我國中小企業融資難研究

陳輕明

摘 ? 要：中小企業是我國國民經濟的重要組成部分，發展中小企業對于完善我國市場經濟體制，實現整個社會的現代化，為國有中小企業改革創造良好的外部環境，發揮著不可替代的作用。因此，培育中小企業新的經濟增長點、吸納眾多勞動力就業的主要載體，并是推動我國經濟景氣上行的主要動力之一。

關鍵詞：中小企業;融資;貸款

一、我國中小企業的概念

由于世界各國的社會經濟制度不同、生產力發展狀況不同、經濟結構不同，各行業之間的性質、技術發展水平等存在很大差異，不同類型的企業（大型、中型、小型、微型）在經營管理上也存在諸多方面的不同。

所以，對中小企業的界定也因此變得更加復雜、困難。我國對與中小企業的界定標準是隨著我國經濟體制的轉變，以及社會的不同發展階段而變化的，至今已有7次變動。最近的一次是2013年4月，六部委聯合推出了《小中企業標準暫行規定》，該標準是據企業銷售額、資產總額以及銷售額度等為指標，同時結合行業的特點，使用與我國的所有企業不論其所有制形式，體現了不同所用制形勢下的中小企業將享有同等的待遇。中小企業在我國經濟增長中起到了重要作用，據相關數據顯示，2013年中小企業占據了我國GDP的60%。

二、中小企業融資現狀

1.自身素質較低。第一，中小企業大多是家族企業，在制度管理上不夠健全，財務管理水平低，財務信息失真現象嚴重，而這就使金融機構貸款前的信用評價與調查造成了巨大的困難。第二，中小企業存在著信用觀念薄弱的問題，有時會通過改制或其他渠道逃廢金融債務。此外，中小企業內部員工的信息披露意識較差、一廠多套報表、報表賬冊不全、財務管理水平低、財務信息虛假等不良現象的存在，從而使其的整體信譽被破壞。第三，中小企業產品的技術含量不高，也沒有創新產品，市場前景不太樂觀，在貸款上，特別是在長期貸款上，有著很大的風險。

2.融資渠道過窄。資本市場對中小企業上市的要求過高，而其自身的管理能力與經營規模尚達不到這些要求，造成其很難參與發行債券和股票等社會直接融資渠道。現在，我國中小企業融資的主要途徑就是銀行貸款，但使向銀行貸款也有很多的困難。央行提出對中小企業的貸款利率可上浮30%，農村信用社可上浮50%以上，但這種利率浮動的范圍還是不能降低小額貸款的風險。

3.貸款擔保體系不健全。中小企業不能滿足銀行給其提供貸款需要有效足額的擔保物或擔保人的要求。站在抵押貸款角度來分析，中小企業的設備與廠房等由于價值較低，所以可轉讓性不高，而這就不易于作為符合銀行要求的有效抵押物。站在擔保貸款角度來看，部分貸款擔保公司規模較小且資金籌措難，而這樣使我國數量龐大的中小企業的需求得不到滿足，成為中小企業融資難的一大問題。

三、中小型企業融資難問題相關對策

1.增強政府相關政策扶持。在中小企業融資困難的大環境下，中小型化工企業在爭取利用政府對于中小企業的有力政策的同時，也應當呼吁政府對于中小企業加大扶持力度。中小企業在一國經濟中的重要地位使政府必須采取支持的態度，以促進其發展，而其自身的不足或弱點又使政府必須進行扶持，從而用這種方法保證市場的競爭秩序維護市場的公平。對于中小企業的扶持政府往往從以下兩個角度著眼。第一，對于中小企業需要進行扶持的領域要在這些領域當中對于中小企業進行適當照顧，分散資本，維護市場的公平競爭秩序防止被扶持的中小企業做大形成新的壟斷;第二，我國的許多中小企業往往在許多新興產業以及新興領域出現，對于這些中小企業來說對于這些中小企業進行扶持往往嫩鞏固促進該產業的發展對于我國的產業結構進行優化從而創造出更多的財富。

2.加強自身建設，提高信用水平。我國的中小企業需完善企業的財務制度，提高中小企業的財務管理水平，嚴格遵守國家的相關法律法規和規章制度，完善企業內部的財務管理制度，按照法律的要求實施會計核算，以保證中小企業提供的財務報表的真實性和可靠性。中小企業的人才相對匱乏，要引進對企業發展有用的人才，特別是管理方面的人才，完善中小企業的績效和激勵制度，以改變中小企業混亂的管理局面。此外，中小企業還應引進先進的生產技術和設備，重視科學技術的力量，提高自身的綜合競爭力和盈利能力，提高中小企業的抗風險能力，為獲得商業銀行提供的貸款服務創造決定性的條件。

3.制定中小企業的行業信貸支持政策。企業所處行業的整體發展階段和結構狀況是制約企業發展的最重要的外部環境，行業分析應成為商業銀行信貸分析的重要內容。所以，商業銀行制定的行業信貸政策必須具有前瞻性和動態發展的理念，要按照國家產業政策和市場原則確定貸款投向，對各個信貸客戶的行業發展變化、發展階段和企業發展狀況做出迅速的反映和正確的判斷，以此作為進一步評價各個企業經營狀況的有效依據和信貸客戶進入及退出策略實施的客觀標準。

四、總結

中小企業融資是一個系統工程，需要相關各方的協調和配合。合理解決融資問題是當前我國促進中小企業進一步發展的重要一環。中小企業融資難問題事關當前保增長、保民生、保穩定大局。而中小企業金融服務的可持續，需要政府高度重視，需要銀行家的睿智和配合，需要社會各方面的共同努力，為中小企業的發展提創造更好的內外部環境。

參考文獻：

[1]袁海博.對我國中小企業融資難問題的研究與思考.經濟視角，2010，（2）：35-41.

[2]張玉明.中小企業融資策略[M].山東大學出版社，2011：133-145.

[3]林毅夫，李永軍.中小金融機構發展與中小企業融資[M].經濟研究，2010：82-99.