對(duì)完善農(nóng)發(fā)行糧油類(lèi)客戶(hù)授信管理的思考

梁剛

摘 要：當(dāng)前，新的糧食市場(chǎng)格局已經(jīng)形成，糧食購(gòu)銷(xiāo)形勢(shì)不斷變化，為做好新形勢(shì)下的糧食信貸工作，提高貸款決策水平，有效防控信貸風(fēng)險(xiǎn)，完善糧油類(lèi)客戶(hù)授信管理是農(nóng)發(fā)行信貸管理的當(dāng)務(wù)之急。通過(guò)分析加強(qiáng)糧油類(lèi)客戶(hù)授信管理的必要性，以及當(dāng)前糧油類(lèi)客戶(hù)授信管理存在的主要問(wèn)題，提出改進(jìn)辦貸流程的方案和進(jìn)一步提高辦貸質(zhì)量和效率的對(duì)策。

關(guān)鍵詞：糧油貸款；授信管理；完善

中圖分類(lèi)號(hào)：F832.4 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2014）17-0251-02

一、農(nóng)發(fā)行加強(qiáng)糧油類(lèi)客戶(hù)授信管理的必要性

（一）糧油信貸是保障糧食安全的重要措施

糧油信貸是農(nóng)發(fā)行確保實(shí)現(xiàn)國(guó)家宏觀(guān)調(diào)控目標(biāo)的重要手段，是農(nóng)發(fā)行生存、發(fā)展的基礎(chǔ)和前提，是其履行農(nóng)發(fā)行職能的必然要求。自成立以來(lái)，農(nóng)發(fā)行充分發(fā)揮收購(gòu)資金的信貸杠桿作用，確保了糧棉油收購(gòu)資金的及時(shí)供應(yīng)，增強(qiáng)了國(guó)家對(duì)糧食市場(chǎng)的調(diào)控能力，保障了國(guó)家糧食安全，穩(wěn)定了主要糧食市場(chǎng)，保護(hù)了種糧農(nóng)民利益。農(nóng)發(fā)行通過(guò)實(shí)際操作將國(guó)家宏觀(guān)調(diào)控的政策變成了農(nóng)民手中真正的實(shí)惠，保證了國(guó)家糧食宏觀(guān)調(diào)控政策的實(shí)施，通過(guò)加大對(duì)糧食生產(chǎn)、流通等環(huán)節(jié)的資金投入，有效解決了糧食價(jià)格低，農(nóng)民收入下降的問(wèn)題，保護(hù)了種糧農(nóng)民積極性，保護(hù)了中國(guó)糧食安全，農(nóng)發(fā)行已成為支持糧食生產(chǎn)的金融骨干和支柱。

（二）糧油信貸是農(nóng)發(fā)行的立行之本

從管理上來(lái)看，經(jīng)過(guò)近20年的歷練，農(nóng)發(fā)行已經(jīng)形成了比較成熟的糧油信貸管理辦法，這是履行好農(nóng)業(yè)政策性銀行職責(zé)的前提和基礎(chǔ)。無(wú)論從大局來(lái)講、從講政治來(lái)講、還是從農(nóng)業(yè)政策性銀行特點(diǎn)來(lái)講，都必須把糧油信貸作為重中之重、作為治行理政長(zhǎng)遠(yuǎn)的戰(zhàn)略性工作做好。支持好糧食收購(gòu)工作是農(nóng)發(fā)行職責(zé)的最基本體現(xiàn)，糧油類(lèi)貸款也是農(nóng)發(fā)行最核心的貸款品種，對(duì)于保障國(guó)家糧食安全具有不同尋常的意義。

（三）加強(qiáng)糧油類(lèi)客戶(hù)授信管理是農(nóng)發(fā)行信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展的重要保證

