河南省旅游業金融支持障礙性因素分析及對策研究

屈小爽

（鄭州成功財經學院，河南 鄭州 451200）

河南省旅游業金融支持障礙性因素分析及對策研究

屈小爽

（鄭州成功財經學院，河南 鄭州 451200）

金融對旅游業發展有著重要的支持作用。本文闡述了河南省旅游業發展過程中金融支持的現狀，并深入分析了旅游金融支持背后的障礙性因素，如政府財政及宏觀調控不足、旅游企業自身建設不足、金融機構參與性不強，資本與保險市場開發程度不足等原因，并針對政府、旅游企業和金融機構提出了針對性的措施。

旅游業；旅游金融；投資

2013年，河南省實現旅游總收入3875.5億元，占全省GDP的12%，旅游業已成為河南省重要的支柱性產業。在快速發展的同時，旅游業也面臨轉型升級的挑戰，其中，資金一直是制約河南省旅游業做大做強的關鍵性問題。金融業是現代經濟的核心，對產業經濟有著重要的作用。自我國相繼頒發《關于金融支持旅游業加快發展的若干意見》、《關于鼓勵和引導民間資本投資旅游業的實施意見》以來，河南省旅游金融合作的腳步和力度越來越大。通過金融和旅游產業的緊密融合，對于促進河南省金融資源和旅游資源的優化配置，實現兩大產業雙贏有著重要的現實意義。

1 河南省旅游業獲取資金支持的現狀

旅游業的相關建設，如旅游基礎設施與公共服務設施、旅游市場營銷、旅游產品開發、旅游項目建設等，投入資金主要來源于政府財政、銀行金融資本、旅游行業自有資金、外資與民間資金等。

1.1 政府對旅游業投入。政府對旅游業的支持主要體現在相關優惠政策和資金支持兩個方面。河南省自2000年至2005年每年劃撥6 000萬旅游專項資金，2006年投入資金1.2億，2007年投入2.06億，2008年投入1.2億元，2009年投入1億元，2010至2013年每年投入5 000萬專項資金，2014年選取了14個直接補助項目和7個貸款貼息項目申報國家旅游發展專項資金。旅游發展專項資金主要用于基礎設施與公共服務設施項目、重點旅游項目的補助；國內外旅游營銷與推廣；對旅游績效突出的旅行社、優秀旅游城市及旅游企業的獎勵。

河南省自2005年起采用重大項目補助、貸款貼息、以獎代補等方式扶持旅游業發展，并出臺了《河南省旅游條例》、《金融支持旅游企業發展貸款政策匯編》、《加強融資對接做好金融服務工作方案》、《河南省旅游專項資金縣級報賬制管理辦法》等文件。從2009年開始，多次召開銀企合作會，為旅游企業和金融機構的對接搭建了平臺，取得了良好的效果。

1.2 銀行信貸、證券資本及保險。2013年，河南省旅游局分別與省中行、省工商行簽訂了200億元授信額度的戰略合作協議，與省農村信用聯社簽訂了300億元授信額度的戰略合作協議，與國家開發銀行等金融機構簽訂了34.2億元的授信協議。金融部門與旅游企業自發性合作日益增多，2013年旅游項目推介會上，實現了國家開發銀行、工商銀行等7家銀行對接92家省內旅游企業，對接92個旅游開發項目，貸款總金額62.25億元。從城鄉信貸來看，農村地區由于金融覆蓋網點少，且縣鄉級網點不具備審批權，使得地方性的旅游企業貸款受限。河南省省內至今無一家旅游上市公司，也沒有一家旅游企業進入全國旅游集團20強。因此，河南省旅游企業完全沒有利用證券資本市場大規模融資的資格和機會。

