淺析物流企業代收貨款的法律性質及其規制——以臨沂市為例

李 強 （臨沂大學 法學院，山東 臨沂276000）

LI Qiang (Law School, Linyi University, Linyi 276000, China)

我們知道傳統物流向現代物流轉變是伴隨著信息時代的發展而發展起來的，那種趕著馬車面對面“一手交錢”、“一手交貨”的時代，已轉變為第三方物流企業代收貨款的新模式，可以說代收貨款是現代物流企業為客戶提供的一種新的增值服務形式，是物流企業主要的利潤點之一。然而近些年來，我們時常看到或者聽到有的物流企業攜款逃跑的現象，像臨沂物流企業這些年來也發生過類似的事情。本文通過分析研究臨沂物流企業的有關現狀，有針對性地提出對物流企業加強管理的一些建議。

1 臨沂物流企業及其代收貨款現狀

1.1 物流企業發展現狀。截止2013 年，臨沂商城101 個專業批發市場實現交易額2 096.2 億元，商品輻射全國26 個省、市、自治區。臨沂現代物流輻射全國。臨沂商城擁有立晨、華派克、榮慶等國內知名大型現代物流園區21 處，各類物流企業1 800家，其中貨運配載1 200 多家，信息配載500 多家，物流公司46 家（具有A 級以上資質的8 家），從業人員1.46 萬人，貨運車輛1 萬多輛。臨沂物流貨物周轉快，當日收貨、當日配貨、當日發貨，600 公里以內次日到達，1 500 公里以內隔日到達，1 500 公里以外3～7 日到達；物流成本低，貨物周轉過程中壓縮了等貨、裝卸、倉儲等成本，降低了物流配送價格，臨沂商城物流價格比全國平均低20%～30%；輻射范圍廣，臨沂商城物流網絡輻射面，東至沿海、西至新疆、北至漠河、南至海口。擁有2 000 多條國內配載線路，覆蓋全國1 800 個縣級以上網點，幾乎通達全國所有港口和口岸[1]。

1.2 代收貨款的現狀。發貨方委托物流公司運輸貨物給客戶，同時物流公司向客戶收取貨款，然后再由物流企業向發貨方返還貨款，物流企業從中收取一定的服務費。代收貨款成為目前物流企業利潤的主要來源之一。其業務流程如圖1[2]：

圖1 業務流程

在對多家物流公司調查了解到，有的物流企業的成立就是沖著代收貨款而去的。我們知道成立一個物流公司非常簡便，政府主管部門對物流企業的市場準入手續簡便，只要在交通部門申領道路運輸許可證后，就可以到政府的工商管理部門申領營業執照進行運營。而物流企業中大多數是個體運輸經營者，沒有注冊資金的要求，有的甚至在路邊只要租一間房、有一部電話、一個人就能成立的一家物流企業，正是這種物流企業的市場準入門檻低，導致物流企業呈現出無序競爭的狀態，市場競爭力也越來越激烈，導致風險的發生，那么代收貨款不可避免的就成為一個物流企業發展生存的關鍵，一旦出現風險，只能是攜款而逃。

2 物流企業代收貨款的法律性質和責任

2.1 代收貨款是一個交易習慣。考察臨沂各個物流企業，幾乎每個物流企業都具有代收貨款的習慣，如果哪家物流企業不開展這項業務，很有可能這家物流企業無生意可做，可以說代收貨款已成為物流行業不成文的規定。這項服務確實對物流企業、發貨方、收貨方都有一定的益處，但從另一個方面來說，代收貨款業務引發的風險也不可小覷。人們經常在媒體上看到有物流企業在代收貨款后對發貨方拖延還款，甚至卷款潛逃。近幾年，從法院判決的案例上發現，臨沂商貿物流企業，也有不少卷款而逃的事件發生，給發貨方造成很大的經濟損失。因此，如何控制物流企業代收貨款的風險，使代收貨款服務能真正發揮有益的作用，是一個值得研究的問題。

2.2 代收貨款的民事責任。代收貨款發生在發貨方、物流企業、收貨方的三方民事法律主體上，既然代收貨款是一種交易習慣，三方也沒有類似合同性質的條款，發貨方并不直接向收貨方進行收款，而是由物流企業幫助發貨方向收貨方收款，之后再由發貨方向物流企業追要貨款，一般的物流企業在收到貨款的當時或者是幾天內會把貨款打給發貨方。而根據市場調查來看，實際情況并不是這樣，物流企業在收到貨款以后會通知發貨方在幾天內領取，而當發貨方去取貨款時，物流企業以沒有現金或者是其它理由推脫，這樣一來就會連續拖上幾天的時間、甚至上月的時間。物流公司在這期間會把貨款集中起來存到銀行或者投資房地產等其它行業，如果成功還行，但一旦發生危險，物流企業不得不卷款而逃，那么發貨方的貨款將得不到追還。

