關(guān)注“三期”

文/李魯鋒 編輯/韓英彤

關(guān)注“三期”

文/李魯鋒 編輯/韓英彤

吃透UCP600和ISBP745關(guān)于三期的規(guī)定，我們才能夠更好地處理信用證問題，達(dá)到預(yù)期的目的。

處理信用證業(yè)務(wù)的人員都知道信用證有三期——效期、裝期和交單期。這三個期限在信用證中僅僅是三個欄位場次，但對信用證相關(guān)各方來講卻十分重要。

效期、裝期和交單期在信用證中的場次分別是：31D（DATE AND PLACE OF EXPIRY）、44C（LATEST DATE OF SHIPMENT）、48（PERIOD FOR PRESENTATION）。超過三期的不符點(diǎn)分別表述為：L/C EXPIRED（過效期）、LATE SHIPMENT（過裝期）、LATE PRESENTATION（過交單期）。

對三期的規(guī)定

UCP600以及ISBP745中關(guān)于三期主要有如下一些規(guī)定。

UCP600第六條D款：

i.信用證必須規(guī)定一個交單的截止日（即效期）。規(guī)定的承付或議付的截止日將被視為交單的截止日。

ii.可在其處兌用信用證的銀行所在地即為交單地點(diǎn)?？稍谌我汇y行兌用的信用證其交單地點(diǎn)為任一銀行所在地。除規(guī)定的交單地點(diǎn)外，開證行所在地也是交單地點(diǎn)。

UCP600第六條E款：

除非如第二十九條A款規(guī)定的情形，否則受益人或者代表受益人的交單應(yīng)在截止日當(dāng)天或之前完成。

UCP600第十四條B款：

按指定行事的指定銀行、保兌行（如有的話）以及開證行，各有從交單次日起至多5個銀行工作日用以確定交單是否相符。這一期限不因在交單日當(dāng)天或之后信用證截止日或最遲交單日屆止而受到縮減或影響。

UCP600第十四條C款：

如果單據(jù)中包含一份或多份正本運(yùn)輸單據(jù)，則須由受益人或其代表在不遲于本慣例所指的發(fā)運(yùn)日之后的二十一個日歷日內(nèi)交單，但是在任何情況下都不得遲于信用證的截止日。

UCP600第十四條I款：

單據(jù)日期不得晚于交單日期。也就是說不得在最遲交單日后交單。

ISBP745A6條c款：

UCP600第19～25條涵蓋的運(yùn)輸單據(jù)的副本，不適用于UCP600第14（C）條規(guī)定的21個日歷日的默認(rèn)交單期限，或者信用證規(guī)定的任何交單期限，除非信用證明確規(guī)定了確定該交單期限的依據(jù)。否則，交單可在任何時間做出，但是無論如何不得遲于效期。

ISBP745A19條b款：

“過期單據(jù)可接受”，指單據(jù)可以晚于裝運(yùn)日后21個日歷日提交，只要其不晚于信用證的效期。這在信用證明確規(guī)定交單期限和“過期單據(jù)可接受”這一條件時也適用。

UCP600以及ISBP745的上述規(guī)定，清晰地界定了各方在三期上的權(quán)利和責(zé)任。讀好、讀懂這些規(guī)定，對于各方處理信用證業(yè)務(wù)都是十分必要的。對于受益人和開證申請人來講，要協(xié)商好三期，以方便受益人制單、交單，以及申請人及時贖單提貨，從而順暢地完成國際交易。對于開證行來講，要匹配好三期，規(guī)定好效期地點(diǎn)，在交單期限的表述上要清楚、明確，在使用“過期單據(jù)可接受”等特別條款上，要謹(jǐn)慎處理；對于交單行來講，有時需要做的更加細(xì)致一些，以避免拒付和延遲收匯。開證行和交單行都要努力使自身具備更加專業(yè)的水平，并以此來幫助申請人和受益人處理好信用證業(yè)務(wù)，維護(hù)好客戶的切身利益，進(jìn)而更好地促進(jìn)信用證業(yè)務(wù)的開展。

三期的使用原則

以下舉例加以說明。

案例一：三期問題處理不當(dāng)?shù)挠绊?/p>

信用證規(guī)定：效期，2014-08-23；效地，指定銀行柜臺；最遲裝運(yùn)日，2014-08-02；交單期限表述為“DOCUMENTS MUST BE PRESENTED WITHIN 21 DAYS AFTER THE SHIPMENT DATE BUT WITHIN THE VALIDITY OF THIS CREDIT.（單據(jù)應(yīng)該在裝船日后21天內(nèi)提交，并且要在信用證的效期內(nèi)）”。

