論當前經濟犯罪的現狀、趨勢及對策

岳明琦（西北政法大學公安學院 陜西西安 710100）

論當前經濟犯罪的現狀、趨勢及對策

岳明琦（西北政法大學公安學院 陜西西安 710100）

隨著社會主義市場經濟的進一步發展與完善，我國的社會經濟安全出現了許多新情況與新問題。一些單位和個人為追求經濟利益，利用其工商、稅務、財會等知識優勢以及其特定的職務，大肆進行經濟犯罪活動，給國家和人民帶來了巨大的損失。文章就經濟犯罪的現狀展開討論，分析經濟犯罪的發展趨勢，并提出當前經濟犯罪偵查相應對策！

經濟犯罪；趨勢；對策

一、經濟犯罪的現狀

經濟犯罪偵查是指有法定偵查權的機關,按照管轄分工,對經濟犯罪案件依法采取偵查措施和強制措施,搜集、審核證據,查明案情,揭露、證實犯罪,查獲犯罪嫌疑人的一項專門調查工作。

根據我國刑事訴訟法和公安部刑事案件管轄分工規定的規定,當前對經濟犯罪案件的偵查主要由各級公安機關的經偵部門依法進行。經濟犯罪偵查在維護國家經濟安全和社會穩定的過程中發揮著越來越重要的作用,特別是在公安部明確提出要建立健全打擊經濟犯罪的預警、防控和協作三大機制,全面履行打擊、服務和參謀三大職能之后。經濟犯罪偵查工作緊緊圍繞經濟建設這個中心,充分發揮打擊、服務和參謀職能,不斷加大防控和打擊經濟犯罪的力度,偵破了一大批有影響的經濟犯罪案件,有效地維護了社會主義市場經濟秩序和社會的穩定,對和諧社會的構建做出了積極的貢獻。但與此同時,我們也應該清醒地看到,當前我國已經進入了一個民生問題突出、社會矛盾凸顯、經濟犯罪高發、對敵斗爭復雜的時期,影響經濟安全和社會穩定的案件時有發生,新型經濟犯罪不斷出現,特別是集資詐騙、非法吸收公眾存款、傳銷、以辦理出國勞務為名騙取財物等涉眾型經濟犯罪日漸突出,涉案金額大、侵害面廣、受害人多,手法不斷更新,對社會穩定構成嚴重威脅。可以肯定,隨著改革的不斷深入和社會結構的深刻調整,誘發經濟犯罪的因素還會增多。面對現階段嚴峻的經濟犯罪形勢給經濟犯罪偵查工作帶來的新要求、新挑戰,我們必須始終保持清醒的頭腦,深刻認識和著力解決困擾現階段經濟犯罪偵查工作的難點問題,以適應新形勢、新任務的要求,確保經濟犯罪偵查工作始終體現時代性,突出主動性,富于創造性。

二、我國經濟犯罪的發展趨勢

1.經濟犯罪熱點由傳統部門走向新興領域

經濟活動作為一種動態性活動,隨著商品經濟的飛速發展,市場經濟的逐步完善以及生產要素的自由流動,其流動性、變化性、動態性更加明顯。事實證明,經濟犯罪與經濟關系息息相關,經濟犯罪的產生無不以一定的經濟關系的存在為前提。社會經濟活動又在社會生產力影響之下,始終處于不停的變化之中。因此,經濟關系的變化推動經濟犯罪“變革”,少量舊的經濟犯罪趨于分解乃至消滅,許多新的經濟犯罪將孕育而生乃至增多。經濟犯罪的熱點也由傳統趨向新興領域。隨著經濟的發展,社會的進步,新的經濟關系將不斷出現,新的經濟犯罪亦應運而生。在某種經濟關系尚未建立之前,侵犯這種經濟關系的經濟犯罪自然無以談起。如五六、十年代,產品流通的計劃調撥、統購統銷為主,經濟合同完全服從經濟計劃,因而利用經濟合同進行詐騙的活動就無生存之地。而某種新的經濟關系一旦建立,侵犯這種經濟關系的經濟犯罪常常相伴而生。如八、九十年代,保險、證券、貿易等各種經濟關系的相繼建立和逐步發展,保險詐騙、證券詐騙、信用詐騙等經濟犯罪就隨之出現。因此,伴隨著每年經濟工作重點的轉移,國家重大經濟政策的重大調整,經濟犯罪的熱點亦隨之變換。社會經濟生活的變化,非法經濟活動增多,自然又推動了立法的完善,1979年頒布的《刑法》中關于經濟犯罪的罪名還只有十幾個,1997年修訂的《刑法》關于經濟犯罪的罪名就達到近百個。即使如此,近年來全國人大還根據形勢變化,適時制定頒布決定、規定以及刑法修正案,進一步將關于外匯、期貨、會計等方面的一些違法行為規定為犯罪,增加了經濟犯罪的類型。基于經濟政策的調整,經濟法規的變化,舊的經濟關系可能進行改革,舊的經濟犯罪亦將發生裂變。特別是現在處于社會變革時期,經濟生活異常活躍,經濟犯罪亦隨之變化。毋庸質疑,經濟犯罪與市場經濟的運行有著密切的關系。雖然近年來中央狠抓反腐敗斗爭,嚴厲的打擊了一批嚴重的經濟犯罪,在一定程度上遏制了經濟犯罪的快速增長勢頭,減緩了經濟犯罪的急劇增多的態勢,甚至還使經濟犯罪活動幅度減少。然而經濟犯罪十分頑固,往往過了一段時間又卷土重來,甚至更加囂張歹不僅犯罪數量大幅度攀升,犯罪質量還有所提高,進一步向大規模的新興領域方向發展。

