關于2013年全省和省級預算執(zhí)行情況及2014年全省和省級預算草案的報告

各位代表：

受省人民政府委托，現(xiàn)將2013年全省和省級預算執(zhí)行情況及2014年全省和省級預算草案提請各位代表審議，并請省政協(xié)各位委員和其他列席會議的同志提出意見。

一、2013年預算執(zhí)行情況

2013年，面對嚴峻復雜的外部環(huán)境和困難挑戰(zhàn)，全省各地各部門認真貫徹黨的十八大、省第十三次黨代會和省十二屆人大一次會議決議精神，秉承“促進發(fā)展、保障民生、科學理財、加強監(jiān)管”的理財觀，切實做好“生財、聚財、用財”三篇文章，全省財政預算運行和執(zhí)行情況良好，財政職能進一步發(fā)揮，促進了全省經(jīng)濟企穩(wěn)向好和社會和諧穩(wěn)定。

（一）公共財政預算執(zhí)行情況

1.全省公共財政預算執(zhí)行情況

（1）收入預算執(zhí)行情況

2013年全省公共財政預算收入?yún)R總預算為3718.00億元，執(zhí)行數(shù)為3796.92億元，完成預算的102.1%，比上年增長（以下簡稱“增長”）10.3%。主要科目收入情況如下圖：

（2）支出預算執(zhí)行情況

2013年全省公共財政支出匯總預算為4370.00億元，執(zhí)行數(shù)為4730.78億元，完成預算的108.3%，增長13.7%。主要科目支出情況如下圖：

按照現(xiàn)行分稅制財政體制和國家有關政策規(guī)定計算，2013年全省公共財政預算收入加上中央稅收凈返還和中央各項補助，以及地方政府債券收入、結轉(zhuǎn)下年支出款項等，預計2013年全省公共財政預算收支平衡。由于2013年中央與省之間的財力結算有一個過程，全省最后平衡結果待財政部的決算批復后再專題向省人大常委會報告。

2.省級公共財政預算執(zhí)行情況

（1）收入預算執(zhí)行情況

2013年省級公共財政預算收入預算為275.60億元，執(zhí)行數(shù)為275.61億元，完成預算的100.0%，增長8.0%。主要科目收入情況如下圖：

（2）支出預算執(zhí)行情況

2013年省級公共財政支出預算為462.60億元，執(zhí)行數(shù)為481.80億元，完成預算的104.2%，增長11.9%。主要科目支出情況如下圖：

按照現(xiàn)行分稅制財政體制和國家有關政策規(guī)定計算，2013年省級公共財政預算收入加上中央稅收凈返還、中央各項補助和市、縣（市）凈上交，以及結轉(zhuǎn)下年支出款項等，預計2013年省級公共財政預算收支平衡。由于2013年中央與省，省與市、縣（市）間財力結算尚在進行中，省級最后平衡結果待財政部決算批復后再專題向省人大常委會報告。

（二）政府性基金預算執(zhí)行情況

1.全省政府性基金預算執(zhí)行情況

2013年全省政府性基金預算收入執(zhí)行數(shù)為4440.64億元，完成預算的170.3%，增長71.9%；支出4381.19億元，完成預算的169.9%，增長70.7%。

2.省級政府性基金預算執(zhí)行情況

2013年省級政府性基金收入134.50億元，完成預算的100.7%，增長5.0%；支出23.88億元，完成預算的190.3%，增長61.6%。

全省和省級政府性基金收支增幅較大，主要是房地產(chǎn)市場活躍，土地出讓收入增加較多。

二、2013年預算執(zhí)行效果

（一）努力增收節(jié)支，緩解財政收支矛盾。堅持依法治稅，夯實稅收征管基礎，優(yōu)化收入結構，提升收入質(zhì)量。稅收收入占公共財政預算收入比重為93.4%，公共財政預算收入占財政總收入比重為55.0%，均位居全國前列。密切關注“營改增”等重大稅制改革，認真分析其對經(jīng)濟發(fā)展和地方可用財力的影響，落實過渡性扶持政策。堅持有保有壓、統(tǒng)籌兼顧，確保促進發(fā)展、改善民生等各項重點支出需要。堅持勤儉辦一切事業(yè)，從嚴控制行政經(jīng)費和一般性支出，壓縮“三公”經(jīng)費和會議費，全省和省級公共財政預算撥款安排的“三公”經(jīng)費支出分別比上年下降（以下簡稱“下降”）15.0%、20.3%，其中公務接待費分別下降24.7%、35.3%，因公出國（境）費分別下降18.9%、31.7%，公務用車購置及運行費分別下降2.6%、5.9%。

