農村小額信貸社會績效評價研究

鄧國取+++車舒+++孟小雨

摘 要：本文以南召縣小額信貸扶貧社為例，從金融機構、農業效益、農村效益三個層面確定小額信貸社會績效評價指標體系，發現南召縣小額信貸扶貧社社會績效總值呈現出逐年遞增趨勢，但小額信貸對金融機構的影響是負面的。因此，要想提高整個小額信貸社會績效評價的水平，要對金融機構的人均農村小額信貸總額增長率、農村小額信貸覆蓋率、農村小額信貸總額增長率等因素做進一步的改進，以提升農村小額信貸社會績效。

關鍵詞：農村小額信貸；社會績效；評價

國內外學者一般把小額信貸的發展模式主要分為制度主義和福利主義兩大類型，前者更強調小額信貸管理和目標設計中的機構可持續性，后者則更注重項目對改善貧困人口經濟和社會福利的作用。國際上，基于小額信貸發展模式的績效評價也分為可持續經濟評價和金融普惠福利評價（Jeffrey Poyo and Robin Young，1999；Nimal A. Femmando，2003），但在國內，更多傾向于金融普惠福利評價，多以典型農村小額信貸公司為例，進行非模型化的評價（何廣文等，2012；盧亞娟等，2011）。筆者認為，對農村小額信貸的績效評價至少應該包括社會績效、公司績效和貸款戶績效等三個方面。本文擬以南召縣扶貧社為例，對農村小額信貸的社會績效進行探討（農村小額信貸的公司績效和貸款績效另文研究），分析農村小額信貸的社會績效，提出農村小額信貸社會績效提升的政策建議。

一、南召縣小額信貸扶貧社概況

南召縣位于河南省西南部，系國家級貧困縣。始建于1995年10月的河南省南召縣扶貧社（簡稱），是中國社會科學院農村發展研究所“小額信貸課題組”在中國首創的小額信貸扶貧試驗基地之一，它承擔著“小額信貸課題組”初期制訂的三個目標：一是探索解決貧困農戶獲貸難、還貸難和運作扶貧貸款機構自身獨立生存難的困境；二是小額信貸機構逐步達到金融收支平衡；三是通過試驗研究為我國政府提供制定有關政策依據。1998年南召縣扶貧社已經基本實現了這三個目標，經過十四年的運作，具備了長期持續發展的基礎。至2012年12月底，已形成一個縣社、四個分支機構的規模，現有工作人員29人，貸款資本金523.6萬元。資金來源主要有孟加拉鄉村銀行、臺灣楊麟先生、美國鄉村銀行基金會及澳大利亞開發署等。

截至2013年10月，南召縣扶貧社已累計向貧困農戶發放1.02億小額貸款。現有社員6021名，已扶持過的貧困農戶17961戶，業務范圍涉及全縣13個鄉鎮112個行政村，資金回收率99.1%以上。

二、社會績效評價總體思路及指標體系

（一）總體思路

對農村小額信貸社會績效評價，首先要有一個完整系統的績效評價體系，也就是說，評價的主體對評價客體的確定，需要選擇可以充分體現評價內容的評價指標，按評價所要實現的目標選擇標準，采用與之相應的評價方法來分析判定，得到所要的評價結果。筆者對農村小額信貸社會績效評價思路設計如圖1所示。

對社會績效評價指標體系的設計，本文從金融機構、農業效益、農村效益三個層面來分析，確定南召縣扶貧社社會績效評價指標體系如表1所示。

指標體系確定以后，就要對采集的指標數據進行預處理，然后再帶入相應的公式進行運算得出結果，再評判出權重值，兩個結果的乘積便得出了各個指標的相應的社會績效值。

（二）原始數據的取得及預處理

1、原始數據的取得。本文指標體系中的財務指標數據通過南召小額信貸扶貧社的2010～2012年會計報表取得，由于扶貧社是國家的政策補貼項目，故不收取所得稅，這里計算不涉及到所得稅的問題；對非財務指標的數據通過歷年河南省統計年鑒及相關部門獲得。

