現行法律對銀行處置不良貸款的影響分析

裔倩

摘 要：現行法律對銀行的貸款業務有重大而具體的影響， 本文就現行法律對銀行處置不良貸款的影響作一探討。

關鍵詞：現行法律；銀行；不良貸款處置；影響

在國民經濟發展中，商業銀行是其中的重要樞紐，在發展改革過程中，商業銀行積累了大量寶貴經驗，服務面廣、經營網點多、資金雄厚、規模壯大，但是存在的弱點和缺陷也是不容忽視的，其中不良資產是其主要問題。目前，中國銀行業發展的最大阻礙因素即不良資產，它嚴重制約了我國銀行業的改革和發展。在經濟全球化背景下，我國商業銀行為了適應市場經濟和依法治國需要，逐漸加快了改革步伐，為了進一步提高銀行資產質量，推動商業銀行的穩步發展，銀行方面要加大對不良資產的處置力度。但是，我國商業銀行在對不良資產進行處置的過程中，會遇到一系列問題和風險，值得社會廣泛關注。所以，相關部門要切實履行職能，積極有效的解決各類現實問題和風險。

目前銀行處置不良貸款的措施主要包括法律訴訟以及核銷。而法律訴訟的效果很不理想。原因是：

1.執行難。執行難的原因是多方面的：一是借款企業宣告破產，由于職工工資長期拖欠，醫療費不能報銷，養老金、退休金難以落實，稅款拖欠，無形中拉低了債權人的最終受償率；二是企業承諾的抵債物資極難兌現；三是部分企業的資產家底不詳，而且存在惡意逃債的企圖。有的企業欠債停業或者歇業，企業法人失蹤、逃亡，經辦人逃避、躲藏，企業名下資產已轉移。還有一些欠債企業惡意租賃，租賃期限達20年之久，使得法院無法執行。相關信息如此不齊全，所以銀行負責此項工作的保全人員不能對企業家底有全面、準確的了解，無法確定資產的分布情況，財產的產權證明材料也難以獲得，這就使資產難以保全，法院判決后被迫中止執行。

2.成本高昂，進入訴訟程序后，銀行一般就要面臨案件受理費、財產保全費、公告費、律師費等各項費用。如果是劃撥土地使用權轉讓，還須按地段價或土地評估價的一定比例補交土地出讓金方能辦理轉讓過戶辦證手續，用于償還不良貸款本息的款項所剩無幾了。

綜上所述，為了盡可能提高訴訟效果，本文根據現行法律梳理對銀行處置不良貸款時需要注意的不利影響：

1 根據物權公示原則，登記的權利人推定為真實的權利人，但實際上并非絕對正確

《物權法》第19條設立了專門的異議登記制度，明確規定，一旦利害關系人或者權利人發現不動產登記簿記載事項與事實不符的，均可提出更正登記的申請。這項規定是對原有抵押貸款條款的補充和發展，對銀行提出了更高的要求：第一，銀行在向企業貸款時，要首先調查和掌握抵押物的權屬問題，要保證抵押物的所有權由抵押人享有，在實際工作中，一旦發生抵押物所有權糾紛問題，銀行要耗費大量的人力、物力資源進行處理，同時，假如抵押物存在異議登記的現象，那么銀行將無法在異議登記期間合法處置抵押物，不利于銀行方面實現抵押權。第二，假如銀行的準備工作做得不充分，不事先做好調查取證工作，允許異議登記期間的不動產進行抵押，那么更正后的權利人放棄追究權利，抵押則失去實際效力。假如銀行工作人員工作馬虎，法律意識淡薄，導致登記手續存在分歧或瑕疵，那么利害關系人可以依法維護自己的合法權益，請求異議登記，從而進一步削弱銀行的擔保權。所以，銀行要事先做好調查工作，在辦理抵押貸款工作中拒絕異議登記期間的抵押物，或者異議登記失效以后再予以辦理，避免一旦出現不良貸款時無法執行的困難。

2 企業將預告登記的不動產作為抵押物，有可能導致銀行抵押權落空

《物權法》第20條第2款明確規定 ，“預告登記后，債權消滅或者自能夠進行不動產登記之日起三個月內未申請登記的，預告登記失效”。這項規定的頒布和實施實際上有利于銀行開展工作，現在銀行的一手房貸款基本都是預告登記，假若抵押人無法在不動產登記之日起三個月內辦理正式登記手續，那么銀行方面可能因為抵押人的所有權預告登記失敗而最終導致抵押權落空。所以，銀行要不斷改進工作方法，及時督促抵押人辦理正式登記手續，將抵押權落空的風險降到最低，一旦出現不良貸款時將無法處置。

