高職院校學生財商影響因素及評價方法探析

張碧華

摘?；要：隨著我國高職教育的蓬勃發展，財商作為與智商、情商、逆商并列的現代社會不可或缺的素質，越來越受到重視。而另一方面，高職院校學生財商教育現狀堪憂。本文剖析了高職院校學生財商能力的影響因素，并就如何建立科學合理的評價模型作了介紹。

關鍵詞：高職院校學生?；財商影響因素?；財商評價

課?；題：湖南省高等學校科學研究項目，課題名稱：高職院校學生財商培養研究與實踐；課題編號：11C0013。

財商，是理論研究學者們繼智商（IQ）、情商（EQ）、逆商（AQ）之后提出的又一研究課題。首次提出這一概念的是美國人羅伯特·清崎，他認為財商是指人在經濟社會里通過獲取、使用與駕馭金錢反映出來的能力水平。換句話說，財商實際上即是一個人內在理財與消費能力的外在標尺。

如何獲取包括智商（IQ）、情商（EQ）、逆商（AQ）、財商（FQ）在內的諸多能力，學校教育無疑是重要途徑。對于財商的培養，美國、歐洲甚為重視，且重心前移，大多從孩提時代即開始；我國則發軔較晚，與美國孩子7歲看懂價格標簽、8歲知道儲蓄、9歲制訂開銷計劃相比，中國的孩子尤其是城市孩子則是“一心只讀圣賢書，兩耳不聞窗外事”“四體不勤五谷不分”，甚至到了大學畢業尚不能生活自理。

另一方面，中國的高職教育已占據高等教育的半壁江山，其人才的培養與輸出也日益成為各大實體企業核心競爭力的重要影響因素。如何幫助高職院校學生培養財商，并轉化為其職場的自立性格與自強能力，成為亟待學校、企業解決的課題。有鑒于此，本文選取高職院校學生財商影響因素分析與評價研究這一課題，通過分析高職院校學生消費認識、消費結構與理財能力等特點，建立科學合理的財商評價指標體系，并探求合理的評價方法和模型，以評估高職院校學生財商，希望能為相關領域的學者以及決策者提供一些思路和啟示。

一、高職院校學生財商知識與財富教育現狀分析

財商，指認識、創造和管理財富的能力，包括觀念、知識、行為三個方面。從這三個方面，我們發現高職院校學生的財商知識與教育現狀堪憂。

1.有攀比心理與貪圖享受的消費觀

如今，中國孩子多是獨生子女，被父母視為掌上明珠。很多家長認為寧可自己多吃些苦，也不愿讓孩子受半點委屈，甚至認為孩子去高消費是理所應當的，從不拒絕孩子的經濟要求。

這些意識和觀念不僅貽誤了孩子的財商教育，也在一定程度上助長了孩子的攀比、享受心理，使孩子形成不良的消費觀和金錢觀。尤其是到了高等教育階段，隨著消費意識的逐步覺醒與自主能力的進一步強化，高職院校學生日益成為了高檔化妝品、時尚電子產品重點推銷與公關的主力軍。

2.理財知識貧乏，理財意識淡薄

國內學者陳瑞蓮、肖潤花為更準確地了解高職學生財商教育現狀，曾作過一次問卷調查。其調查結果顯示，有92%的學生從來不做消費預算或收支計劃，65%的學生從來沒有聽過財商一詞；在理財意識方面，消費完全依賴于父母的學生達91%，9%的學生部分花費依靠勤工儉學或者打工、創業，僅有11%的學生能夠將獎學金、剩余的生活費等儲蓄起來。

3.財商教育滯后，內容、方式陳舊

我國高職學生財商教育起步較晚。大多數高職院校幾乎沒有進行過相關的財商教育，有的只是進行理性消費的引導，且常常說教多、操作少，內容空洞，信息量小。

對比歐美發達國家，法國、瑞典一般在中小學即開設了專門的消費知識課程，美國很多高中生已經著手創辦公司，猶太民族從嬰兒就開始著手進行財商教育。

二、高職院校學生財商影響因素分析

從系統學的角度來分析，影響高職院校學生財商的因素，既有內在系統結構原因，又有外在系統環境原因。基于此，筆者從抽象與具體的系統結構，即財商意識與財商能力，從財商形成與存在的系統環境，即外部教育與財商氛圍，兩個大的層面具體分析高職院校學生財商影響因素，如圖1所示。

