淺析我國商業銀行的風險管理及對策

摘 要：我國國有商業銀行的繁榮穩定是影響我國經濟建設穩定發展，社會安定團結的重要因素，但國有商業銀行的金融風險隨改革逐漸暴寡。因此制定有力的管理機制，完善監管體系，構建科學的風險管理系統等舉措，應成為國有商業銀行當前發展的重點。本文首先指出我國商業銀行目前在風險管理方面存在的問題，并進行了淺顯的分析，然后提出了相應的政策。

關鍵詞：國有商業銀行；銀行風險；風險管理；對策

中圖分類號：F832.2 文獻標識碼：A 文章編號：1674-7712 （2014） 16-0000-01

一、商業銀行風險的概念

商業銀行風險管理是指通過風險分析、風險預測、風險控制等方法，預防、回避、排除或者轉移經營中的風險，從而減少或避免經濟損失，保證經營資金的安全。它有兩方面涵義：一是收益一定條件下的風險最小化；二是風險一定條件下的收益最大化。商業銀行風險管理的這兩個基本目標（收益目標和安全目標）與其經營目標是一致的。

由于商業銀行的風險具有隱蔽性和不可預測性，主要依靠商業銀行自身的管理，因此商業銀行風險管理比一般的風險管理難度更大。商業銀行風險管理是一項復雜的系統工程，牽涉到銀行的各項業務。各個不同的業務部門控制風險的具體做法不同、重點也不同，但是從整個銀行的總體來看，其目標是一致的，即尋求最優的風險——收益組合的過程。換句話說，其目標歸根到底是保證商業銀行“三性”（即流動性、盈利性、安全性）原則的實施，以相對較小的風險獲取較大的盈利。

二、我國國有商業銀行風險管理現狀

銀行風險管理權力責任制度模糊缺少必要激勵約束。我國國有商業銀行的信貸管理缺乏清晰的權力責任制度、激勵約束制度以及責任追究制度。權力責任制度的缺陷是指目前貸款權力的分布完全根據行政級別而不是根據風險管理能力來劃分而激勵約束制度的缺陷則表現在激勵不足、約束過度時銀行信貸人員會選擇消極怠工，而激勵過分、約束不足時則會選擇鋌而走險。

銀行風險衡量方面存在缺陷風險量化體系有待完善。商業銀行的信用評級主要用于銀行授信管理和授信業務運作過程。受內外部因素的制約我國的信用評級的其他重要作用發揮不夠：在信用評級方法上目前商業銀行的做法與巴塞爾銀行新框架的要求還有較大差距在信用評級的組織和程序方面存在分工不明確等問題。尤其是在進行風險量化時。計量分析不足，缺乏量化手段現有量化。

指標不能體現出行業和規模之間的差別；指標的調整速度和行業風險的變化不協調使計算結果失真。社會經濟環境有待加強，外部作用加劇商業銀行風險。目前我國的信用評級機構的信用評級業務尚處于起步階段大多數信用評級機構的影響力不大，社會各界對信用評級的重要性認識不夠。由于信用中介行業發展滯后，已有信用數據庫小、覆蓋面窄無法對市場主題的信用級別做出公正、客觀、真實的評估。

三、我國商業銀行風險管理存在的問題

第一，傳統的管理理念與科學的風險管理存在差距。金融業是高風險行業，而我國資本市場還不發達，很多企業的融資都是間接的。因此，銀行的運作空間比較狹小。而且，我國銀行產業主要集中在中國銀行、建設銀行、工商銀行、和農業銀行，風險是一觸即發。目前，我國的商業銀行過分追求經營的規模，看重短期目標，把風險控制看成是業務員創造利潤的礙腳石；第二，商業銀行風險管理系統的構架還不完善。我國很多商業銀行沒有制定一套科學的、合理的風險管理規劃，各商業銀行設置的風險管理委員會也不能盡其所能，風險管理系統僅在某個業務部門有所表現，但是就整個行業而言，它是零散的，缺乏統一管理；第三，我國商業銀行評估風險、量化風險的技術還比較落后、簡單。風險被識別后，接著就是要量化風險，以便制定應對風險的計劃；第四，缺乏風險對沖的工具。國際金融衍生產品市場自20世紀70年代開始迅速發展，金融衍生產品是商業銀行獲取收益、規避風險的重要工具，成熟的金融衍生產品市場，可以促進金融市場的穩定發展，可以促進金融的創新；第五，我國的商業銀行缺少風險管理的文化。風險是企業戰略中不不可分割的組成部分，將風險融合到企業文化和價值中是風險管理重要方面之一。

四、我國商業銀行面對風險的對策

（1）建立全面風險管理的觀念，建立獨立的風險管理組織。首先，商業銀行首先應確保風險管理能夠涵蓋所有業務和所有環節中的風險。然后對不同類別的風險進行識別和歸類，對不同的風險采取不同的防范和措施。所有的風險都有專門的對應的崗位來負責。使銀行上下牢固樹立起全員，全過程，全方位的風險管理意識。其次，在完善的公司治理結構基礎上，建立相互獨立的、垂直的風險管理組織框架。董事會是商業銀行風險管理的最高權力和決策機構，下設戰略規劃委員會、風險審計委員會。戰略規劃委員會負責起草風險管理戰略；風險審計委員會通過常設的風險審計部，負責銀行整體風險監測、風險管理效率評價，督促建立完善的風險管理機制和組織體系，對銀行中高層管理人員、關鍵崗位人員的道德風險進行監測。（2）防范信用風險。首先，建立統一授信制度。收集市場動態客戶經營情況，采用多種分析方法，評定客戶償債意愿和能力，建立銀行客戶資信評價體系。根據客戶的信用等級審慎地確定可獲的風險限額，按照分級管理，的原則對客戶的各種授信實行統一管理，用統一授信來控制客戶信用風險。在這方面歐美國家的銀行做得很成功，可以向其借鑒。其次，學習運用先進的風險管理技術與方法。提高并改造傳統的風險識別、評價、決策與監督方法，更多地引進量化的分析工具，實現全額的風險計量和控制。根據歷史經驗數據，預測借款人的違約概率、貸款的違約損失率和違約敞口，計算貸款的違約損失，在貸款定價時要確保在貸款收益中將預期損失覆蓋掉。（3）要建立健全信息管理系統。商業銀行對包括信貸風險、市場風險、操作風險在內的各種風險能夠早預警、早識別，并對風險進行準確量化、科學定價，提高對風險的預警、識別、量化、化解能力。

五、結束語

我國商業銀行利在長遠，隨著我國改革步伐的加快，在國際經濟一體化的進程中，金融領域的競爭日趨激烈。因此，提高風險管理的能力，對提高商業銀行的競爭力和自身發展都具有重要意義。

參考文獻：

[1]游春.簡論城市商業銀行跨區經營的風險管制[J].金融會計，2010.

[2]曹遠征.美國住房抵押貸款次級債風波的分析與啟示[J].國際金融研究，2007（11）.

[作者簡介]鄭宇芳（1978-），女，貴州銅仁人，講師，本科，工商管理專業。