2、數據的預處理。對貧困農戶占比這樣的負指標先做正向化處理；正向化后，對所有指標運用EXCEL做數據歸一化處理。具體處理步驟如下：

從指標體系中看，指標既包含百分比數值又包含常數數值，不便于在同一個尺度上進一步比較。故要通過數據歸一化處理。

①先取各指標這幾年平均值為行業標準。

②算出各個指標的標準差，其公式如下：

S=

③無量綱數值=

其中x 為本期實際數， 為該指標所有樣本的平均值。根據上述2個公式對扶貧社2006～2011年相關數據進行預處理，結果如表2所示。

（三）指標權重的確定

權重表示在評價過程中被評價對象不同側面的重要程度的定量分配，對各評價因子在總體評價中的作用進行區別對待。本文采用了著名運籌學家、美國匹茲堡大學教授Thomas L.Saaty于20世紀70年代創立的層次分析法（AHP）來確定其權重。在上述分層的基礎上，根據10位國內著名專家學者調查問卷，由著名專家學者根據經驗打分，綜合整理得出相應指標的分值。然后將各相應分值輸入AHP分析軟件得出了各個指標的相應權重值，如表3所示。

（四）社會績效值的確定

綜上結果，用無量綱數值*權重值得出其社會績效評價方案層分值結果，如表4所示。根據表4方案層的結果，進一步運算出準則層最后的分值。如表5所示。

三、結論及政策含義

從南召縣小額信貸扶貧社社會績效評分總分值結果來看，2010年扶貧社社會績效評分為-0.41，2011年社會績效值評分為0.07，2012年為0.35。由折線圖2來分析，這三年社會績效總值每年呈逐年遞增趨勢，從形式上說是向著良性循環發展，說明小額扶貧社對社會影響是積極的。

由圖3來看，金融機構的點狀線2010到2011年基本持平，2010年下降為負值，說明金融機構的社會績效近幾年是不利的，呈下滑趨勢。從農業效益因素來看，2010年到2011年折線緩慢上升，2010年為-0.18，2011年為-0.02，2012年為0.2，說明近幾年小額信貸對農業效益的影響是積極的。從整個農村效益來看，2010年為-0.64，2011年為0.09，2012年為0.55，從整個折線趨勢走勢分析，近幾年小額信貸對整個農村的社會效益影響是很有幫助的。

總之，2010到2012年南召縣小額信貸扶貧社小額信貸對農業和農村效益的影響是有利的。小額信貸的社會績效評價體現出其對農業效益和農村效益的有利影響。另一方面，影響金融機構社會績效評價的子因素——人均農村小額信貸總額增長率、農村小額信貸覆蓋率、農村小額信貸總額增長率又對金融機構的發展起到積極的作用，所以要想提高整個農村小額信貸的社會績效水平，需要對金融機構的子因素的發展方式做進一步的改進，以提升農村小額信貸社會績效。

參考文獻

[1] Jeffrey Poyo and Robin Young. Commercialization of Microfinance： A Framework for Latin America[J]. World Bank，

1999，12（2）：37-41.

[2]Nimal A Femando.The Changing Face of Microfinance： Transformation of NGOs into Regulated Financial Insti-tutions[J].

Asian Development Bank， 2003，41（3）：12-17.

[3]杜曉山，聶強，張軍.江蘇小額貸款公司發展中的經驗與問題[J].農村金融研究，2010，（5）：31-39。

[4]何廣文，楊虎鋒，張群等.小額貸款公司的政策初衷及其績效探討[J].金融理論與實踐，2012，（1）：4-10。

[5]盧亞娟，蔡則祥.農村小額貸款公司的特征與經營績效分析—以江蘇無錫為例[J].農村經濟，2011，（12）：78-79。

The Research on the Social Performance Evaluation of Rural Micro-credit

——A Case of Nanzhao County Micro-credit Community

DENG Guoqu CHE Shu MENG Xiaoyu

（Management School of Henan University of Science and Technology， Luoyang Henan 471002）

Abstract：Taking Nanzhao county micro-finance community as an example， the paper determines the micro-credit social performance evaluation index system from three levels such as financial institutions， agricultural efficiency and rural benefits， and finds that the total value of Nanzhao county micro-credit community social performance takes on a trend of increasing year by year， but the impact of micro-credit on financial institutions is negative. Therefore， the growth rate of total per capita rural micro-credit of financial institutions， the coverage of rural micro-credit and the growth rate of total rural micro-credit should be improved to enhance the rural micro-credit social performance.