1.外部教育

如前所述，財商的形成離不開理財知識的積累，而理財知識的積累則離不開外部教育。外部教育既包含財商教育的內容，也包括財商教育的方式。外部教育可以通過傳統學校教育獲得，也可通過各種財商教育俱樂部、財商教育培訓班獲取。

2.自我認識

自我認識，指固化在學生頭腦中的理財意識與消費觀念。理財意識與消費觀念的形成是潛移默化的過程，它始于父母對財富的觀念，形成于自身財富創造過程，并與自身支配財富數量、消費結構與習慣、財富創造與積累等因素密切相關。

3.財商能力

筆者認為，財商的最終表現實際上是一種能力，這種能力既包括理財能力，又包括消費能力。消費能力則包括學生對生活必需品的支付能力，同時也包括學生對高檔與時尚奢侈品的承受能力。理財能力，即具體表象為各種投資工具的掌握程度，也反映在資產與資本的合理配置上。

4.財商氛圍

作為社會的一分子，高職院校學生財商行為難免會有羊群效應。因此，財商氛圍也是影響財商行為的重要影響因素。財商氛圍的內涵，指的是特定消費環境下的理財普遍預期，而財商氛圍的外延，則指的是形成財商能力的家族傳統、社會引導與群體選擇。

三、高職院校學生財商評價指標體系

依據圖1所示的因果分析圖和相關研究，本文將高職院校學生財商評價指標體系細化如下。

指標一——財商意識觀念（A）：

理財意識（A1）

消費觀念（A2）

負債意識（A3）

指標二——理財能力評價（F）：

理財知識儲備（F1）

理財工具應用（F2）

理財機會把握（F3）

指標三——消費能力評價（C）：

消費結構（C1）

收支平衡（C2）

奢侈品承受能力（C3）

指標四——財商氛圍狀況（E）：

財富數量（E1）

消費習慣（E2）

學歷程度（E3）

風險偏好（E4）

上述指標中的負債意識，指的是學生對負債消費或投資的認可程度；消費結構則指的是學生財富支出在必需品與奢侈品之間的分布；收支平衡則是衡量學生的消費預算或收支計劃能力；風險偏好，則是評價學生在投資理財過程中是謹慎、冒險或是中立。其他指標含義參見第二部分，在此不再贅述。

四、高職院校學生財商評價模型

根據第三部分建立的指標體系，本文給出高職院校學生財商評價模型，如圖2所示。

圖2?；高職院校學生財商評價模型

下面筆者結合湖南省某高職院校學生財商評價的實例，論述該模型的計算過程。為操作簡便起見，筆者單純考慮各級指標及明細指標權重均等，在此假設前提條件下，計算高職院校學生財商評價模型。首先，組成由教師、輔導員、學生干部以及部分學生代表構成的打分團隊，并應用專家評價法，按表1取得評價對象A1-A3、F1-F3、C1-C3、E1-E4數值，量化處理與歸一化。

表1?；指標Bipolar數量化表

一級指標 二級指標 Bipolar量化值

0 1 3 5 7 9 10

財商意識觀念（A） 理財意識（A1） 最弱 很弱 弱 一般 強 很強 最強

消費觀念（A2） 最差 很差 差 一般 好 很好 最好

負債意識（A3） 最差 很差 差 一般 好 很好 最好

理財能力評價（F） 理財知識儲備（F1） 最低 很低 低 一般 高 很高 最高

理財工具應用（F2） 最弱 很弱 弱 一般 強 很強 最強

理財機會把握（F3） 最弱 很弱 弱 一般 強 很強 最強

消費能力評價（C） 消費結構（C1） 最差 很差 差 一般 好 很好 最好

收支平衡（C2） 最弱 很弱 弱 一般 強 很強 最強

奢侈品承受能力（C3） 最弱 很弱 弱 一般 強 很強 最強

財商氛圍狀況（E） 財富數量（E1） 最少 很少 少 一般 多 很多 最多