提高我國金融行業(yè)反洗錢效率的對策探析

常蕓

摘要：金融行業(yè)是反洗錢活動的核心組織。本文針對我國現(xiàn)階段金融行業(yè)可疑交易報告制度的質(zhì)量和反洗錢機制的特點，圍繞如何進一步提高金融行業(yè)反洗錢效率為目標，從情報收集、內(nèi)部人員反洗錢素質(zhì)培養(yǎng)和引進新技術(shù)改革傳統(tǒng)反洗錢手段等方面提出了一些建議和設(shè)想。

關(guān)鍵詞：反洗錢；金融業(yè)；效率

當前，洗錢活動已經(jīng)成為僅次于外匯和石油交易的世界第三大商業(yè)活動，特別是在整個東亞地區(qū)，洗錢活動常常與高官貪腐、恐怖融資形成千絲萬縷的聯(lián)系。打擊洗錢行為，可以從動機和源頭上遏制犯罪的發(fā)生。金融行業(yè)，作為反洗錢領(lǐng)域核心部門，提高反洗錢效率就是降低以牟利為目的犯罪發(fā)生的概率，從而促進社會和諧平穩(wěn)發(fā)展。

一、我國反洗錢領(lǐng)域現(xiàn)狀

1.金融行業(yè)反洗錢效率

世界各國通行的反洗錢方法皆以可疑交易報告制度為核心。遵循這一慣例，我國于2004年4月7日建立了中國反洗錢檢測分析中心（Financial Intelligence Units，F(xiàn)IU），該組織隸屬于中國人民銀行總行，是收集、分析、檢測和提供反洗錢情報的專門機構(gòu)。在我國基本實現(xiàn)了FIU與商業(yè)銀行主報告行“總對總”聯(lián)網(wǎng)報告數(shù)據(jù)，部分大額實現(xiàn)了系統(tǒng)自動化提取數(shù)據(jù)。

A1：金融機構(gòu)報送的可疑交易報告

A2：FIU發(fā)現(xiàn)和接收的重點可疑交易線索

A3：人民銀行實施的反洗錢調(diào)查

A4：金融機構(gòu)向偵查機關(guān)報送的涉嫌洗錢案例

A5：偵查機關(guān)接收報案后核實立案

A6：金融機構(gòu)配合偵查機關(guān)調(diào)查的涉嫌洗錢案

A7：金融機構(gòu)配合偵查機關(guān)破獲的涉嫌洗錢案 我國的反洗錢可疑交易主要依靠金融機構(gòu)產(chǎn)生的轉(zhuǎn)賬結(jié)算數(shù)據(jù)分析和公開接收舉報線索兩個方面。

觀察表1中2008-2012年可疑交易報告報送數(shù)據(jù)不難發(fā)現(xiàn)，由金融機構(gòu)向偵查機關(guān)報案，并最終有效立案的比例在0.18-0.41，平均值0.27。最終破獲的涉嫌洗錢案例占金融機構(gòu)協(xié)助偵查機關(guān)調(diào)查的比例，維持在0.2-0.34，平均值0.26。這表示金融機構(gòu)與偵查機關(guān)聯(lián)手合作中，案件立案和破獲率超過兩成，效率較高。

若以金融機構(gòu)自身發(fā)起的反洗錢調(diào)查而言，破獲的涉嫌洗錢案占金融機構(gòu)實施的反洗錢調(diào)查數(shù)比例為0.04-0.16水平，平均值0.07。若與金融機構(gòu)報送的可疑交易數(shù)相比，成功破獲的洗錢案例與提交的可疑交易報告比例為0.04-0.16，平均值0.07即1：177000，可見單純以金融行業(yè)提交可疑交易報告達到反洗錢目的效率較低。

2.反洗錢機制

根據(jù)國際反洗錢經(jīng)驗，常見的反洗錢機制有兩種：一是發(fā)揮專業(yè)機構(gòu)和個人的反洗錢素養(yǎng)，例如英國、日本模式——極力發(fā)揮商品經(jīng)銷商、審計師、律師、會計師以及一般市場微觀主體的力量，共同進行反洗錢；二是強調(diào)多部門配合的美國、新加坡模式——要求司法部、調(diào)查局、央行、海關(guān)總署、財政部、稅務(wù)總署、郵政部門及毒品管制局等多部門，信息共享，聯(lián)合監(jiān)管。

在我國反洗錢工作是由隸屬于中國人民銀行的中國反洗錢局（保衛(wèi)局）負責，中國反洗錢檢測分析中心開放搜集線索的舉報渠道，即官方監(jiān)管與民間舉報兩條線。中國反洗錢檢測分析中心FIU發(fā)布的大額、可疑數(shù)據(jù)主要依據(jù)2003年1月3日中國人民銀行發(fā)布的《人民幣大額和可以支付交易報告管理辦法》和《金融機構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》。2006年反洗錢法的出臺，以及人民銀行頒布《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》，在原來的基礎(chǔ)上擴充了反洗錢體系所涉及的部門，擴大了反洗錢上游犯罪定義，并將反洗錢與中國反腐敗緊密結(jié)合起來、規(guī)范了金融機構(gòu)的工作流程、清晰了大額和可疑的報送標準。