（二）發(fā)揮財政職能，推動經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級。繼續(xù)落實積極的財政政策，爭取中央基建投資資金42.8億元、地方政府債券143億元，支持“四大國家戰(zhàn)略舉措”實施、基礎設施建設以及社會事業(yè)發(fā)展。實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，加大財政科技投入，優(yōu)化科技支出結構，加快創(chuàng)新型省份和國家技術創(chuàng)新工程試點省建設，支持青山湖科技城和未來科技城發(fā)展。安排工業(yè)和信息化財政資金13.5億元，支持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造提升和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、高新技術產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。統(tǒng)籌省以上財政資金26.3億元，推進糧食生產(chǎn)功能區(qū)和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)建設。持續(xù)加大生態(tài)環(huán)保投入，省財政安排生態(tài)環(huán)保資金68.2億元，支持重點區(qū)域、重要流域和重點行業(yè)污染防治和污染減排。完善森林生態(tài)效益補償機制，將省級以上公益林的最低補償標準從19元/畝·年提高到25元/畝·年，為全國省級最高。按照行政審批制度改革和簡政放權的要求，繼續(xù)落實結構性減稅和清費減負政策，推進“營改增”改革試點，取消和免征56項行政事業(yè)性收費，降低21項收費標準，臨時性下浮部分中小微企業(yè)社會保險費繳費比例，累計為企業(yè)減負近150億元。

（三）優(yōu)化支出結構，切實保障改善民生。堅持民生導向，做好政府“十方面實事”和重大民生事業(yè)的資金保障工作。全省新增財力用于民生支出比重達70.3%，繼續(xù)保持在三分之二以上。加大財政教育投入，獲全國財政教育投入狀況分析評價工作第一名，由此獲得中央補助資金2.5億元。跨4部門整合設立基本公共文化服務專項資金5.2億元，完善公共文化服務體系運行保障機制。做好企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金調(diào)標工作，人均每月增加230元，達到約2300元，位居全國前列。提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保障財政最低補助標準至290元。加大城鄉(xiāng)醫(yī)療救助力度，各級財政安排人均補助達到13元。深化完善公立醫(yī)院投入和補償機制改革，統(tǒng)籌2億元資金推進城市醫(yī)療資源下沉，已有15家省級醫(yī)院與24個縣市區(qū)27家醫(yī)院開展了托管合作辦醫(yī)，使當?shù)厝罕娫诩议T口就能享受優(yōu)質(zhì)醫(yī)療服務?；I措保障性住房建設資金153億元，支持公共租賃住房等19.4萬套保障性住房開工建設，全省困難群眾家庭住房條件得到進一步改善。安排山區(qū)經(jīng)濟、特別扶持、專項扶貧等各類資金42.3億元，重點支持欠發(fā)達地區(qū)發(fā)展。

（四）深化財政改革，健全公共財政體系。推進政府全口徑預算體系建設，加強地方政府性債務計劃管理，建立完善地方政府債務管理和風險預警機制。在深入推進專項性一般轉(zhuǎn)移支付改革基礎上，2013年選取戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)等9個專項資金36億元實施競爭性分配改革，從“一對一”單向?qū)徟D(zhuǎn)向“一對多”競爭性分配，約束和規(guī)范省級部門的資金分配權，提高資金分配的客觀性、公開性和公平性，有效避免“會哭的孩子有奶吃”、“跑部錢進”等現(xiàn)象。深化國庫集中支付與公務卡改革，全省已有239個鄉(xiāng)鎮(zhèn)啟動了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政國庫集中支付改革。積極開展政府購買服務試點，首次將城鄉(xiāng)居民大病保險納入集中采購目錄范圍。

（五）強化財政監(jiān)管，提高理財管財水平。創(chuàng)新財政資金保值增值方式，探索財政資金競爭性存放試點，安排30億元省級資金實施競爭性存放，3年將增加收益近億元。穩(wěn)步推進“數(shù)字財政”建設，借助信息化手段，清晰反映財政資金的來龍去脈和使用績效。加快鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政和鄉(xiāng)鎮(zhèn)公共服務平臺建設，實現(xiàn)財政資金就地就近監(jiān)管、財政服務就地就近提供。積極推進政府預決算和“三公”經(jīng)費公開，3月公開了省級公共財政預算撥款安排的“三公”經(jīng)費預算總額；10月67家省級部門公開了“三公”經(jīng)費情況，主動接受社會監(jiān)督。