當(dāng)前，糧食市場(chǎng)復(fù)雜多變，糧食收購(gòu)形勢(shì)錯(cuò)綜復(fù)雜，而糧食企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力普遍較差。糧油類(lèi)貸款市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)并存，農(nóng)發(fā)行對(duì)糧食企業(yè)發(fā)放信用貸款存在較大的風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)加強(qiáng)糧油類(lèi)客戶(hù)授信管理對(duì)農(nóng)發(fā)行信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展至關(guān)重要。

二、農(nóng)發(fā)行糧油類(lèi)客戶(hù)授信管理現(xiàn)狀及存在的主要問(wèn)題

（一）糧油類(lèi)客戶(hù)授信管理現(xiàn)狀

農(nóng)發(fā)行客戶(hù)授信管理是對(duì)擬建立和已建立信貸關(guān)系的客戶(hù)，通過(guò)最高綜合授信額度、用信品種、限制條件等，納入CM2006系統(tǒng)統(tǒng)一管理，對(duì)客戶(hù)融資風(fēng)險(xiǎn)總量和用信條件進(jìn)行控制。對(duì)客戶(hù)實(shí)行授信管理，按年度與客戶(hù)信用評(píng)級(jí)一并進(jìn)行。最高授信項(xiàng)下設(shè)6個(gè)授信分項(xiàng)：政策指令性專(zhuān)項(xiàng)和非專(zhuān)項(xiàng)、政策指導(dǎo)性專(zhuān)項(xiàng)和非專(zhuān)項(xiàng)、商業(yè)性專(zhuān)項(xiàng)和非專(zhuān)項(xiàng)。政策指令性專(zhuān)項(xiàng)和非專(zhuān)項(xiàng)分別對(duì)應(yīng)政策指令性固定資產(chǎn)融資和流動(dòng)資產(chǎn)融資；政策指導(dǎo)性專(zhuān)項(xiàng)和非專(zhuān)項(xiàng)分別對(duì)應(yīng)政策指導(dǎo)性固定資產(chǎn)融資和流動(dòng)資產(chǎn)融資；商業(yè)性專(zhuān)項(xiàng)和非專(zhuān)項(xiàng)分別對(duì)應(yīng)商業(yè)性固定資產(chǎn)融資和流動(dòng)資產(chǎn)融資。運(yùn)用CM2006系統(tǒng)測(cè)算客戶(hù)商業(yè)性非專(zhuān)項(xiàng)，以及相關(guān)政策制度和項(xiàng)目獲批情況，確定其他專(zhuān)項(xiàng)和非專(zhuān)項(xiàng)等方式核定客戶(hù)最高綜合授信額度。

對(duì)實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)度管理的客戶(hù)（政策指導(dǎo)性糧油收購(gòu)貸款客戶(hù)），其政策指導(dǎo)性非專(zhuān)項(xiàng)授信額度以按風(fēng)險(xiǎn)度管理要求核定的額度為準(zhǔn)；對(duì)未按照風(fēng)險(xiǎn)度管理的客戶(hù)，其政策指導(dǎo)性非專(zhuān)項(xiàng)授信額度按照授信管理辦法核定；對(duì)同一客戶(hù)既有按照風(fēng)險(xiǎn)度管理的業(yè)務(wù)品種，又有未按照風(fēng)險(xiǎn)度管理的業(yè)務(wù)品種，應(yīng)按照相關(guān)管理規(guī)定分別核定業(yè)務(wù)品種的授信額度，并以各業(yè)務(wù)品種授信額度之和作為該客戶(hù)政策指導(dǎo)性非專(zhuān)項(xiàng)授信額度。對(duì)目前實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)度管理的客戶(hù)，其糧油收購(gòu)貸款的非專(zhuān)項(xiàng)授信額度，以風(fēng)險(xiǎn)度核定的糧油收購(gòu)貸款最高累放額度為依據(jù)確定（最高累放額的核定，在核定的糧油收購(gòu)貸款最高余額的基礎(chǔ)上，乘以營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)，按照企業(yè)實(shí)際需要，核定具體的糧油收購(gòu)最高累放額；最高余額的核定，根據(jù)計(jì)算所得的糧油收購(gòu)貸款最高余額，結(jié)合企業(yè)存儲(chǔ)、加工、經(jīng)營(yíng)能力，銷(xiāo)售合同簽訂情況和穩(wěn)定的銷(xiāo)售渠道等情況，按照企業(yè)實(shí)際需求，審慎核定糧油收購(gòu)貸款最高余額）。

