小額貸款公司運營風險及其對策研究
——以湖南省為例

唐海風，謝朝華

（1.湖南水利水電職業技術學院，長沙 410131；2.長沙理工大學 管理學院，長沙 410004）

小額貸款公司運營風險及其對策研究
——以湖南省為例

唐海風1，謝朝華2

（1.湖南水利水電職業技術學院，長沙 410131；2.長沙理工大學 管理學院，長沙 410004）

小額貸款公司的出現在一定程度上解決了小微企業、“三農”融資難的問題，同時在運營中也出現了新問題。從當前出現的金融漏洞著手，分析小額貸款公司的運營機制和風險成因并提出監管對策，對規范湖南省小額貸款公司運營具有重要的理論和現實意義。

小額貸款公司；運營風險；內部控制

1　湖南省小額貸款公司運營風險分析

政府、小額貸款公司和客戶是小額貸款公司運行機制的主要構成要素，分別扮演信貸供給方、信貸需求方和監管方的角色。根據運行機制，其運營風險可能產生在：政府與小額信貸公司之間的監管環節、小額貸款公司本身的內部控制環節、小額貸款公司與客戶之間的風險控制環節，此外還有經濟金融政策所帶來的運營風險。歸納起來主要有信用風險、操作風險、利率風險和監管風險。

1.1信用風險

信用風險也叫違約風險，是指借款人因為某些原因，不愿意或無法履行合同而構成違約，使得貸款人遭受損失的可能性。由于信息不對稱，小額貸款公司有時掌握的客戶資料很難保證是真實的，導致客戶屆時無法按時還本付息而造成的風險。

1.2操作風險

操作風險是由于操作系統不完善、信貸公司人員操作不當或外部事件導致的風險，主要表現為人為操作失誤、違法行為等。

隨著《湖南省小額貸款公司監督管理辦法》《湖南省人民政府關于促進小額貸款公司規范發展的意見》等文件及小額貸款公司納入央行征信系統等行為的相繼落實，小額貸款公司的信用風險和操作風險得到進一步的控制。

1.3利率風險

利率風險主要產生于小額貸款公司從銀行機構拆借資金時，若未到期時遇到貸款基準利率下調，就不得不降低貸款利率，在成本不變的情況下收益的減少。我國對小額貸款公司的貸款利率都有上限要求，一旦基準利率處于較低水平，小額貸款公司將面臨虧損風險；在《湖南省小額貸款公司監督管理辦法》中對小額貸款公司的貸款利率上下限有了明確規定，在貨幣政策相對穩健的前提下，小額貸款公司面臨的利率風險就會降低。

1.4監管風險

湖南省內近1萬億元的正存貸差會構成強大的民間資本供給，而省內小微企業的迅猛發展、小微企業融資難等構成對小額貸款公司強大的信貸需求。由于當前監管法律缺乏、監管部門職責不清晰、監管機構協同機制不健全等，導致省內民間金融市場混亂，各種地下小額貸款公司打著正規小額貸款公司的幌子，大肆開展小額借貸、轉按揭、高利貸業務等非法金融活動，使得監管風險日益加劇。

2　小額貸款公司運營風險成因分析

2.1“只存不貸”運營模式和內部控制制度缺失

“只存不貸”運營模式和內部控制制度缺失是信用風險、操作風險的主要原因。小額貸款公司是企業法人，組織形式一般為有限責任公司或股份有限公司。由于小額貸款公司暫時未列入金融企業范圍，所以其業務和金融企業不同，只能采取“只貸不存”的運營模式，即無法吸收存款，只能靠公司的自有資金，這就導致其資金來源受到很大限制，在利潤的驅使下，就會出現“非法集資”現象，導致風險加大。小額貸款公司雖然在成立上對人員有一定要求，但是省內還缺乏擅長經營小額分散貸款的人才，加之內部控制不嚴格，風險無法避免。

2.2小額貸款公司特殊身份和監管機制不健全

目前，湖南省將小額貸款公司定義為非金融機構，所以它并沒有獲得金融業務許可證，不受金融機構監管，省內還沒有一套完整的法律來對小額貸款公司進行專門監管，加之監管部門職責界定不清以及協同機制不健全，存在著多頭監管或監管空白，風險隨之產生。

3　小額貸款公司發展對策

3.1改變運行機制

改變小額貸款公司“只貸不存”的運營機制，擴大其資金來源的渠道，并嘗試允許合格小額貸款公司向民營銀行轉型。在融資渠道方面，建議允許條件較好的小額貸款公司介入銀行間同業拆借市場；在轉型方面允許條件好的小額貸款公司轉型為民營銀行，這樣就可以向其他金融機構一樣吸收存款，解決了資金來源問題，同時也有利于解決中小企業融資難的問題。

3.2界定身份，明確監管主體

建議將小額貸款公司界定為特殊的金融企業，也就是非銀行金融機構，這樣就明確了其監管主體主要是銀行業監督管理委員會（銀監會）。由銀監會來制定各項規章制度要求其合法經營，如明確其經營范圍、成立條件等，這樣就避免了市場上小額貸款公司的遍地橫生、非法集資等現象，有利于小額貸款公司的良性發展。

3.3完善內部控制制度

小額貸款公司自身要加強內部制度建設，提供風險防控能力。可參照銀行類金融機構的貸款管制制度、風險防控制度等，建立一套行之有效的、符合公司實際的內部管理制度。同時要加強自身內部管理，要在允許的利率范圍內進行貸款業務，防止資金斷裂，引發金融風險；積極創新服務產品，吸引客戶，降低風險；注重提供從業人員的素質，加強從業人員的培訓，提升其業務能力。

主要參考文獻

［1］顧延善，張朝暉，趙萍，等.完善小額貸款公司監管體系的構想［J］.銀行家，2012（10）.

10.3969/j.issn.1673 - 0194.2015.20.091

F832.39

A

1673-0194（2015）20-0116-01

2015-08-07