2.經濟犯罪由國內急劇走向國際化

八十年代以來,隨著科技的進步,生產的增長,流通的擴大和跨國企業的興起,國際社會正在逐步實現各種生產要素在多國范圍內的優化配置,以生產要素自由流通為基礎的經濟全球化趨勢已不可逆轉。面對經濟全球化、國際化、一體化的發展以及國際經貿關系格局的擅變,中國為了實現民族的偉大復興和經濟的長足發展,就必須以積極、務實、靈活的態度參與經濟全球化,全面融人世界貿易組織為基礎的經濟發展主流。經濟全球化縮短了時空,淡化了國界,帶來國際經濟活動的空前繁榮,使國家與地區之何的人財物進人了前所未有的大流動時代,一卻也大國際犯罪組織創造了可乘之機,使經濟犯罪活動更加動態化、隱蔽化、有組織化。從犯罪學角度分析,國際犯罪組織推行全球擴張戰略,主要取決于暴利驅動、掩護載體、越境條件等諸要素,而經濟全球恰恰為犯罪組織提供了有利的因素;從社會學角度分析,許多新興市場國家,雖加強政治改革,加快經濟開放,但社會仍處于轉型時期,社會結構、經濟結構乃至思想意識發生急劇變化,新舊體制交替,利益格局重構,管理機制弱化,政治、經濟、法律等諸多方面都存在著明顯的缺隱和疏漏。另外經濟形態變革,使人的求利方式多元化、復雜化、加大了社會控制難度,而經濟全球化恰恰為犯罪組織提供了生存條件。從經濟學角度分析,國際犯罪組織經營各種非法商品,市場供需關系法則一樣會體現在經濟犯罪活動之中,經濟犯罪已隨著市場經濟的繁榮而發展,而經濟全球化恰恰為犯罪組織提供了發展的空間。

3.經濟犯罪由一般性日益走向更加復雜化

經濟犯罪是伴隨著商品經濟發展而產生的一種犯罪形態,因而與自然經濟條件下的財產犯罪相比較,其犯罪結構具有復雜性。在以自然經濟為主體的社會,社會生產力發展緩慢,社會分工簡單,在這種情況下,生產和消費就成為經濟運行的主要部分,商品經濟在全部經濟結構中只占次要地位,經濟關系表現得自然、單純,財產所有權便足以反映并確認一定主體之間的物質財富的占有、分配關系。所以,國家法律包括刑事法律所調整的經濟關系在財產所有關系中就得到充分體現。例如,中國古代的經濟領域中的犯罪,就主要表現為“六贓’:強盜、竊盜、枉法、不枉法、多所監臨及坐贓。六贓之罪的設立,一方面反映了中國古代立法者對財產犯罪的高度法律抽象能力。另一方面也說明經濟犯罪的簡單,六贓足以概括,并且作為一般財產犯罪予以處罰。然而在商品社會里,生產迅速發展,社會分工越來越細致,國家僅僅依靠調整財產關系的法律已無法維持正常的經濟秩序。為了保證商品經濟得以順利發展。國家不得不采取各種行政的、法律的和經濟的手段,來調整日益復雜的經濟關系。隨著銀行的介人、貿易的發達、證券交易的產生,商品買賣無論在時間還是空間上都出現了分離,人們的經濟活動變得更加龐雜、更加多樣化。經濟犯罪作為一種經濟行為,其生產、變化和發展,無不與經濟形態諸元(如經濟法規、經濟政策、經濟工具和經濟手段)息息相關。經濟法律法規的多樣性,也是決定經濟犯罪復雜性的一個重要因素。經濟犯罪當然具有刑事違法性,但它首先違反的是大量的、復雜的、專門規定各種經濟活動準則的經濟法律法規。因此,如果說一般財產犯罪是民事違法行為的延伸話,那么,經濟犯罪大多是經濟違法行為的延伸。由于各種經濟法規都具有較強的專門性,從而決定了經濟犯罪所涉及的法律事實也具有相應的專門性。不了解經濟犯罪所違反的經濟法律法規的性質及其內容,就難以對犯罪事實作出確切的評價。經濟犯罪的復雜化在很大程度上取決于經濟法律法規的復雜性。