3 當怠于行使質權造成的損害時，質權人應根據相關法律承擔民事責任

現行的擔保法對質權實現時間進行了規定，指出，訴訟結束后的兩年時間均為有效的訴訟時效，除此之外沒有其他限制條件。但是《物權法》的第220條第2款卻對此進行了限制，“出質人請求質權人及時行使質權，因質權人怠于行使權利造成損害的，由質權人承擔民事責任”。這項規定的出臺要求銀行方面更加努力的去實現質權，銀行要及時實現出質人要求及時實現的質權，如若不然，銀行方面需承擔因為怠于行使質權導致的一切損失和民事責任。

4 保證為關聯交易，會對企業產生不利的影響

關聯企業是指有共同的經濟利益或密切的人員關系的企業群體。根據法律規定：相互間直接或者間接持有其中一方的股份總和達到 25%或以上的，即可判定為關聯企業。保證人與債務人的風險變動趨勢正相關，在這種情況下，當債務人資產狀況惡化失去清償能力時，保證人的資產質量也很可能會隨之降低，保證人在債務人未能償還到期債務時不再具備代償能力、無法承擔保證責任，使擔保成為無效擔保。無效擔保是指當債務人在債務到期時無法償還其貸款時，保證人由于缺乏還款能力致使擔保無效。這種情況下銀行失去了第二還款來源，增加了銀行貸款的風險。

此外，同行業之間的擔保，在經濟上升期，擔保能力會被放大；一旦行情走低，則擔保能力就會加倍下降，會對行業的發展造成極大的不穩定性，進一步加大了行業的風險。

因此銀行在發放保證貸款時，選擇不同類型的保證企業會產生不同的風險防范效果。應首選那些還款能力因子與借款企業還款能力因子負相關的企業，可以有效地降低貸款風險，例如產品屬于互補關系的企業；其次是選擇還款能力因子與借款企業還款能力因子不相關的企業，可以部分地降低貸款風險，例如產品差異較大、市場相對獨立的企業；避免選擇還款能力因子與借款企業還款能力因子正相關的企業，因為不能夠降低貸款風險，例如產品屬于替代關系的企業和關聯企業。

5 在實踐中，抵押權的實現受到的種種限制

1、租賃權限制了抵押權的實現。《擔保法》第48條規定“抵押人將已出租的財產抵押的，應當書面告知承租人，原租賃合同繼續有效”。《物權法》第190條也明確規定“訂立抵押合同前抵押財產已出租的，原租賃關系不受該抵押權的影響”。如果租賃期限超過抵押期限，那么貸款人在行使抵押權時，就會受到租賃權的影響。

2、不動產抵押物無法順利變現。例如，一是抵押物為公民的唯一住房時，銀行在行使抵押權時就會受到公民唯一居住權的制約；二是所提供的抵押物流動性較差、價值有限，貸款出現風險后變現困難，或是處置時現價下降，變現價值與實際價值、評估價值偏離甚遠，不僅可能導致處置價格無法覆蓋全部債權，還可能導致權利順序在后的債權人的抗辯；三是權屬爭議多；四是抵押資產變現的程序繁、費用高、時間長，銀行贏了官司拿不到錢的情況并不少見。

3、動產抵押物變現后無法清償全部到期債務。比如有些機器設備雖為動產，卻具有很典型的不動產特性，表現在一旦拆離原地即可能失去其原有價值或價值大幅下降等。

因此銀行必須進行全面客觀的貸前調查，銀行人員應該通過現場調研和其他渠道進行細致的抵押物調查，對于大客戶、老客戶也不能放松警惕。

6 應收賬款質押中存在的若干風險

首先， 與動產不同，賬面上應收賬款難以掌控，而且《物權法》明確規定，擔保抵押物可以是應收賬款，這進一步擴大了擔保面，但是也會在無形中增大信用風險，比如出質人故意欺詐。其次，對于應收賬款的具體概念不明確、難以界定，難以確定應收賬款的有效性，對于能否產生實際效益也不確定，實現成本也是一個關鍵因素，所以應收賬款質押很有可能只是一句空話。

因此銀行要進一步明確指明應收賬款質押的確切范圍， 做到切實保護自身利益不收損害。一是銀行必須明確指明應收賬款的確切范圍， 即出質人在提供了相應的服務或者貨物以后，有權要求義務人付款。二是銀行要切實維護自身的合法權益不受損害。《物權法》第228條明確規定“當應收賬款出質時， 當事人必須訂立書面相關合同。質權自信貸征信機構辦理出質登記時設立”。所以，銀行方面在辦理應收賬款質押相關業務的時候，要簽訂完整、科學、有效的合同，依法到信貸征信機構去辦理必要的出質登記手續，同時還需確定義務人的真實性，避免欺詐，否則一旦發生風險將無法執行。

參考文獻

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