政策性農業保險的規范性經營與監管問題研究

胡爭光 李毅

【摘要】政策性農業保險的施行主體缺乏，保險責任范圍小，需求小，宣傳不到位等現狀，都影響了農業保險的發展，進而影響了農業生產的抗風險能力，本文從規范性經營和加強監管兩個角度，提出了完善發展政策性農業保險的措施。

【關鍵詞】農業保險 財政支持 規范經營 監管

一、政策性農業保險概述

政策性農業保險是在保險公司市場化經營的前提下，中央政府或各級地方政府通過補貼保費、減免相關稅費等政策的扶持，對在農業生產中因遭受自然災害和意外事故造成的經濟損失提供的保險。政策性農業保險所保險的責任范圍廣，保險對象的損失概率較大，從而成本損失率高。因此，我國目前推行的農業保險大多是由政府發動組織的，并由政府直接組織并參與經營，或指派并扶持其他保險公司經營，享受政府補貼的保險項目。政策性農業保險是旨在保護和扶持我國農業的公益性保險產品，它將財政手段和市場機制的結合，創新了政府救災方式，分散了農業風險，提高了財政使用效用，促進農民收入的穩定增長。

二、政策性農業保險現存的問題

農業保險在我國起步于上世紀20世紀50年代，中間經歷幾次停頓。在曲曲折折的發展歷程中，走到今天的政策性農業保險，有多重經濟政治和社會原因。基于政策性農業保險的特殊性，它在我國的發展現狀也不容樂觀，具體存在以下問題：

（一）政策性農業保險的保險主體較少

農業生產的體量巨大，而由于我國的農業生產現狀，農業遭遇風險的幾率又極大，這對一般的商業保險公司而言是不堪負重的。在微利和高風險的經營狀態下，農業保險的承辦主體缺乏，導致了政策性農業保險的進一步發展。由于政策性農業保險的特殊性，大量保險公司在缺乏相關經營經驗和政府扶持的前提下抵觸此類保險業務。

（二）保險險種和責任范圍有限，農業保險需求不充分

保險險種較少，保險責任范圍和保障金額有限，缺乏農業巨災保險項目。政策性險種主要集中于種養業，但具有地方特色的優勢產業如蔬菜、水果、雞養殖等尚未列入試點；部分險種保險范圍較小，保險金額較低，這都壓制了農民對于農業保險的需求。

（三）低收入和高保費率的矛盾

我國農民的收入較低，保險購買力有限，而政府保費補貼尚未解決保費支付的難題。而我國的農業受災頻繁，受災風險大，保險費率高，投保農業保險的預期收益有限，農戶參保積極性不高。一般農作物的保險費率在2%～15%之間，與其他保險相比，保險費率要高出十幾倍，這也使得農業保險很難開展下去。

（四）宣傳不到位

當前，農業保險宣傳推廣效果與預期目標存在較大差距，農戶保險認識深度亟待提高。農業保險專業性強，需多部門配合持久深入地宣傳推廣。

（五）監督管理問題

政策性農業保險的具有政策性、雙重正外部性，這就決定了政策性農業保險在監管主體、監管對象、監管內容、監管目標等監管要素方面具有其獨特的特征，亦區別于商業保險的監管。監管立法缺乏、監管體系混亂、監管機構不合理、監管對象單一、監管內容失重、監管目標不正確等缺陷，都在嚴重影響著政策性農業保險的健康發展。

三、從規范性經營方面完善政策性農業保險

（一）規范財政補貼制度

我國財政應對政策性農業保險給予相應的補貼，將農業保險補貼列入中央財政預算。具體包括：一是保費補貼。對農業保險經營費用進行補貼，由政府按照保險公司農業保險保費收入比例給予全額補貼經營費用，保險公司不從農業保險的保費中提取任何費用，農業保險保費全部用于賠付。二是管理費補貼。對經營政策性農業保險的保險公司提供一定的費用補貼，既可降低農業保險價格，又可提高保險公司經營的積極性。三是再保險補貼。對政策性農業保險業務購買再保險給予一定比例的保費補貼，以進一步降低保險公司保險風險，增強賠付能力。

