農村信用社產權制度模式及其決定因素探究

武 兵

（永年縣農村信用聯社股份有限公司大北汪信用社 河北·永年 057150）

一、農村信息社改革的成果和存在的問題

（一）主要成果

在新一輪的農村信用社改革過程中已經取得了可喜的績效，截止2010 年10 月末，我國共建設農村銀行機構314 家，其中農村商業銀行占84 家，農村合作銀行為230家，而且近年來一直呈現穩步上升的趨勢，2013 年11 月，黨的十八屆三中全會提出“允許具備條件的民間資本依法發起設立中小型銀行等金融機構”“發展普惠金融”，在這個過程中國家鼓勵在公共、發展中小型金融機構，允許建立多種業態和中小型機構并存的金融體系；2015 年鼓勵擴大民營銀行的試點范圍，鼓勵商業銀行下沉機構網點，支持評級良好、管控能力強的城商行發起設立村鎮銀行，同時還支持農業銀行擴大“三農”事業部試點，完善農村信用社產權制度模式是現代社會發展和進步的必然趨勢。

（二）主要問題

1.農村信用社的產權不明晰

眾所周知，農村信用社現在的情況，農村信用社的主要社員是農民，對其享有的權利和應履行的義務不夠明確和明晰，只是將資金存入銀行來獲取一定的利息，沒有較高的風險意識和產權意識，而且好多的農村信用社沒有按照相關的合作原則進行工作，產權也沒有掌握在農民社員手里。

2.農村信用社內部的約束機制不夠完善

據相關的規章制度顯示，農村信用社的管理結合運行需要相關的農民共同參與，但是在實際運行過程中，農村信用社的三會組織形同虛設，三會是指社員代表大會、理事會和監理會，而這些會議沒有全面的落實，被職工代表大會、領導會議所取代，責任意識不夠強，沒有全面落實相關的制度法規。

3.農村信用社相關的政策沒有全面落實

據相關的政策和法律體系顯示，農村信用社的主要目標是服務三農的，是不以盈利為主要目標的，但是在實際政策法規中，沒有明確的優惠政策也沒有進行全面的落實和執行，將政府和國家相關的服務機構應該承擔的責任分擔給獨立核算的農村信用社，農村信用社還要承擔與商業性金融機構一樣稅務負擔，這樣一來加重了農村信用社的稅務負擔，不利于農村信用社產權制度的完善和發展。

二、現階段完善農村信用社產權制度模式的必要性

完善農村信用社產權制度模式不僅能夠根本上保障農民的權益，促進農村金融機構的發展和進步，還能夠有效的解決現階段農村信用社產權模式中存在的問題和不足，提高相關工作人員的工作熱情和工作積極性，順利推進農村其他產業的發展和進步，在促進農村信用社產權制度完善和發展的同時推進農村經濟的發展，對于國家經濟的發展和進步都有著十分重要的意義，

三、農村信用社產權制度模式的決定性因素

相比國外的農村信用社產權制度模式來看，雖然我國農村信用社商業化的趨勢還不如國外一些發達的國家成熟和完善，但是相比我國剛進行農村信用社產權制度改革的時期已經取得了飛速的發展和進步，而且就現代社會環境來看，是市場經濟時代，商業性的農村信用社產權制度模式現代社會發展的必然趨勢，而且我國已經擁有了相關的政治因素和社會因素，已經擁有了成功試點的案例，而且國家和相關的政府機構已經出臺了一些優惠的政策和鼓勵的機制，而且現階段農民的產權意識和其他法律意識也在逐漸增強，這些客觀存在的因素都決定了我國進行農村信用社產權制度模式的改革是十分正確和必要的。

四、農村信用社產權制度模式的構建

在現代市場經濟環境下，因為認真構建合作制、股份制以及股份合作制的農村信用社產權制度模式是大勢所趨，所以筆者以深化改革、服務三農、實現農村經濟的可持續發展為目標，以遵守國家和地方的相關政策法規，借鑒國外優秀的經驗、深化服務功能、強化相關的監督機制為原則，以合作制、股份制、股份合作制為方法對農村信用社產權制度模式進行了初步的構建，具體內容如下圖。

由上圖所示，農村信用社產權制度的模式的分析和建立如下所述，只有按照相關的原則、遵守相關的制度規范、依據現階段農村信用社發展和建設的現狀對農村信用社產權制度進行完善和發展才能在促進農村金融機構發展和進步的同時實現我國經濟的可持續發展和進步。

（一）明晰產權制度(A)

明晰產權關系是農村信用社產權制度模式建設和完善的基礎和關鍵，即任何形式的產權制度模式的建立都需要在明晰產權制度的基礎上進行完善和發現，在這個過程中需要遵守《深化農村信用社改革試點方案》的總體要求，并且按照當地的特色、實際情況和戰略目標來進行完善和發展。

（二）農戶金融合作行為(B1)

這種行為是指農戶在面對政府和相關的農村金融市場時向農信社的借貸行為、入股行為，這樣一來不僅能夠拉動農村地方經濟的發展，還能給其他的農村地區起到示范和引導的作用，有利于實現農村經濟的可持續發展和進步。

（三）農村可持續發展(B2)

實現農村的可持續發展是我國進行農村信用社產權制度模式改革的根本目標，實現農村信用社產權制度模式的可持續發展需要總綜合考慮包括風險管理、效率、金融創新、內部控制等一系列內容，在建立和完善相關的產權制度模式時一定要總綜合考慮這些因素，只有這樣才能夠減少不必要的風險和損失，在促進農村金融機構改革和發展的同時促進我國經濟的發展和進步。

（四）促進地方經濟的發展（B3）

農信社交給地方政府管理后，成了地方性金融機構，除了要服務”三農“以外，還要支持地方經濟發展。農村信用社的發展與地方經濟密切相關，相互促進。，相互制約。從一方面來看，地方經濟發展水平是農信社發展的經濟基礎和關鍵，從另一方面來看，農村信用社產權制度模式的改革和發展能夠對農村經濟的發展和進步做最基本的支持和保障，進一步提高農村地區的核心競爭力，在實現其可持續發展和進步的同時能夠促進我國經濟的可持續發展。

（五）產權制度模式的選擇

合作制、股份制以及股份合作制，是需要根據地方的特色和實際發展水平和戰略目標來建立的農村產權制度規范，在這個過程中需要遵守上述所述的各種原則和制度規范，除此之外，還要培養相關工作人員的創新意識和能力，共同為促進農村金融機構的發展和進步而努力奮斗。

五、結語

雖然現階段農村信用社產權制度模式已經得到了一定的完善和發展，在很大程度上促進了農村金融業的發展和進步，但是就目前的情況來看，由于各種制度因素、人為因素以及其他各種主客觀因素，在農村信用社產權制度模式改革和完善的過程中依舊存在一些問題和不足，根據地方的特色和我國社會發展和進步的總體目標不斷的完善和發展產權制度模式是需要我們一直努力的方向和目標。

[1]童元保.農村信用社改革模式選擇影響機制研究[J].農業經濟問題，2013，(6).

[2]王曉靜.基于金融供給視角的現代農村金融體系研究[D].中國海洋大學，2012.