對(duì)糧食企業(yè)因凈資產(chǎn)較少影響額度測(cè)算的，經(jīng)省級(jí)分行批準(zhǔn)后可適當(dāng)調(diào)整。為確保一個(gè)縣域內(nèi)不出現(xiàn)收購(gòu)空白點(diǎn)和“打白條”現(xiàn)象，在有效落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范措施的前提下，地方政府指定企業(yè)收購(gòu)貸款最高額度的核定可不受風(fēng)險(xiǎn)度限制，由貸款有權(quán)審批行根據(jù)實(shí)際需要確定。嚴(yán)禁貸款壘大戶(hù)，客戶(hù)用信額度原則上與客戶(hù)凈資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)規(guī)模在全省中的排序相匹配。切實(shí)防范銀行過(guò)度授信、企業(yè)過(guò)度用信現(xiàn)象的發(fā)生，確保各類(lèi)收購(gòu)資金貸款用途正當(dāng)。

（二）糧油類(lèi)客戶(hù)授信管理存在的主要問(wèn)題

1.授信信用敞口大

由于政策指導(dǎo)性糧油購(gòu)銷(xiāo)貸款客戶(hù)受自身資產(chǎn)結(jié)構(gòu)特點(diǎn)約束和糧食貿(mào)易的特殊性影響，其可抵押的有效資產(chǎn)少，信用敞口大，風(fēng)險(xiǎn)管控難。為了有效防控信貸風(fēng)險(xiǎn)，必須從嚴(yán)把握貸款準(zhǔn)入關(guān)，從嚴(yán)掌握信用等級(jí)評(píng)定及授信額度的核定，把政策指導(dǎo)性糧油購(gòu)銷(xiāo)貸款的風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口前移，按照不同企業(yè)類(lèi)型分別掌握評(píng)級(jí)及授信的核定標(biāo)準(zhǔn)，切實(shí)防控信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2.授信核定環(huán)節(jié)繁雜

糧油類(lèi)客戶(hù)授信額度的核定與糧油收購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)度相關(guān)，糧油收購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)度主要受信用等級(jí)和客戶(hù)分級(jí)管理系數(shù)（黃金客戶(hù)、戰(zhàn)略性客戶(hù)、優(yōu)質(zhì)客戶(hù)等）的影響。二類(lèi)客戶(hù)（國(guó)有糧食購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)）由于存在級(jí)別限定事項(xiàng)受CM2006系統(tǒng)剛性控制，信用等級(jí)初評(píng)結(jié)果不能滿(mǎn)足企業(yè)的業(yè)務(wù)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)（國(guó)有及國(guó)有控股購(gòu)銷(xiāo)貿(mào)易企業(yè)系統(tǒng)機(jī)評(píng)的信用等級(jí)不低于BBB+級(jí)）。此種情況的出現(xiàn)，先由二級(jí)分行簽批機(jī)評(píng)信用等級(jí)，再向省行申請(qǐng)調(diào)增，所以，這類(lèi)企業(yè)的信用等級(jí)須經(jīng)兩次審批。

同時(shí)，二類(lèi)客戶(hù)評(píng)級(jí)結(jié)果與貸款資格認(rèn)定的關(guān)系發(fā)生變化，二類(lèi)客戶(hù)先簽批機(jī)評(píng)信用等級(jí)，待客戶(hù)部門(mén)貸款資格認(rèn)定后，再向省行申請(qǐng)調(diào)增二類(lèi)客戶(hù)的信用等級(jí)，最后再核定企業(yè)的糧油收購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)度，從而計(jì)算出企業(yè)的政策指導(dǎo)性非專(zhuān)項(xiàng)授信額度。endprint