我國反洗錢部門由立法、行政、情報、執(zhí)法、司法五大部分構(gòu)成，不同于國際成熟的反洗錢情報部門，我國反洗錢的情報尚未形成多部門數(shù)據(jù)共享合作機制，與洗錢活動密切相關(guān)的海關(guān)、稅務(wù)、工商等部門的職能被局限于立法與行政體系。

二、提高金融業(yè)反洗錢對策

1.加強金融機構(gòu)與相關(guān)部門協(xié)作

從2008—2012年我國反洗錢報告數(shù)據(jù)可見，提高金融機構(gòu)的反洗錢效率，不能單純依靠金融本身，偵查機關(guān)參與案件破獲反洗錢案件破獲率上升明顯，可以想見金融機構(gòu)可疑報告提交之時，若集合海關(guān)、稅務(wù)、工商等多部門數(shù)據(jù)共同分析，反洗錢報告質(zhì)量將顯著提高。任何參與反洗錢的個人，都是參與社會經(jīng)濟的一部分，能否快速將可疑交易報告中涉及的主體相關(guān)信息一并掌握，改進篩選條件和參數(shù)模型，實現(xiàn)反洗錢金融系統(tǒng)和商業(yè)數(shù)據(jù)系統(tǒng)的無縫對接，是提高反洗錢效率的重要步驟。

此外，根據(jù)現(xiàn)階段洗錢活動的特點，還應(yīng)注重古董投資、海外賭場、地下錢莊等行業(yè)的情報搜集，這些領(lǐng)域的交易信息可以為反洗錢提供重要線索。

2.注重反洗錢人才和隊伍的培養(yǎng)

在金融行業(yè)反洗錢意識不斷加強的今天，金融機構(gòu)對資金交易和客戶識別的檢查和調(diào)查，都需要專業(yè)的反洗錢人員參與。提高反洗錢效率一方面要求從金融機構(gòu)的一線柜員到高層管理者，應(yīng)不斷延伸對洗錢行為識別和監(jiān)督能力；另一方面也應(yīng)該避免將正常大額交易列入可疑交易報告的現(xiàn)象。

在員工考核機制中，應(yīng)注重加入反洗錢業(yè)務(wù)考核。讓其與日常投融資業(yè)務(wù)共同構(gòu)成占一定比重的考核項目，這樣可有效防御員工反洗錢責任意識淡薄，增加對反洗錢工作的熱情，在日常工作中鍛煉反洗錢技能。

中國人民銀行應(yīng)建立強大專業(yè)的反洗錢隊伍，極引進金融、法律、會計、審計等行業(yè)精英組建隊伍，對下屬的金融機構(gòu)制定反洗錢具體規(guī)范、建立反洗錢問責和激勵約束機制。在日常的金融活動中，專業(yè)的反洗錢隊伍負責監(jiān)督和指導(dǎo)普通金融機構(gòu)日常業(yè)務(wù)，處理其不合規(guī)現(xiàn)象，獎勵提供有效情報、協(xié)助破獲案件的有功部門和個人，賞罰分明的制度有利于調(diào)動金融機構(gòu)主觀能動性，推動金融機構(gòu)反洗錢從形式合規(guī)向?qū)嵸|(zhì)有效的根本轉(zhuǎn)變。

3.拓展新技術(shù)在反洗錢領(lǐng)域的應(yīng)用

貨幣電子化為洗錢者帶來非法資金低成本，高速度轉(zhuǎn)移便利，那么能否利用貨幣電子化為反洗錢工作服務(wù)呢？

云計算（Cloud Computing）是基于互聯(lián)網(wǎng)的相關(guān)服務(wù)的增加、使用和交付模式，通常涉及通過互聯(lián)網(wǎng)來提供動態(tài)易擴展，它經(jīng)常是虛擬化的資源。隨著云計算技術(shù)的發(fā)展，大型數(shù)據(jù)庫共享可以得到實現(xiàn)，可利用貨幣發(fā)行代碼來追蹤每一筆款項的轉(zhuǎn)移路徑，即每一張貨幣都有唯一的代碼和唯一的所有者，交易的背后是相當數(shù)量、代碼明確的貨幣所有者的變更。這就意味著資金的集散與流向皆被數(shù)字化，資金的異動若不能逃脫量化和所有者屬性的監(jiān)管，洗錢的甄別手段將得到跨時代意義的發(fā)展。在電子貨幣不斷取代實體貨幣的今天，拓展新技術(shù)在反洗錢領(lǐng)域的應(yīng)用，不失為一種有效嘗試。 總之，結(jié)合我國現(xiàn)有的管理監(jiān)督機制和國外先進經(jīng)驗，就金融行業(yè)本身而言，提高反洗錢效率對外需要與其他社會部門合作，數(shù)據(jù)共享；對內(nèi)需要建立賞罰分明的問責與獎勵機制，提高人員反洗錢意識和素質(zhì)，并建立專業(yè)團隊監(jiān)督和指導(dǎo)；從科技方面，應(yīng)注重引進先進技術(shù)，三管齊下促進反洗錢效率的不斷提高。

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