旅游保險市場上，已有不少銀行推出了旅游貸款、旅游專屬信用卡等旅游金融業務，例如，中國銀行推出團費刷卡分期付款、旅游保證金等旅游金融服務；興業銀行推出“隨興游”旅游綜合金融服務方案；光大銀行推出“陽光出國+卡”方案，涵蓋出國資金托管、旅游保險、購匯等多項金融業務。但真正意義上的“旅游一卡通”在全省還沒有實現，旅游保險品種單一，只有旅行社責任險和旅游意外險，沒有針對特種旅游產品和項目開發的旅游保險產品。

1.3 外資及民間投資。旅游業作為朝陽產業，吸納社會資本的能力越來越強。2012年，外商和港澳臺商直接投資住宿和餐飲業1.18億美元，省外招商引資320億元。2013年上半年，旅游招商引資380億元，完成旅游投資136億元。在2013年中部六省旅游投資洽談會上，河南省簽約總額455.3億元，各項指標居中部六省首位。從社會資本投資重點看，面向旅游集聚區、旅游景區、度假區、酒店賓館、大型旅游綜合體項目比重大。以2012年340個在建項目為例，自然景區類項目123個，文化景區類項目96個，大型綜合類項目95個，賓館酒店類項目57個，主題公園類項目55個，旅游村鎮類項目14個，溫泉養生類項目11個。

2 旅游產業獲取金融支持的主要障礙分析

2.1 政府財政支持障礙

2.1.1 地方財政與旅游投資預算緊張。2013年，河南省GDP3.216萬億元，居全國第五；財政總收入3 686.8億元，地方公共財政預算收入2 413億元，兩項指標居中部六省第一；但人均GDP34 187元居全國23位；人均總財政3920元和人均地方財政2560元居中部六省倒數第一。2013年河南省省級公共財政支出預算總額為884.6億元，旅游管理與服務支出預算1.47億元，占總預算額的0.166%。2014年旅游業管理與服務支出預算為1.59億元，占省級公共財政支出預算總額860.2億元的0.185%。總體上看，河南省經濟還比較落后，財政資金和旅游投資資金的不足在一定程度上限制了旅游業的發展。

2.1.2 旅游基礎設施、公共服務設施、投融資平臺不健全。隨著旅游業的不斷發展，衛生、環保、交通、信息等基礎設施和公共服務設施面臨較大的壓力。河南省70%的旅游資源集中在經濟、交通不發達的地區，由于公共和產業基礎設施差，資源優勢難以轉變為產業優勢。具體制約因素有：衛生條件差，信息閉塞，交通覆蓋面不全，旅游企業規模小，硬件設施建設不足，旅游專業人才匱乏，旅游服務人員素質低等。盡管自2009年起，河南省政府在旅游企業和金融合作方面做了很多工作，起到了橋梁的作用，但始終沒有在政府、旅游企業和金融機構之間建立一個長久的合作機制，尚未就銀旅合作的戰略部署、投融資機制、保障性政策等關鍵性問題達成明確的意向，金融部門和旅游企業在深度合作方面還缺乏政府搭建的持久性平臺。

2.1.3 宏觀調控不足，各地旅游發展不平衡。河南省部分縣市旅游發展還處于初級階段，在旅游資源整合、旅游品牌營銷、旅游企業建設等方面還存在很大的不足。2012年，全國國內旅游人均花費767.9元，鄭州市人均花費1 086元，超過了全國平均水平，但全省18個地市只有4個地市人均旅游消費超過了全國平均水平，且旅游消費結構嚴重不合理，購物、娛樂所占比例不足30%。雖然河南省制定了《中原城市群旅游發展總體規劃》，但各市在發展過程中協調度比較低，缺乏整體合作意識，低水平重復建設的問題突出，旅游產品缺乏創新性及深度開發，尚未形成功能完善的旅游產業鏈。

