住房公積金的存廢之爭

策劃執行 王鳳娟 插畫 肖振鐸

1998年，國務院頒布了《關于進一步深化城鎮住房制度改革，加快住房建設的通知》，要求“調整住房公積金貸款方向，主要用于職工個人購買、建造、大修理自住住房貸款”。1999年4月，國務院頒布了《住房公積金管理條例》（以下簡稱“《條例》”），進一步明確住房公積金只能用于發放個人住房貸款，住房建設貸款被停止。上述條文使得公積金制度完成了重大的轉向，奠定了今日制度的根基。2002年3月，國務院對《條例》進行修訂，沿用至今。

據國家住建部數據，截至2011年末，住房公積金繳存總額達4萬億元，除去公積金貸款，余額已達到2.1萬億元，每年全國約有1億人繳納；預計到“十二五”期末，繳存總額將達到6.69萬億元，余額達到3.58萬億元。

公積金制度的實行有效地促進了城鎮住房建設，提高了城鎮居民的居住水平。隨著房價的快速上漲，公積金制度已呈現多方“不適”，修訂《條例》呼聲高漲，甚至遭遇“存廢之爭”。部分專家公開建議廢除公積金，原因就在于，公積金已經到了“百病纏身”的程度。

公積金的主要功能是發放購房貸款，如果這個功能嚴重弱化，就失去了存在的價值。2012年和2013年，有關主管部門均提出在當年度內完成《住房公積金管理條例》草案稿的修訂，但事實不盡如人意。據相關報道，《條例》的修訂再次被列入有關部門2014年重點開展工作之一。但能否完成，還有待觀察。

住房保障是公積金的根本功能

住房公積金的根本功能是住房保障功能，住房公積金具有強制性、互助性和保障性，向低收入家庭傾斜，解決低收入人群的住房困難問題。社會經濟發展中，住房公積金發揮了積極作用，一是強制調整人們的消費結構，促使人們將部分收入累積用于住房消費；二是住房公積金具有社會統籌和互助性質，繳存者可以從公積金中貸款用于個人住房消費；三是可以享受政府規定的減免個人所得稅和低息貸款等優惠條件。住房公積金在一定程度上降低了人們住房貸款成本，提高了社會住房水平。

住房公積金主要用于職工住房消費使用，但在下列情況下也可提取，如購買、建造、翻建、大修自住住房的；償還自住住房貸款本息的；生活困難，正在領取城鎮最低生活保障金的；遇到突發事件，造成家庭生活嚴重困難的。在個別地區，繳存者因為大病醫療情況也可以提取住房公積金。住房公積金的繳存方式是個人繳存一部分，企業相應地也負擔一部分，個人和企業繳存部分可以不用繳納個人所得稅，未來職工購房可以用住房公積金貸款，貸款利息比商業貸款利息要低。

目前，住房公積金在實際實施中面臨一些問題，使部分繳費者難以享受住房公積金貸款優惠，也造成職工繳存公積金的貶值，難以發揮其功效。期待有關部門下決心推動制度改革，使這項改革提速。

｜支持方｜

住房公積金發展到今天，繳存人員過億，管理機構和從業人員眾多，想要廢止談何容易，固化利益格局很難打破，但改革勢在必行。

——中國社科院經濟所研究員 汪利娜

很多行業職工工資基數差距大，客觀導致了公積金繳存數額差距大，因此，部分壟斷行業公積金的繳存高于其他行業，這是收入分配的問題，而不能歸咎于公積金制度。

——中國社科院金融研究所金融市場研究室副主任 尹中立

廢除對員工是不利的，老板不會因為房價高而多發工資，現在至少每個月單位還能給員工交一部分錢，還有能取出這筆錢的希望。

——網民“想飛的豬”

｜反對方｜

現行公積金制度出現問題，對其進行改革是必然的，改革的方向應該是廢除現行公積金制度。繳納的公積金如果不設法盡早使用的話，幾乎就是一筆強制性的超長期存款，并且手續更繁瑣、收益更低。應該徹底改變公積金管理中心的管理體制，把公積金轉化為社會保障制度的一部分，由專業的金融機構管理。

——上海易居房地產研究院副院長 楊紅旭

——南開大學經濟研究所教授 鐘茂初

自從工作以來，我已經繳納了十來年的住房公積金，但北京房價這么高，我買不起房，而且每月還要扣錢，這錢只能在賬戶里放著，對于我來說有什么意義？

——“北漂” 王夢瑤

莫讓住房公積金事與愿違

公積金制度實施12年來，幫助一些人圓了住房夢，減輕了經濟負擔，有效地提高了城鎮居民的居住水平。隨著社會的發展和房價逐年攀升，住房公積金是為了解決住房市場化改革中的資金缺口問題，但如今其弊端卻越來越凸顯出來。

按照現行的《住房公積金管理條例》第三條：“職工個人繳存的住房公積金和職工所在單位為職工繳存的住房公積金，屬于職工個人所有。”的規定，公積金的“產權”是明晰的，無論是個人繳存的，還是任職機構同比例上繳的公積金，都是屬于個人的。而在公積金的制度和實施中，繳存者對這筆資金沒有自由支配權，甚至還處處受限。住房公積金正面臨著貶值嚴重、利率下滑的情況，同時，受限購政策的影響，部分沒有購房資格的人無法提取公積金，或是公積金余額太少，不足以交付首付。

市場化改革要求把財產的支配權歸還個人，公積金制度回歸設計初衷的作用，讓繳存者個人真正獲益。這需要擴大住房公積金的使用范圍，甚至超越住房的用途，并最大限度地簡化提取手續。

要讓公積金的使用更加有效，首先要完善公積金存取條例，讓存取更有自主性；其次要加強對住房公積金管理，可以適當拓展投資領域，促使其保值升值；另外要嚴密公積金監管，杜絕濫用、挪用、虧空公積金現象。