（二）健全組織機構，實行再保險

政府組建專門的政策性保險公司，負責經營農業保險的再保險業務。而商業性保險公司可向監管部門申請開辦政策性農業保險業務，對政策性農業保險業務進行封閉式管理，業務和財務單獨核算。商業公司定期向監管部門和國家政策性再保險公司上報業務和財務報表，并申請補貼。建立國家補貼的再保險體系是各國農業保險由自由競爭轉變為國家管理的重要標志。

（三）加強宣傳

農業保險是惠及農民切身利益的實事，但搞強制命令是行不通的，要讓農民真正理解、自覺接受和積極參與，必須加強宣傳，引導農民自覺加入進來。

（四）建立大災風險基金制度

建立政府財政支持下的農業大災風險基金，由中央、地方政府提供財政支持，積累大災風險保障基金，對遭遇大災損失的農業保險公司提供一定程度的補償，增強抵抗大災風險的能力。在正常年景，此基金只積累不使用，一旦出現大的自然災害，農業保險公司超賠部分由農業大災風險基金先行賠付。

（五）建立農業保險費率信息庫，指導各省調整費率

農業保險專業性強，險種種類繁多又復雜，且各省的農業發展狀況不同，需要的政策補貼也各有側重。保險監管部門應發揮掌握不同地區保險公司經營數據的優勢，建立相關數據庫，并在把握統一的標準的前提下，指導全國因時因地，增加農業保險險別并調整各地保險費率。

四、從監管監督方面完善政策性農業保險

（一）建立和完善各類監管機制

一是政府或政府相關部門直接監管農業保險市場活動，防止出現直接或者通過第三方控制農業保險市場資源、破壞市場規則的違法行為；

二是對商業性保險公司執行法律和協議的情況進行檢查和監督，例如是否擅自擴大農業保險法中規定的強制保險范圍，或以補充協議等方式對某一險種強制保險，侵害農民的利益，是否打著政策性保險的旗號進行商業保險的經營，逃避保險法律法規的約束，增加經營風險，把經營虧損歸結到經營政策性保險業務上；

三是各保監局要加強與財政、稅務、審計和紀檢監察部門的溝通與協調，并與農業、畜牧獸醫、林業、氣象等部門加強協調，建立有效的工作聯系制度，形成工作合力，共同監管。

（二）建立嚴格的農業保險資金監管制度

政協性農業保險涉及到政府的財政支出，必須嚴格監管。政府和相關部門要對商業性保險公司農業保險業務的數據真實性進行監管。設立嚴格的報表監管制度，統一編制月報表、半年報表和年度報表，實行非現場監管手段。并按照財政收支兩條線的管理規定，設立農業保險基金賬戶和支出賬戶，嚴格按照賬戶的性質進行核算和管理，專戶存儲，專款專用，封閉運行，防止以各種手段套取財政補貼資金，包括本級政府補貼的資金的。

（三）農業信息定期公布制度

政府及相關部門應對全國的農業信息進行匯總、研究、預測，做好農業保險的基礎工作，掌握完整的產量及災害統計資料和各種作物的成本數據，并定期公布，指導全國的農業生產和農業保險工作。

五、總結

2013年，《農業保險條例》終于開始施行，但是我國有關農業保險的種種問題依舊存在，市場經濟中商業保險的發展和農業現代化滯后帶來的農業生產高風險，阻礙了農業保險的正常發展，同時也影響了我國國民經濟的穩定。發展政策性農業保險，需要政府財政的大力支持，也需要負責農業保險的保險公司規范經營，并在完善的制度監管下，合力推進。

作者簡介：胡爭光（1973-），男，漢族，陜西咸陽人，陜西科技大學管理學院副教授，研究方向：戰略管理、產業組織、旅游企業管理；李毅（1986-），男，漢族，安徽合肥人，陜西科技大學管理學院MBA研究生，國元農業保險股份有限公司中級審計師。