中華慈善總會第四屆理事會第三次會議財務工作報告

王樹峰

各位理事：

現就中華慈善總會2013年至2014年5月底前的財務工作情況向理事會報告，請予審議。

2013年以來，是總會財務工作規范運行、嚴格管理、穩步發展的重要時期。在各位理事的指導和各會員單位、各有關部門的支持配合下，總會財務工作嚴格遵守國家法律法規和有關政策規定，堅持以規章制度規范工作，積極接收、發放社會捐贈款物，嚴格控制各項行政開支，穩妥做好資金保值增值，主動搞好服務保障，著力加強內部建設，為確保總會各項工作順利開展作出了貢獻。

一、認真做好社會捐款、捐物的收支工作

(一)2013年情況：2013年總會共接收社會捐贈款物 100.64億元，與去年同期相比增長36 %，其中貨幣資金 3.97億元，物資折合人民幣96.67億元。同期社會捐贈款物共支出96.93億元，其中支出貨幣資金6.76億元（貨幣資金收支相抵后使用上年結轉2.79億元）；發放捐贈物資折合人民幣90.17億元，庫存捐贈物資折合人民幣26.08億元。

(二) 2014年1至5月份情況：2014年1至5月份總會共接收社會捐贈款物587，756.74萬元，其中貨幣資金7，191.29萬元，捐贈物資折合人民幣580，565.45萬元。同期社會捐贈款物共支出498，652.79萬元，其中支出貨幣資金19，754.12萬元(使用上年貨幣資金結余12，562.83萬元)，發放捐贈物資折合人民幣478，898.67萬元，庫存捐贈物資折合人民幣101，666.78萬元。

二、嚴格執行行政經費管理規定

(一)2013年情況：2013年總會行政經費總收入3328.65 萬元。其中，會費收入28.46萬元，發展基金收入50萬元，銀行利息2，297.97萬元，提取管理費952.22萬元。同期總會行政經費總支出767.74萬元。其中，職工工資298.77萬元，職工社會保險福利費等136.97萬元，差旅費14.73 萬元，辦公費237.3萬元，水電物業費 50.20萬元，會長基金支出29.77萬元。行政經費節余2560.91萬元，節余部分納入總會發展基金管理。

2013年總會項目行政經費總收入2934.11萬元，項目行政經費總支出2415.44萬元，項目行政經費節余518.67萬元，節余部分轉入總會下一年項目可持續發展使用。

(二)2014年1至5月份情況：2014年1至5月份總會行政經費總收入396.04萬元，總會行政經費總支出289.22萬元，節余106.82萬元。

2014年1至5月份總會項目行政經費總收入1411.86萬元，項目行政經費總支出1045.77萬元，節余366.09萬元。

三、自覺接受審計監督

順利通過民政部2013年度年檢。按照總會領導的工作部署，財務部門在思想上高度重視、工作上密切配合，積極協調相關部門做好年檢統計填報和資料收集工作。由于工作認真，計算準確，并按照年檢有關要求，及時完善更新數據統計辦法，在規定的時間內通過了年檢。在五年一度的全國性社會組織評估中，經嚴格的考核，總會再次被評定為“5Ａ級社會組織”。另外，還順利通過了財政部財政專員辦銀行專用賬號和北京市西城區統計局對社會普查和經濟統計的年檢，為總會各項工作的順利展開奠定了基礎。

如期完成2013年度各項財務審計及檢查。今年初，順利通過由民政部指定的中辰興會計師事務所進行的年度財務審計，為總會年檢創造了條件。隨后配合會計師事務所歷時兩個月，進行2002年至2012年的法人離任審計。審計結論認為，總會財務提供的會計憑證、賬簿、報表等數據完整，賬務處理及核算符合相關規定，內部控制制度嚴格，各項開支合理，符合章程有關規定，款物資助符合捐贈人意愿，符合審計要求。為法人10年任期內的財務工作畫了一個圓滿的句號。同時，根據捐贈方的要求，聘請國際畢馬威會計師事務所對微笑列車項目、寶馬愛心基金進行了年度專項審計，并順利通過。

2013年5月份，財政部票據中心對總會2008年至2013年5月購買的所有捐贈票據進行了檢查。針對時間跨度較大、涉及票據多達1000多本的實際情況，財務人員按年度、月份認真整理各類票據，如期完成了票據檢查工作。檢查認為，我會開據的票據符合規范要求。5月下旬，北京市西城區稅務局來總會對財務資金使用、賬務處理以及個人所得稅交納情況進行了詳細檢查。兩項檢查都得到了充分肯定。