三、我國經濟犯罪的對策

1.打擊經濟犯罪的刑事對策

我國新刑法典,對在我國經濟犯罪作了較全面的概括,共提出92個條文94個罪名。,這對打擊現行經濟犯罪提供了有法可行的依據。國外對經濟犯罪的遏制也是不斷地通過立法來予以打擊的。美國總統尼克松曾尖銳的指出:“美國有組織犯罪集團(包括經濟犯罪)三個目的:濫用、賄賂和毀滅。對于他們不能直接濫用的就采取賄賂;對于他們不能直接賄賂的就采取毀滅。他提出,要將此類犯罪視為惡性腫瘤徹底根除。為此,美國1978年頒布了《及有組織訛詐和賄賂法》;1984年頒布了《全面控制犯罪法》;1986年頒布了《控制洗錢法》等,從而為執法部門提供了法律依據,有效的遏制了此類犯罪的蔓延。對打擊經濟犯罪的手段,各國基本上是通過刑法的打擊和震懾。自從改革開放以來,我國打擊經濟工作始終沒有削弱,無論是檢察機關還是公安機關,都將打擊經濟犯罪斗爭作為一項工作重點。認真分析從司法機關公布的犯罪統計資料就可以發現,我國無論是普通刑事案件還是經濟犯罪案件,其數量大幅度減少的年份,正好是打擊力度明顯增強,破案率大幅度提高的年份。只要充分發揮《刑法》的功能,嚴厲打擊經濟犯罪,其犯罪的蔓延是可以減緩,給社會主義市場經濟就會帶來相對好的經濟環境,給國家和人民減少更大的經濟損失。那么如何打擊呢?最主要的途徑是靠刑事偵查破案,只有做到了快偵、快破、快處,在社會上起到震懾作用,才能有效的遏制經濟犯罪的猖撅。

2.打擊經濟犯罪的社會對策

為了有效的控制經濟犯罪,世界各國政府不僅采取刑事立法對策,加重對經濟犯罪的打擊力度,而且注重輔之社會預防的對策。盡管我國自改革開放以來,在打擊經濟領域犯罪,以及與之相隨的反腐敗斗爭,采取了一系列的措施,一次一次的開展打擊經濟犯罪的專項斗爭和反腐敗的廉政教育,依法懲治了一批又一批經濟犯罪分子和黨內的腐敗典型,取得有目共睹的成績,但這并不意味著經濟犯罪和反腐敗已大功告成。經濟犯罪和腐敗的滋生、蔓延、發展、演變的復雜性和頑固性,決定了打擊經濟犯罪和反腐敗的斗爭的艱巨性和長期性。根據我國當前的經濟犯罪和腐敗的嚴重性,我們必須采取有效的社會對策。