2.2 金融信貸、證券及保險性支持障礙

2.2.1 銀行與旅游企業間的投融資信息及訴求不對等。第一，信息嚴重不對稱，一方面，旅游業發展需要大量的資金支持，但金融機構對旅游旅游項目前景、融資需求等了解甚少。第二，旅游管理體制的制約，我國大多數景區分屬多個行政管理部門，地方政府和旅游行政部門不能作為承擔主體。第三，資金訴求不對等，金融資金具有趨利性，必然傾向于流向收益好、流動性強、安全性強的產業和企業，而旅游項目資金需求大、周轉時間長，信貸風險大。以上原因造成金融機構放貸意愿不強，額度不高。

2.2.2 信用體系不健全。省內大多數旅游企業固定資產少，缺少高附加值抵押資產，且省內旅游投資市場信用制度不健全，銀行信貸門檻較高，很多旅游企業信用等級達不到標準，不具備承貸主體資格，融資難度大。

2.2.3 證券與保險市場障礙。河南省內沒有旅游上市公司，資本市場融資還處于空白狀態。主要原因有：旅游企業規模小，企業間缺乏分工與合作，喜歡單打獨斗，整體實力比較弱，不符合上市條件，制約了企業融資和再融資規模。多數景區和旅行社支付方式仍以現金為主，由于河南省居民消費水平偏低，在線支付方式、刷卡消費、分期付款、專項旅游保險等旅游金融產品推廣的程度還比較低。

2.3 旅游行業及社會投資障礙。影響行業內及社會投資的最主要原因就是旅游行業投資效率不高，仍屬于粗放型經營，對社會資金的吸引力不足。具體表現有：

2.3.1 缺乏旅游精品項目。河南省旅游資源非常豐富，但是缺乏高品質的旅游產品。旅游投資大多流向景區、酒店和住宿，缺乏對新型旅游業態的投入。由于缺少投資效益好，知名度高的旅游產品及項目，所以不能很好地吸引投資者的資金注入。

2.3.2 旅游企業競爭力弱。河南省多數旅游企業規范化程度低，經營效益低下，資金利用效率低，缺乏現代企業管理制度，抵御風險能力差，區域內旅游企業間缺乏有效合作，嚴重挫傷了投資者的投資積極性。

2.3.3 產業內結構不合理。旅游景區低水平重復建設問題突出；旅行社規模小、規范程度低、各自為政、惡性競爭；星級飯店總量不足且檔次比例及空間分布不合理。旅游產品結構單一，以觀光旅游為主，休閑旅游、度假旅游、會展旅游、商務旅游等比例很少，造成旅游投資結構失衡。

3 旅游金融支持的對策及建議

旅游產業和金融產業的融合主要涉及到三個主體：政府、旅游企業、金融部門，需要三方共同努力才能達到共建和協同發展的良好局面。

3.1 政府部門加大旅游業政策和資金扶持力度

3.1.1 制定優惠產業政策，加大資金投入。旅游相關部門繼續加大對旅游產業的政策傾斜，對不同旅游產業實行差別稅率、減征、稅收返還等優惠措施；加快培育區域內大型旅游企業；將旅游產業納入各地經濟重點發展計劃；加大旅游產業財政預算、營銷、創新等獎勵資金；監督和規范資金的使用；引導社會資金流向旅游基礎設施建設和重點產業項目建設中。

3.1.2 加強旅游基礎設施、公共服務體系、旅游產業信息中心與平臺建設。旅游投資應重點突出交通道路、衛生、環境、金融、通訊等基礎配套設施；以河南省游客信息服務中心為平臺，完善旅游公共服務體系；協同旅游、金融部門共建信息發布平臺，促進信息暢通；將金融生態環境納入各地政府部門的考核內容，優化旅游投融資環境。

3.1.3 完善旅游投融資法規，加快旅游行業信用體系建設。盡快出臺旅游產業投融資法，明確投資者法律、權益等核心問題；建立旅游企業信用評級體系及檔案管理制度與旅游企業失信懲戒機制，保證金融資金安全；建立金融支持旅游發展激勵考核辦法，對支持旅游產業發展金融機構和企事業單位及個人予以獎勵。