及時公布財務信息，自覺接受社會監督。總會財務工作嚴格執行《信息公開管理辦法》，每月通過總會網站向社會、捐贈者公開善款的收入情況。堅持公示信息準確無誤。特別是2013年4月份發生的蘆山地震，根據民政部要求，每天中午、晚上兩次對外公示捐贈數據。僅蘆山地震接收捐贈，共開出收據14000多張，并及時將收據和證書郵寄到位，圓滿完成了蘆山地震捐贈款物接收與發放任務，及時公開捐贈信息和收支使用情況，贏得社會公眾的好評。

四、加強財務管理和內部建設

近年來，隨著慈善事業的發展，總會財務收支額度逐年增加，財務管理工作愈顯重要。總會財務工作始終重視加強業務管理，嚴格遵守國家規定的各項規章制度，依法理財、依規辦理會計事務，建立健全了會計核算和各項監督制度。

加強財務制度化、規范化管理。總會財務工作緊緊抓住制度建設這條主線，從實際出發，相繼制定了25項財務規章制度，2013年以來，又修訂完善了《差旅費(機票定點)補充管理規定》、《辦公用品采購管理規定》等規章制度，財務制度體系日臻完善，較好地規范了會計行為、財務程序。在項目運作上，將個別已過合同期限以及超過一年沒有運作的冠名專項基金，全部納入總會統一管理，確保各項業務的健康持續運行。在行政經費管理方面，嚴格遵守并認真執行中央提出的“八項規定”及“總會十條”。財務部門在資金增值保值上下足工夫，分別以長、中、短期的存款方式，不間斷進行定期存儲，并使賬戶上保留足夠的流動資金，既保證項目撥款的需求，又最大限度地促進資金保值增值，依法理財、依規辦理會計事務。通過加強制度建設，推動財務工作逐步走上了制度化、規范化軌道。

嚴格履行崗位職責，扎實做好本職工作。財務部門認真細致地抓好日常工作落實，嚴格把好審核關。去年末又對財務軟件的使用進行了升級和開發，實現了從數據錄入到電子導入自動生成會計憑證的跨越，查找速度更快、操作更加便捷，充分發揮信息化辦公效益，為核對數據及更快對外公示捐贈信息創造了條件。針對突發性的救災及臨時性工作，總會財務部門積極作為，保質保量地完成好各項工作。工作中主動宣傳黨和政府在慈善方面的相關政策法規，做好會計法規的宣傳工作，符合政策要求的積極辦理，手續不完備的提出建議和要求，說明原因，要求改正。通過扎扎實實的工作，為總會贏得了信譽。

加強人員培訓，提高業務素質。去年以來，總會財務部門注重隨時搜集整理非營利組織有關財務政策，及時集中組織財務人員學習、討論；積極參加民政部組織的財務工作培訓，加強與同行的交流，學習借鑒先進經驗，完善慈善陽光管理制度，使財務操作程序更加規范，財務人員綜合素質得到較大提升。

五、今后需要抓好幾項重點工作

總會財務工作要繼續發揚成績，堅持改革創新，嚴格自身要求，在高質量完成好日常財務工作的基礎上，重點抓好以下幾項工作：

完善財務制度，努力抓好工作落實。財務工作將根據改革創新的要求，適應慈善事業發展的需要，適時修改完善各項財務制度，并在實際工作中抓好貫徹落實。

推動觀念創新，努力拓寬募捐渠道。努力以新視野、新思路、新方法發展創新慈善，積極探索分期到位捐贈、留本冠名捐息捐贈、微公益、與非公募基金合作等形式，切實增強救助能力。

堅持信息公開，努力提高公示水平。以總會開通新的網站為契機，加大信息公開力度，自覺接受社會監督。

各位理事，2014年是深入貫徹落實黨的十八屆三中全會精神、全面深化改革的開局之年，對慈善事業的發展提出了新的更高的要求。總會財務工作將認真貫徹落實新一屆領導班子的決策要求，在各位理事的指導幫助下，努力適應新形勢、新任務、新要求，積極改革創新，扎實履職盡責，嚴守財經法規，為推動總會全面、穩步、健康發展作出新貢獻。?誙