Keywords：rural micro-credit； social performance； evaluation

責任編輯、校對：張德進

總之，2010到2012年南召縣小額信貸扶貧社小額信貸對農業和農村效益的影響是有利的。小額信貸的社會績效評價體現出其對農業效益和農村效益的有利影響。另一方面，影響金融機構社會績效評價的子因素——人均農村小額信貸總額增長率、農村小額信貸覆蓋率、農村小額信貸總額增長率又對金融機構的發展起到積極的作用，所以要想提高整個農村小額信貸的社會績效水平，需要對金融機構的子因素的發展方式做進一步的改進，以提升農村小額信貸社會績效。

參考文獻

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[3]杜曉山，聶強，張軍.江蘇小額貸款公司發展中的經驗與問題[J].農村金融研究，2010，（5）：31-39。

[4]何廣文，楊虎鋒，張群等.小額貸款公司的政策初衷及其績效探討[J].金融理論與實踐，2012，（1）：4-10。

[5]盧亞娟，蔡則祥.農村小額貸款公司的特征與經營績效分析—以江蘇無錫為例[J].農村經濟，2011，（12）：78-79。

The Research on the Social Performance Evaluation of Rural Micro-credit

——A Case of Nanzhao County Micro-credit Community

DENG Guoqu CHE Shu MENG Xiaoyu

（Management School of Henan University of Science and Technology， Luoyang Henan 471002）

Abstract：Taking Nanzhao county micro-finance community as an example， the paper determines the micro-credit social performance evaluation index system from three levels such as financial institutions， agricultural efficiency and rural benefits， and finds that the total value of Nanzhao county micro-credit community social performance takes on a trend of increasing year by year， but the impact of micro-credit on financial institutions is negative. Therefore， the growth rate of total per capita rural micro-credit of financial institutions， the coverage of rural micro-credit and the growth rate of total rural micro-credit should be improved to enhance the rural micro-credit social performance.

Keywords：rural micro-credit； social performance； evaluation

責任編輯、校對：張德進

總之，2010到2012年南召縣小額信貸扶貧社小額信貸對農業和農村效益的影響是有利的。小額信貸的社會績效評價體現出其對農業效益和農村效益的有利影響。另一方面，影響金融機構社會績效評價的子因素——人均農村小額信貸總額增長率、農村小額信貸覆蓋率、農村小額信貸總額增長率又對金融機構的發展起到積極的作用，所以要想提高整個農村小額信貸的社會績效水平，需要對金融機構的子因素的發展方式做進一步的改進，以提升農村小額信貸社會績效。

參考文獻

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[5]盧亞娟，蔡則祥.農村小額貸款公司的特征與經營績效分析—以江蘇無錫為例[J].農村經濟，2011，（12）：78-79。

The Research on the Social Performance Evaluation of Rural Micro-credit

——A Case of Nanzhao County Micro-credit Community

DENG Guoqu CHE Shu MENG Xiaoyu

（Management School of Henan University of Science and Technology， Luoyang Henan 471002）

Abstract：Taking Nanzhao county micro-finance community as an example， the paper determines the micro-credit social performance evaluation index system from three levels such as financial institutions， agricultural efficiency and rural benefits， and finds that the total value of Nanzhao county micro-credit community social performance takes on a trend of increasing year by year， but the impact of micro-credit on financial institutions is negative. Therefore， the growth rate of total per capita rural micro-credit of financial institutions， the coverage of rural micro-credit and the growth rate of total rural micro-credit should be improved to enhance the rural micro-credit social performance.

Keywords：rural micro-credit； social performance； evaluation

責任編輯、校對：張德進