受益人收到信用證后，應(yīng)該在2014年8月2日之前裝船，也就是受益人提單上ON BOARD DATE（裝船日）規(guī)定的2014年8月2日當(dāng)天或之前，否則就是晚裝船（LATE SHIPMENT）。假設(shè)提單上的裝船日為2014年7月10日，加上21天，計算出最遲交單日期就是2014年7月31日，也就是說受益人應(yīng)該在2014年7月31日之前把單據(jù)交到指定銀行的柜臺，否則就是晚交單（LATE PRESENTATION）。（這里不考慮逢假順延的問題。）當(dāng)然單據(jù)也不能在效期2014年8月23日之后提交，否則就是過效期（L/C EXPIRED）。

受益人于2014年7月31日將單據(jù)交到了指定銀行柜臺（正點(diǎn)交單），而指定銀行1天后將單據(jù)寄往開證行，面函日期為2014年8月1日，但沒有注明收單日期或者任何單據(jù)在交單期內(nèi)提交的批注。這份單據(jù)應(yīng)該是沒有不符點(diǎn)的，但由于缺少上述批注，開證行就會根據(jù)UCP600第十四條B款關(guān)于“按指定行事的指定銀行、保兌行（如有的話）以及開證行各有從交單次日起至多5個銀行工作日用以確定交單是否相符。這一期限不因在交單日當(dāng)天或之后信用證截止日或最遲交單日屆止而受到縮減或影響”的規(guī)定，就該交單是否涉及晚交單及拒付進(jìn)行查詢。這樣就會延遲受益人的收匯時間，給其帶來很大的不便。建議指定銀行在類似情況下，在自己的銀行面函上注明單據(jù)交至其柜臺的具體時間，或者批注單據(jù)在有效的交單期限內(nèi)提交，以省去開證行不必要的麻煩，加快受益人收匯。

案例二：兩種交單期表述帶來不同結(jié)果

2011年1月31日，A行對外開出信用證，號碼為 LC1100001。

其中“ 31 D DATE AND PLACE OF EXPIRY： 20110810 ISSUING BANK’S COUNTER，41 D AVAILABLE WITH…. BY….. ISSUING BANK BY PAYMENT（31場 效期和效地分別為2011年8月10日和開證行柜臺；41場 ……限制開證行付款）”。

48D PERIOD FOR PRESENTATION 有如下表述：

DOCUMENTS MUST BE PRESENTED WITHIN 21 DAYS AFTER THE DATE OF ISSUACE OF THE TRANSPORT DOCUMENTS BUT WITHIN THE VALIDITY OF THIS CREDIT.（單據(jù)應(yīng)該在運(yùn)輸單據(jù)出具日后21天內(nèi)提交，并且要在信用證的效期內(nèi)。）

2011年8月2日，A行收到國外銀行 B行寄來的單據(jù)。其中提單顯示，“DATE OF ISSUE OF B/ L 2011-07-21，SHIPPED ON BOARD DATE 2011-06-28（提單的出具日期為2011年7月21日，裝船日為2011年6月28日）”。單據(jù)表明并沒有晚裝船。

如果按照SHIPMENT DATE（2011-06-28）后21天計算，最遲交單日應(yīng)該為2011-07-19，該套單據(jù)已經(jīng)構(gòu)成晚交單；但是如果按照信用證48場交單期限的表述，則應(yīng)該是2011-07-21后的21天，最遲交單日則為2011-08-11，沒有晚交單。

大多數(shù)情況下，申請人要求信用證交單期限的主要目的，是能在貨物裝運(yùn)后的一定合理期限內(nèi)收到全套運(yùn)輸單據(jù)，以便及時贖單提貨，避免因貨物滯港而出現(xiàn)滯港費(fèi)用以及不能及時提貨等后果。此套單據(jù) ON BOARD DATE 為2011-06-28，但是出具日期卻是2011-07-21，相差23天。相信這不是船公司無意為之，信用證的受益人應(yīng)該很是清楚這相差23天審單的結(jié)果是截然相反的，有明顯鉆A行交單期限語句漏洞的嫌疑。只要是能出具一個合適的提單出具日，就可以避免出現(xiàn)晚交單的不符點(diǎn)，何樂而不為呢。實(shí)務(wù)中，提單出具日期與裝船日相差10多天、20多天甚至1個月以上的，并不鮮見。而此類信用證的交單語句均是上述語句，結(jié)果也大都是按照SHIPMENT DATE 計算是晚交單，而按照提單出具日期計算則是在交單期內(nèi)。對于此類單據(jù)，審單如果提出晚交單的不符點(diǎn)是不合適的。然而這種做法無疑背離了申請人設(shè)定交單期限的初衷，也不可能很好地保護(hù)開證申請人的利益。為避免此類問題的出現(xiàn)，建議將所有此類信用證的交單期限語句改成：“DOCUMENTS MUST BE PRESENTED WITHIN XX DAYS AFTER THE SHIPMENT DATE（或者ON BOARD DATE）BUT WITHIN THE VALIDITY OF THIS CREDIT. ”（單據(jù)應(yīng)該在裝船日后XX天內(nèi)提交，并且要在信用證的效期內(nèi)。）

