黑龍江省農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款淺析

郭桂紅

摘要：土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)能夠有效改善規(guī)模種植戶經(jīng)營主體融資難的問題，對(duì)促進(jìn)“三農(nóng)”問題的發(fā)展有積極的意義。根據(jù)黑龍江省農(nóng)村土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款的現(xiàn)狀，揭示該業(yè)務(wù)在開展過程中存在的問題，從而提出解決對(duì)策。要完善相關(guān)土地法律法規(guī)，進(jìn)一步完善市場服務(wù)機(jī)制，健全農(nóng)村土地承包經(jīng)經(jīng)營權(quán)價(jià)值評(píng)估體系。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村土地；承包經(jīng)營權(quán)；抵押貸款；問題

中圖分類號(hào)：F830.9 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1005-913X（2014）10-0201-01

2010年5月19日，中國人民銀行銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)出臺(tái)關(guān)于《全面推進(jìn)農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新的指導(dǎo)意見》，文件中明確指出我國將在全國開展農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)，因此農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押作為新熱點(diǎn)，再次受到全國學(xué)者的廣泛關(guān)注。當(dāng)前我國多個(gè)地域經(jīng)過實(shí)踐紛紛建立起網(wǎng)點(diǎn)，其中包括黑龍江省，這為我國農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款的研究提供了新的依據(jù)。

一、黑龍江省農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款現(xiàn)狀

黑龍江省農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款的試點(diǎn)工作分布在肇東市、富錦市、克山縣、依安縣、哈爾濱市呼蘭區(qū)和綏化市北林區(qū)等6個(gè)農(nóng)業(yè)規(guī)模化地區(qū)，通過實(shí)行土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款來解決長期農(nóng)民貸款難的問題。黑龍江省耕地面積約1.7億畝，如果通過抵押，將土地物權(quán)資本化，將不動(dòng)的土地轉(zhuǎn)化成可流通的資本，每年至少能盤活上百億元的資金，能夠有效解決融資難問題，從而促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。目前黑龍江省農(nóng)民專業(yè)合作社達(dá)到7 702個(gè)，土地規(guī)模經(jīng)營面積達(dá)到5 000萬畝，占全省總量的30%，為開展農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款，特別是長期大額貸款創(chuàng)造了條件。截至2013年底，黑龍江省發(fā)放土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款數(shù)額共計(jì)5 340萬元，抵押土地面積9 200畝。

二、黑龍江省開展農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款的障礙

（一）農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押缺乏有效的法律支持

依照我國《擔(dān)保法》和《農(nóng)村土地承包法》的相關(guān)規(guī)定，除了法律規(guī)定的特殊情況允許土地承包經(jīng)營權(quán)設(shè)立抵押外，其余情況禁止采用家庭承包方式。通過招標(biāo)、拍賣、協(xié)商等途徑，經(jīng)發(fā)包方同意，并按著法律程序登記土地承包經(jīng)營權(quán)證書的，允許進(jìn)行抵押。然而我國《物權(quán)法》第184條規(guī)定，耕地、宅基地、自留地等集體擁有的土地使用權(quán)不能用來抵押。農(nóng)地產(chǎn)權(quán)包括承包權(quán)、使用權(quán)、收益權(quán)等，由于農(nóng)地使用權(quán)的抵押受到限制，增加了承包人獲得信貸的難度。目前，黑龍江省集體土地所有權(quán)存在多元化的主體，并且主體虛位的現(xiàn)象嚴(yán)重，致使土地承包經(jīng)營權(quán)缺少明確的利益主體。

（二）不完善的市場環(huán)境導(dǎo)致農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)困難

當(dāng)前黑龍江省農(nóng)村中用于抵押的土地缺乏完善科學(xué)的流轉(zhuǎn)、處置、變現(xiàn)等市場機(jī)制，金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村中開展土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)最大的擔(dān)心來源于抵押土地難以處置變現(xiàn)，這極不利于抵押貸款業(yè)務(wù)在農(nóng)村的推廣，影響黑龍江省農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)的健康快速發(fā)展。