3.2 旅游行業夯實基礎，做大做強

3.2.1 建設旅游精品，增強企業實力。旅游行業內要理順管理體制，實施強強聯合或兼并重組，引進先進經營管理理念和服務模式，組建大型旅游產業集團，提高融資和抗風險能力。加大旅游產品創新，增加文化、科技元素投入，打造旅游精品，加快旅游業向集約型、質量型轉變，增強旅游業自我造血功能與吸納外來資金的能力。

3.2.2 誠信經營，規范企業財務制度。旅游企業要樹立誠信經營意識，采用現代企業管理制度，規范會計、審計流程，做好資金支出與使用管理，讓投資者對資金的風險、收益與使用情況有清晰地認識，保障投資者利益，提升自身信用等級。

3.2.3 探索多渠道融資模式。積極探索BOT（建設-經營-移交）、TOT（移交-經營-移交）、入股、收益分享等多種融資方式；組建旅游企業聯盟或旅游擔保有限公司，由擔保公司為旅游經營者提供貸款擔保；設立旅游產業基金，委托專門機構進行資金運作；采取企業聯合、有限合作制等形式，成立小額貸款公司；依托河南省創業投資基金、創業星工場，吸引各種創業投資與風險投資。

3.2.4 發揮證券市場融資作用，同時完善市場退出機制。大型旅游企業可通過上市、發行中期票據實現直接融資，中小企業可在中小板和創業板上市；旅游企業可與企業有長期合作關系的供應商、銷售商組建股份有限公司、股份合作公司與有限責任公司；采用職工持股計劃在企業內籌集資金；同時，完善旅游市場退出機制，通過股權回購、債務轉移、兼并收購等方式，消除投資者的后顧之憂。

3.3 金融部門對旅游業的金融支持

3.3.1 增強服務意識，做好金融服務工作。金融部門要加強對旅游行業的研究，制定支持旅游發展的戰略措施，促進銀行信貸結構和旅游產業結構的優化；加強金融知識宣傳，做好金融服務基礎工作，提高旅游企業和消費者對小額信用貸款、信貸、保險、風險防范等金融常識的了解，消除知識性障礙。

3.3.2 改革信貸管理和授信審批機制，開通旅游綠色通道。適當減低旅游信貸門檻，擴大授信范圍，增加授信額度；探索以未來收益權、景區經營權、應收賬款等為質押的信貸產品；條件允許的銀行機構可單獨設立旅游業信貸資金；嘗試存貨抵押貸款、旅游企業互保貸款制度；大額旅游貸款可嘗試銀行入股或銀團信貸模式；給予旅游產業金融政策優惠，如實施靈活多樣的利率優惠、業務準入優惠和信貸數額優惠等；簡化信貸審批手續，提高服務效率。

3.3.3 創新旅游金融產品與服務。金融機構增強服務意識，銀行、證券公司、保險公司主動與旅游企業對接，依托優勢旅游企業試行金融產品與服務的創新；為旅游企業提供金融指導，引導旅游企業提高資金利用效率，向集約化發展。金融機構應創新個人旅游信貸服務，推出適合當地旅游消費市場的旅游消費信貸、旅游一卡通等旅游金融產品與服務，為旅游者提供便捷的網上支付服務。在現有附加險、交通險的基礎上，金融保險企業設計多種類型的旅游保險產品，如自駕游保險、探險旅游保險、農家樂保險等多種旅游險種。

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F592.7

A

1671-0037（2014）12-18-3

鄭州市科學技術項目《鄭州市加快推進建設國家區域性金融中心問題研究》（項目編號20141124），河南省社科聯、河南省經團聯調研課題項目《河洛文化助推華夏歷史文明傳承創新區建設研究》（項目編號SKL-2014-804）階段性成果。

屈小爽（1984-），女，碩士研究生，講師，研究方向：旅游經濟、文化旅游。