案例三：交單期限表述帶來的爭議

2014年8月8日，A行對外開出信用證，號碼為：LC1400001。

其中：31 D DATE AND PLACE OF EXPIRY： 2014-09-04 ISSUING BANK’S COUNTER，41 D AVAILABLE WITH….BY….. ISSUING BANK BY PAYMENT.（31場 效期和效地分別為2014年9月4日和開證行柜臺；41場 限制開證行付款。）

其46場A對單據(jù)的要求為：

COPY OF OCEAN BILLS OF LADING SHOWING ISSUING DATE.（一份副本海運(yùn)單顯示出具日期。）

48 D PERIOD FOR PRESENTATION 有如下表述：

DOCUMENTS MUST BE PRESENTED WITHIN 15 DAYS AFTER THE DATE OF ISSUACE OF THE TRANSPORT DOCUMENTS BUT WITHIN THE VALIDITY OF THIS CREDIT.（單據(jù)應(yīng)該在運(yùn)輸單據(jù)出具日后15天內(nèi)提交，并且要在信用證的效期內(nèi)。）

2014年8月2日，A行收到國外銀行 B行寄來的副本單據(jù)，提單顯示：DATE OF ISSUE 2014-06-25。

開證行A行以晚交單為不符點(diǎn)拒付。開證行認(rèn)為，交單的期限應(yīng)該為2014年7月10日。交單行B行進(jìn)辯稱，ISBP745A6條c款規(guī)定，UCP600第19～25條涵蓋的運(yùn)輸單據(jù)的副本，不適用于UCP600第14（C）條規(guī)定的21個日歷日的默認(rèn)交單期限或者信用證規(guī)定的任何交單期限，除非信用證明確規(guī)定了確定該交單期限的依據(jù)。否則，交單可在任何時間做出，但是無論如何不得遲于效期。根據(jù)這條規(guī)定，因為信用證要求和提交的為提單副本，單據(jù)又是在效期內(nèi)提交，因而不能適用開證行關(guān)于交單期限的規(guī)定，單據(jù)不存在不符點(diǎn)。交單行的反駁是有道理的。這個案例中如果開證行將交單期限表述為“ DOCUMENTS MUST BE PRESENTED WITHIN 15 DAYS AFTER THE DATE OF ISSUACE OF THE COPY OF B/ L BUT WITHIN THE VALIDITY OF THIS CREDIT”（單據(jù)應(yīng)該在副本提單出具日后15天內(nèi)提交，并且要在信用證的效期內(nèi)），就可以作為該交單期限的依據(jù)，也就可以合理地拒付了。

類似交單期限的表述還有“DOCUMENTS MUST BE PRESENTED WITHIN XX DAYS AFTER THE L/C ISSUING DATE BUT WITHIN THE VALIDITY OF THIS CREDIT（單據(jù)應(yīng)該在信用證開立日后XX天內(nèi)提交并要在信用證的效期內(nèi)）”，或者“DOCUMENTS MUST BE PRESENTED WITHIN XX DAYS AFTER THE ISSUING DATE OF D/O BUT WITHIN THE VALIDITY OF THIS CREDIT”（單據(jù)應(yīng)該在D/O出具日后XX天內(nèi)提交并要在信用證的效期內(nèi)）等。實(shí)際上只要表述清楚、明確都是可以的。

三期問題雖然看似簡單，但情況各異，也會帶來各種問題，是一個很大的話題。短短一篇文章也不可能窮盡各種情況。吃透UCP600和ISBP745關(guān)于三期的規(guī)定，我們才可以更好地處理信用證問題，達(dá)到自己預(yù)期的目的。

作者單位：中國銀行總行國際結(jié)算單證處理中心