2.3 代收貨款的刑事責任。通過以上分析代收貨款的民事責任，如果一旦逃跑或者是侵占貨款就會觸犯刑法，從而轉化為刑事責任。根據法院多年的判決來看，以合同詐騙罪和侵占罪居多。為什么有的物流企業以合同詐騙罪論處，而有的則以侵占罪論處呢？要從刑法對這兩種犯罪的規定上來看。

（1） 定義。合同詐騙罪，是指以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當事人財物，數額較大的行為。侵占罪是指以非法占有為目的，將代為保管的他人財物或者他人的遺忘物、埋藏物非法占為己有，數額較大且拒不交還的行為[3]。

（2） 從侵犯的客體和客觀方面來看。首先兩罪都以非法占有為目的。不同的是兩罪侵犯的客體不同以及他們的客觀方面，我們也可以列舉合同詐騙罪的幾個事實來分析，第一以虛構的單位或者冒用他人的名義簽訂合同；第二以虛構貨源，簽訂空頭合同，詐騙貨款；第三以偽造的提貨單作貨源，或者是了解對方急需某種緊急物資和商品的心理，口頭虛構貨源，讓對方看不屬于自己卻謊稱是自已的貨物，或根本無貨可看，蒙騙對方等。其次侵犯的客體是雙重的，前者不僅是對他方當事人財產所有權的侵犯，而且更是對社會主義市場經濟秩序的妨害，而侵占罪則要有通過正當、善意、合法的手段持有他人財物后將其非法占為已有，拒不交還，甚至在他人提出主張后仍擅自處分的行為。

所以通過法院的判決來看，大多數物流企業其實就是沖著代收貨款的源頭而成立的，他們根本就沒什么企業或與之配套的設施；而有的企業也是為了代收貨款，但是他們已成立了公司，在公司合法占有他人的貨款后，卻基于某種目的不愿意還，成為侵占罪。

3 物流企業代收款的管理

從當下臨沂物流企業代收貨款的特點來看，為了監管及規避現存的代收貨款的風險，筆者從以下幾個方面對代收貨款的監管進行探討。

（1） 提高物流企業的市場準入標準。臨沂物流企業呈現的一種散、多、亂等現象，通過調查發現，很多是路邊的小物流公司，設施規章制度不全，甚至在路邊只要租一間房、有一部電話、一個人就能成立一家物流企業，正是這種物流企業的市場準入門檻低，導致物流企業呈現出無序競爭的狀態，風險加大，所以建議政府提高物流企業的市場準入標準，制定好游戲規則，加大審查檢查力度。

（2） 通過與銀行建立代收業務。經過山東省銀聯認可的物流企業，將與銀行系統合作實施“代收貨款”業務。物流企業的客戶單位去商業銀行辦理一張銀行卡，貨款直接劃付物流企業賬戶，物流企業在收到貨款的24 小時內將貨款劃到委托方，整個流程不涉及現金，將有效規避物流企業資金風險[4]。

（3） 建立物流企業誠信檔案，提高人員素質。有些貨物運輸目前連一個正式的合同都沒有，僅憑發貨單據和白條子進行貨物運輸，完全憑企業的信譽進行經營，以致一旦發生攜款跑路的現象發生，很難維權。所以地方政府通過建立物流企業的誠信檔案，對一些物流企業不誠信的行為，及時在相關網站上公布，使商家能夠及時了解，迫使物流公司自己規范自己的行為，一旦發生代收貨款的危機，可以迫使其退出市場，這樣更有利于市場的規范發展[5]。

（4） 健全現有的法律規范，完善服務體系。政府要大力扶持有實力的物流企業，并出臺具有權威的法規來規范我國物流業的發展，由于缺少強制性的法律文件和沒有一個統一的標準，各個部門自己制定物流的規章，這勢必會產生很多不同的物流標準，如公路標準，鐵路標準，水路標準。還有可能同一個部門在不同的地區有不同的標準，從而造成了我國物流市場的混亂，容易引起惡性競爭。所以頒布一部具有權威的有關物流的法律是十分必要的。

[1] 臨沂市政府. 商城簡介[EB/OL]. (2014-03-18)[2014-04-30]. http://www.linyi.gov.cn/lysc/scjj.htm.

[2] 任偉峰，劉洪鋒. 物流企業代收貨款業務風險分析與防范措施[J]. 現代商貿工業，2012(1):29.

[3] 高明宣，馬克昌. 刑法學[M]. 5 版. 北京：北京大學出版社，2012:509.

[4] 李欣. 我國物流業發展過程中須解決的幾個問題[J]. 浙江學刊，2003(4):165.

[5] 王公強. 物流企業代收貨款的風險及管理措施[J]. 商業經濟評論，2010(12):53.

[6] 李游. 物流代收貨款將不再是“燙手山芋”[N]. 現代物流報，2007-12-21(10).