農業政策性銀行不良貸款的成因與防范

李秀麗，叢 靚

（黑龍江八一農墾大學，黑龍江 大慶 163311）

中國農業發展銀行作為我國唯一的農業政策性銀行，主要承擔農業政策性金融業務服務。為我國的農業經濟發展，建設新農村，貸出大量的款項。不良貸款有如下幾種：次級貸款、可疑貸款、損失貸款。

一、不良貸款的問題及成因分析

（一）不良貸款面臨的問題

在2003年8月15日，我國頒布了《中央儲備糧管理條例》，其中條例的第九條規定：中國農業發展銀行負責按照國家有關規定，及時、足額安排中央儲備糧所需貸款，并對發放的中央儲備糧貸款實施信貸監管。

根據中國農業發展銀行2013年年報數據顯示，2013年，全行全年累計發放貸款13 300.5億元，年末貸款余額25 026.8億元，不良貸款率為0.71%。其中存在的不良貸款對農發行的資產帶來嚴重的危害。首先，農發行的不良貸款中政策性掛賬貸款的比例較大，比如在湖南省分行的貸款中政策性的掛賬貸款占不良貸款的31.51%，天津省分行的貸款中政策性的掛賬貸款占不良貸款的76.34%。這樣大比例的政策性的掛賬貸款，都使銀行管理貸款增加了難度。其次，是放貸監管人員不充足，不良貸款的監管制度不健全，不能及時的預防不良貸款的產生。

（二）不良貸款形成的外部原因

1.貸款行為受政策影響

由于農發行是一家農業政策性銀行，所以農發行發放的貸款主要是政策性貸款。農發行需要嚴格按照國家政策執行信貸業務。貸款的過程形成了一定的局限性，農發行不能完全按照商業銀行的謹慎性對借款人進行信用評估，比如當我國經濟不景氣時，國家為了調控經濟，保護農業經濟發展，農發行很可能就要被迫放出大量貸款，而這樣的貸款是很難收回的，這樣就為農發行出現不良貸款埋下了隱患。由于政策性的原因形成的掛賬貸款，很難做到清理政策性掛賬貸款。

2.貸款對象的經營不佳

農業政策性銀行的主要貸款對象是國有購銷糧食企業，如今隨著我國經濟宏觀調控的政策，糧油價格的影響，自身機制的影響，國有購銷糧食企業的經營步履維艱。1994年5月9號，國務院發布了關于深化糧食購銷體制改革的通知，通知中規定糧食部門必須收購社會商品糧的70%-80%。隨著糧食購銷體制深化改革，國有糧食購銷企業收購大量糧食，沒能夠疏通好糧食銷售渠道。收購的大量糧食在銷售環節受阻，不能夠及時賣出糧食，企業的第一還款來源就得不到保障，農發行就很難收回貸款，形成不良貸款。國有糧食購銷企業的經營遇到停滯不前的困境，大量的貸款很難償還，對于農發行來說形成的不良貸款很難清收。

（三）不良貸款形成的內部原因

1.貸款監管的制度落后

由于我國不斷加大三農政策的扶持，不斷加強新農村的建設，農發行目前處于高速發展信貸業務的時期。農發行在大量發展信貸業務的同時，缺少貸款監管制度，導致貸后操作技術不規范，也就忽略了對貸款后的監管和跟蹤。沒有健全的貸款監管制度，也是不良貸款形成的原因。

2.貸款預警機制不健全

對借款人沒有進行及時全面的監測和跟蹤，在借款人出現重大經濟虧損時，或借款人的經營環境發生重大改變時，沒能及時的發現，并且沒有及時向上級報告，對不良貸款形成的潛在隱患沒有高度重視，對不良貸款的形成不敏感，對潛在的不良貸款不能及時做出預防和彌補措施。

二、不良貸款的預防措施和清理辦法

（一）不良貸款的預防措施

1.嚴格把關貸款對象

對農發行提出建立信貸業務的企業進行嚴格把關，要充分的了解該企業的體制，要了解該企業的法人，要看該企業的發展狀況，要對企業的未來經營發展狀況了解，這樣才能夠充分掌握企業的還款來源，能夠對企業的還款能力做出可靠地評估。要謹慎對待已經與其他銀行發生過信貸業務的企業，因為企業很可能將原有的風險轉嫁到農發行，這就給農發行帶來了風險隱患。只有嚴格把關放款企業，才能保證穩定有效地還款來源，減少不良貸款產生的風險。

