶來的潛在影響和風險的嚴重程度即風險影響的內涵。風險可能性指通過對項目進行分析，評估出該風險的發生頻率，在評估的過程中可以參考以往類似風險的發生概率。由于一個項目中會涉及到很多活動，所以，通過風險結果的評值可按先后順序對各風險活動排序，分析它們的重要性程度，項目管理者在做項目的資源分配計劃以及風險應對計劃時，需要以此為參考。不過在風險結果的評值中，影響性較小的風險容易被忽略，但是這些風險聯合作用或影響可能給項目帶來巨大的災難。

風險評價是以風險識別為基礎，進一步梳理風險，深入研究風險的特點，并應對風險的措施制定出來，以定量和定性兩種方式進行分析。對識別出的風險展開定性分析，將風險按照發生的概率以及影響的大小來排序，以此將風險防范的等級確定下來，這即是風險定性分析的內涵，可通過層次分析法、專家打分法等對項目進行風險定性分析。以數值的形式說明風險的影響程度，進而比較準確的判斷各種風險因素，這即是風險定量分析的內涵。發生風險的概率以及項目受風險的影響程度是風險定量分析的過程中需要確定的數據，量化項目結果，對項目具體目標的實現概率進行評估，將風險等級確定下來，在此基礎上采取措施加強項目管理，使項目目標得以實現。可通過敏感性分析法、影響圖法、蒙特卡羅法以及統計和概率法等對項目進行風險定量分析。

但由于國際貿易風險錯綜復雜，單一的方法具有局限性，因此，在進行國際貿易項目風險評價時，二者應結合起來進行判斷。

三、風險評價過程

（一）確定各個風險級別

通過風險識別盡可能的預估可能出現的風險，進行風險衡量。通過綜合判斷風險發生的概率和風險損失程度確定風險的大小。下表1是某海外項目風險狀態表。該項目買方為國外政府，所以從此表格中我們可以看到兩國的外交關系會對此項目產生一定影響，但由于在歷史上兩國邦交一直處于穩態，雖然損失金額巨大但出現的概率并不高;此國際貿易項目出現概率最大的是技術風險，其損失也較為嚴重;除此以外還有關稅，匯率，等風險。

將風險發生的概率和損失后果進行相乘可得出風險事件的額狀態，由此可以得出該項目風險危害最大的是技術綜合風險，最小的是匯率風險。

（二）確定項目總體級別

將各個風險事件狀態的值進行累加可得出風險損失期望值。期望值可以反映出來整個貿易項目的風險額大小，管理人員可以參照對項目總體風險等級進行評估。該總體評級的判斷對于外貿項目是否可以立項也起著至關重要的參考作用。

（三）匡算風險管理成本

風險管理主要是對風險進行回避、減輕與分散、自留與自用、應急計劃和轉移五種。任何風險的管理都需要花費成本。項目的失敗往往是由那些發生概率較高、損失程度較大的那些風險因素造成的。在未能找到有效措施降低或減少此種風險的情況下，建議放棄該項目或放棄原有的計劃方案3，即風險回避;減輕風險是指減少風險產生的概率或者控制風險所帶來的損失，比如通過采用遠期結匯等金融手段規避匯率風險，通過保險減少意外風險等;風險分散是指通過增加風險的承擔者，將風險分配給不同的參與方，以此達到減輕總風險的目的。值得注意的是，風險需要分配給有能力控制風險且擁有控制動機的一方;風險的自留自用和應急這兩種方案則需要企業預留儲備資金應對可能發生的風險。因此，無論用采取哪種管理措施，都必須對風險管理的成本進行評估并將該成本與可以挽回的經濟損失進行比較，再權衡該項目的風險管理是否值得做。

（四）企業對項目風險的整體承受能力評估

企業對項目風險的承受能力評估帶有較大的主觀色彩，它不僅僅反應了風險的影響和存在可能性對企業的綜合感受度，還需從一定程度上結合企業的戰略部署，尤其是企業在不同時期的不同規劃，例如發展型、穩定性或緊縮型等。

四、風險評價的作用

項目的風險評價結果對企業的國際化經營和發展有著至關重要的作用，企業需重視該結果在經營過程中所帶來的收益及潛在威脅4。

（一）正確的風險評價結果為國際貿易項目提供決策依據

國際貿易風險評估的主要內容是貿易風險性質分析并對單項風險和整體風險進行評級，制定初步的風險序列表并提出控制計劃。上述工作均可作為國際貿易風險管理的前提條件，是風險評價的基石。根據評價結果，企業可以判定哪些風險可以接受、不能接受或部分接受，哪些風險可回避或轉移或哪些由于造成較高管理成本而不值得，哪些風險需要優先處理而哪些可以暫且緩辦等。

（二）風險評價結果可作為項目過程控制的參考依據

通常風險較小或風險可控的項目比較容易受到企業的青睞，若某項目在合同履行過程中企業可以根據風險評價的相關建議在各個環節進行有針對性的風險防范，做到有的放矢的盡早控制風險隱患。

（三）風險評價的結果為經營戰略實施提供依據

風險評價是從較為客觀的角度為企業的經營決策者提供戰略參考依據，根據風險評價的結果，企業可以選擇經營的重點區域和合作商地區，選擇風險較小的交貨方式，結算方式，運輸及保險方式等。總之，客觀全面的風險評價有利于控制企業的經營風險，保障企業國際化經營目標的實現。

參考文獻

[1]楊林生.基于博弈的工程項目風險管理研究[P].東南大學碩士學位論文，2005：67

[2]Jeffrey K.Pinto.Project Management[M].北京：機械工業出版社，2007.

[3]高超群，國內企業海外施工項目的風險管理[D].北京郵電大學，2009.

[4]吳建功，王濤生.論國際貿易的風險評價[J].求索，2008/2.

作者簡介：李婧楠（1985-），女，漢族，山東大學工商管理碩士。