（三）農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)價(jià)值不易評(píng)估

農(nóng)村土地與城市用地不同之處在于缺乏土地交換的估價(jià)參考，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率不高、農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格較低等因素都會(huì)給農(nóng)村土地收益的確定帶來難處。當(dāng)前黑龍江省土地承包經(jīng)營權(quán)價(jià)值評(píng)估采用現(xiàn)金流貼現(xiàn)法，土地承包經(jīng)營權(quán)價(jià)值受經(jīng)營時(shí)間、土地經(jīng)營收益、自然條件等因素影響，現(xiàn)金流變動(dòng)幅度較大，相關(guān)機(jī)構(gòu)很難對(duì)未來的現(xiàn)金進(jìn)行估算，這無形中增加了土地經(jīng)營權(quán)的價(jià)值難度。此外，黑龍江省價(jià)值評(píng)估制度不完善，評(píng)估機(jī)構(gòu)缺乏專業(yè)性，導(dǎo)致農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)的價(jià)值確定有很大難度，評(píng)估的主觀判斷程度較大，由誰評(píng)估、參照標(biāo)準(zhǔn)等隨意性較大，最終確認(rèn)的結(jié)果難以讓農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)所有人和貸款銀行同時(shí)接受。

三、推進(jìn)農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款的建議

（一）完善相關(guān)土地法律法規(guī)

我國針對(duì)農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)的規(guī)定散見于多部法律法規(guī)中，制度重疊和空白現(xiàn)象嚴(yán)重，相關(guān)部門應(yīng)加強(qiáng)農(nóng)村土地的法律制度建設(shè)，完善相關(guān)法規(guī)，改善不科學(xué)的地方，出臺(tái)健全完善的農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)管理制度，進(jìn)一步明確土地承包經(jīng)營權(quán)的可抵押性。如允許土地承包經(jīng)營權(quán)能夠設(shè)立抵押等。

（二）進(jìn)一步完善市場服務(wù)機(jī)制

黑龍江省針對(duì)市場環(huán)境不完善造成的土地流轉(zhuǎn)困難，應(yīng)規(guī)范健全市場制度，搭建科學(xué)有效的農(nóng)村土地經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)交易平臺(tái)，針對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)建立完善的政府補(bǔ)償機(jī)制，開發(fā)多種土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款的貸款種類，通過農(nóng)民專業(yè)合作社支農(nóng)惠農(nóng)機(jī)構(gòu)，建立互助型的農(nóng)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，優(yōu)惠配制農(nóng)村土地資源，加大土地融資的比重，從而降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。

（三）健全農(nóng)村土地承包經(jīng)經(jīng)營權(quán)價(jià)值評(píng)估體系

首先，要完善我國農(nóng)村土地估計(jì)體系的建設(shè)，統(tǒng)一管理農(nóng)村土地價(jià)格，為促進(jìn)農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展創(chuàng)造優(yōu)良的外部環(huán)境。其次，黑龍江省應(yīng)創(chuàng)建科學(xué)合理的農(nóng)村土地經(jīng)營權(quán)價(jià)值評(píng)估制度，通過中介機(jī)構(gòu)的作用，實(shí)行土地成本經(jīng)營權(quán)抵押價(jià)值的正確估計(jì)，準(zhǔn)確確定農(nóng)村土地價(jià)值。再次，注重培育相關(guān)的農(nóng)村土地評(píng)估人才，通過嚴(yán)格的專業(yè)培訓(xùn)和資格認(rèn)證，提高評(píng)估人員的專業(yè)素質(zhì)，從而起到規(guī)范土地承包經(jīng)營權(quán)價(jià)值評(píng)估的作用，為銀行開展農(nóng)村土地承包抵押貸款創(chuàng)造優(yōu)良的條件。

參考文獻(xiàn)：

[1] 林建偉.關(guān)于土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)問題的若干思考-以農(nóng)民集體與農(nóng)民的關(guān)系為視角[J].福建論壇·人文社會(huì)科學(xué)版，2009（11）.

[2] 葉 朋.農(nóng)地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)的農(nóng)戶認(rèn)知考察[J].農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，2009（12）.

[3] 周振海.關(guān)于農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押的思考[J].中國金融，2009（4）.

[責(zé)任編輯：文 筠]