第一,進一步提高對打擊經濟犯罪的重要性和迫切性的認識。我們必須從社會總體發展的戰略高度,來認識和掌握經濟犯罪對社會進步和發展的破壞性作用,必須從維護政治穩定、政權鞏固、社會主義制度、改革開放和經濟建設的順利進行的高度,充分認識經濟犯罪的嚴重危害性和打擊經濟犯罪的重要性、必要性和緊迫性,加強對打擊經濟犯罪工作的統一領導、統一作戰。當前公安部已成立了經濟案件偵查局,全國各省市都有相應的組織機構,但如何配合默契、協同作戰,還要進一步的協調,以利于統一作戰。同時還應相應建立專業的科研機構,加強科研工作,不斷提高辦案水平和辦案質量,解決疑難案件和相關的法律關系問題,為立法機構提供新的立法建議。同時還要不斷為政府決策提高科學依據。打擊經濟犯罪還必須依靠黨委和政府的強有力支持。從經濟犯罪的特征和偵查工作的實踐證明,無論是部署打擊經濟犯罪工作,還是偵辦具體案件,沒有黨委、政府的堅強領導和支持,都難順利開展和深人進行。公安機關對有關打擊經濟犯罪的重要工作布署、重大行動和大要案件的偵辦工作,以及在執法辦案工作中遇到的主要困難和突出問題,要及時、主動地向當地黨委、政府請示報告。對涉及有關部門和工作難度大的問題,及時請黨委、政府領導同志出面協調,解決困難。為打擊經濟犯罪提供一個良好的環境和條件。

第二,建立完善的經濟法規體系,為打擊經濟犯罪提供強有力的法律保障。經濟犯罪行為的違法性是通過相應的經濟法規來規定的,經濟犯罪基本上屬于法定的范疇。要杜絕和減少經濟犯罪,首先應加強經濟活動的法律調控。在法律調控的諸多手段中,立法仍是最直接的手段。加強經濟立法研究,制定周密而完善的經濟法規體系,堵塞管理制度中的漏洞,建立良好的經濟秩序,使經濟犯罪分子無空可鉆、無孔可人,已成為當前打擊經濟犯罪迫切需要解決好的重要問題。首先要重視經濟立法的計劃性,力爭盡快建立一個涉及商品生產、交換、分配、消費等各個領域和社會生活方方面面的,與社會主義市場經濟相適應的經濟立法體系;其次,要充分認識立法對經濟違法的抑制作用,防止經濟違法行為轉化為經濟犯罪;其三,在立法中應明確國家工作人員相關職權范圍和行為準則,使行政機關依法行政。目前,還要盡快制定完善社會主義市場經濟法規體系,尤其應注意以下幾個方面:一是以建立現代企業制度為基本任務,抓緊健全完善有限責任公司、股份公司、合伙、私營、個體等市場主體的設立及其經營活動的法律規范;二是制定完善國有資產的管理、經營、收益、分配等方面的法律規范;三是圍繞財稅、金融、投資、外貿等體制改革,相應制定完善這方面的法規;四是盡快制定完善規范各類期貨、證券市場、生產資料交易市場、商品批發市場等方面的法律規范;五是建立與發展會計師、審計師、律師事務所、公證、仲裁機構、計量和質量檢驗認證機構、信息咨詢機構等各種社會中介機構相關的法律規范,使打擊經濟犯罪工作真正做到有法可依。

第三,堅持嚴打方針,加強預防工作,對經濟犯罪實行綜合治理,是遏制和減少經濟犯罪的另一途徑。經濟犯罪要從根本上遏制和減少其發生和蔓延,必須堅持在黨委和政府的領導下,“打擊、防范、教育、管理、建設、改造”六個方面工作的有機結合,既要嚴勵打擊,又要整頓秩序,加強管理和防范工作,多管齊下,標本兼治,綜合治理。面對日益猖撅的經濟犯罪形勢,公安政法機關要堅持依法從重從快打擊嚴重刑事犯罪的方針,大力加強對經濟犯罪規律、特點的調查研究,有針對性地組織開展專項斗爭和集中統一行動,始終保持對打擊嚴重經濟犯罪的凌厲攻勢的高壓態勢,堅決打掉犯罪分子的囂張氣焰,以此推動和促進綜合治理各項措施的進一步落實。切實承擔起法律賦予的對經濟犯罪立案偵查的職責、偵辦黔中要堅持準確定性汲時徑初、往重證撼、或于碰硬、講究謀略的原則,迅速及時、嚴密控制犯罪嫌疑人及涉案資產,最大限度地為國家挽回經濟損失。對潛逃外地或國外、境外的重大經濟犯罪要通過國際合作,想盡一切辦法,不惜代價,將其追捕歸案,決不讓犯罪分子逍遙法外。

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岳明琦，男，1992年2月生，陜西渭南人，西北政法大學公安學院2012級6班學生。學號：20120940625.