2.完善貸款監管體系

完善不良貸款監管體系。首先，應該建立相應的風險分散機制，要分散貸款對象，分散貸款期限。如果貸款客戶都集中于一些大客戶，一旦大客戶出現經營問題，那么肯定會對銀行帶來損失，所以分散貸款對象，防止信貸風險過于集中。其次，貸款的期限也應該采取長期和短期相結合的方式，合理的分配貸款的期限，可以減少由時間因素帶來的貸款風險。這些貸款的風險減少，從而可以減少不良貸款的產生。

3.充實監管庫存人員

農發行放出糧油貸款之后，在款項的使用過程中應當進行嚴格的追蹤，掌握貸款組織的經營狀況可以更好的控制貸款的收回，這樣就需要有專人進行庫存監管。農發行放出貸款之后，應該嚴格管理貸款收購的各個環節。每個糧庫或糧食加工企業都要有與之匹配的銀行駐庫員，在糧食收購環節，嚴格監管糧食庫存。要建立相應的入庫核查制度，在糧食收購期間，客戶經理應該做到至少每周都要進行入庫核查。銀行信貸人員要做好定期查庫，異地庫存監管，保證糧食收購的有效進行。

4.建立網絡管理系統

科技影響著生活的方方面面。網絡更是新經濟時代不可回避的經營工具，可以在商業銀行的業務中看見科技逐漸滲透到了金融行業。人們可以通過網絡自助服務，或者提款機，利用科技網絡進行原來必須到銀行才能辦理的業務。那么政策性銀行，也應當完善自身的網絡管理系統，為了更好的、更科學的管理，應當開發網絡平臺，建立自身特色的網絡信貸服務平臺。

（二）不良貸款的清理辦法

風險是銀行信貸業務的伴生物。對于已經存在的不良貸款，就應該做好不良貸款的清收工作，減少不良貸款帶來的風險，把資金損失降到最低。

1.盤活清收靈活選擇

有的資產適合做清收處理，有的資產適合做盤活處理。那么就要分清盤活和清收的對象，清收是一種很有效的減少損失的措施，這種辦法適用于那些有錢不還的客戶，這樣的情況可以通過法律訴訟等手段進行清收。盤活是指銀行幫助存在不良貸款的企業恢復生產經營活動，這樣可以使不良貸款反而轉化成優質資產。要積極地推動銀企活動，因為銀企合作是盤活資產的重要前提。可以看出清收和盤活是兩項不同的活動。清收是銀行單方面的活動，盤活則是銀企基于貸款雙方共同的利益，共同努力轉虧為盈。

2.政策支持積極爭取

處置不良貸款，要積極地爭取處置不良貸款的相關政策支持和法律保護。建議出臺相關的不良貸款清收政策，財政給予適當的支持，農發行可以在政府的引導下開展不良貸款的大規模清收工作。在政府的支持和保護下，農發行可以更有力的清收不良貸款，可以減少不良貸款帶來的損失。樹立多方配合，全方位協調的的信貸理念，綜合各方面的力量，推動不良貸款的清收。

3.清收手段創新借鑒

商業銀行為了實現利潤最大化的目標，商業銀行采用擴張式的貸款策略，增加了不良貸款的出現率。但是商業銀行處置不良貸款的手段是多樣化的，例如：以物抵債，債權轉股權，打包出售，信托處置，破產清算等。然而農發行在處置不良貸款的時候通常手段單一，局限于現金清收，以資抵債等常規手段，這樣就很大程度上影響了不良貸款的清收進程。所以，農發行應當突破傳統信貸理念的束縛，創新清收手段，積極探索打包出售，信托處置等新模式，尤其是一些早期的貸款，是以前從農業銀行帶過來的不良貸款，這些貸款若是能探索新的如打包處理的方式，這樣對銀企雙方都有利。從商業銀行多元化的清收手段中尋求適合自身的清收手段，有利于不良貸款的清收。

三、結語

本文對農業政策性銀行的不良貸款做了研究，對農發行不良貸款的成因進行了分析，認為形成不良貸款有外部原因和內部原因。針對不良貸款存在的政策性掛賬貸款居多的問題，還有放貸監管體系不健全等問題，提出了一些防范手段，應該嚴格把關貸款對象，加強庫存監管，建立網絡平臺等措施。還對不良貸款的清收工作提出了一些想法，建議能夠結合商業銀行多元化的清收手段，創新自己的清收手段。

[1] 楊國祥.農發行不良貸款清收處置工作探析[J].農業發展與金融，200(2).

[2]徐 霞.農發行不良貸款管理的經驗及對策建議[J].農業發展與金融，2013(6).