（六）認真辦理人大代表建議。在省十二屆人大一次會議上，人大代表提出財政預算相關的建議共343件。根據(jù)省十二屆人大一次會議決議精神，省財政廳認真承辦人大代表建議，與代表一對一溝通，并按時辦理完畢，滿意率百分百。主辦件中，所提問題及建議已經(jīng)解決和已列入計劃解決的占83.3%，還有些問題及建議將隨著經(jīng)濟社會發(fā)展和財政改革的深入，逐步解決。代表提出的關于提高生態(tài)公益林補償資金標準的建議，省委、省政府充分聽取各方意見，吸收了省人大的調(diào)研成果，研究提高了省以上公益林的最低補償標準。代表提出的關于加大力度扶持山區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的建議，在充分調(diào)研的基礎上，省委、省政府設立了山區(qū)經(jīng)濟發(fā)展專項資金，2013—2017年，每年安排10億元，支持欠發(fā)達山區(qū)縣（市、區(qū)）經(jīng)濟發(fā)展。

在看到成績的同時，我們也清醒地認識到，財政運行和預算執(zhí)行中還存在一些問題，需要認真研究解決。一是財政收入增長乏力與支出剛性增長矛盾突出；二是預算管理制度的完整性、科學性、規(guī)范性和透明度還不夠，預算執(zhí)行的嚴肅性和均衡性有待進一步提高；三是部分專項資金交叉重疊、分配不規(guī)范、執(zhí)行進度慢、使用效益較低、結轉(zhuǎn)較多等，預算績效管理仍需加強；四是地方政府性債務增長較快，管理不夠規(guī)范，債務風險有所累積。對此，我們高度重視，將通過深化改革、創(chuàng)新機制、完善制度、嚴格管理等一系列扎實有效的舉措切實加以解決。

三、2014年預算草案

（一）2014年財政經(jīng)濟形勢

2014年，我省財稅改革任務艱巨，財政經(jīng)濟形勢復雜嚴峻，財政收支矛盾依然突出。從收入看，財政收入中低增速常態(tài)化趨勢已經(jīng)明朗，推進“營改增”等稅制改革、實施支持小微企業(yè)發(fā)展的稅收優(yōu)惠政策、繼續(xù)清理收費和政府性基金、房地產(chǎn)市場的不確定性，都可能帶來減收因素。從支出看，支持全面深化改革和促進各項社會事業(yè)發(fā)展都需要增加投入，特別是在更高起點上滿足民生需求的難度不斷加大，財政支出壓力較大。

（二）財政預算編制的指導思想

根據(jù)對2014年財政經(jīng)濟形勢的分析和預測，按照中央和省委對經(jīng)濟工作的總體部署以及財政改革總體要求，我省2014年財政預算安排的指導思想是：全面落實黨中央、國務院和省委有關決策部署，遵循“促進發(fā)展、保障民生、科學理財、加強監(jiān)管”的理財觀，做好“生財、聚財、用財”三篇文章。進一步加大財政體制機制改革，發(fā)揮財政改革在整體改革中的基礎性和支撐性作用；進一步實施積極的財政政策，推動經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級和民生改善；進一步創(chuàng)新財政管理制度，優(yōu)化支出結構，壓縮行政成本，盤活存量資金，提升財政資金使用績效。

（三）2014年公共財政預算草案

1.全省

（1）收入預算

根據(jù)當前財政經(jīng)濟形勢及上述指導思想，結合貫徹《國務院關于編制2014年中央和地方預算的通知》關于“收入預算編制要堅持實事求是、積極穩(wěn)妥、留有余地，與2014年國內(nèi)生產(chǎn)總值等經(jīng)濟社會發(fā)展指標相適應”的要求，建議參考2014年浙江生產(chǎn)總值增長8%左右的預期目標，2014年全省公共財政收入預期為4100.00億元，增長8.0%左右，主要科目收入情況如下圖：

全省公共財政收入預期4100.00億元，加上轉(zhuǎn)移性收入1051.71億元（其中：預期中央稅收返還收入452.91億元，中央各項補助收入480.00億元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20.00億元，動用上年結余結轉(zhuǎn)收入96.59億元，調(diào)入資金2.21億元），全省公共財政收入合計5151.71億元。

（2）支出預算

圍繞省委、省政府中心工作，擬安排2014年全省公共財政支出預算4932.00億元，比上年調(diào)整后執(zhí)行數(shù)（調(diào)減地方政府債券因素）增長7.5%。主要科目支出情況如下圖：

全省公共財政支出預算4932.00億元，加上轉(zhuǎn)移性支出219.71億元（其中：預計上解上級支出180.71億元，債券還本支出39.00億元），全省公共財政支出合計5151.71億元。

收支相抵，全省公共財政收支預算平衡。

2.省級

（1）收入預算

2014年省級公共財政收入預期為292.10億元，增長6.0%。主要科目收入情況如下圖：

省級公共財政收入預期292.10億元，加上轉(zhuǎn)移性收入1652.64億元（其中：預期中央稅收返還收入382.04億元，中央各項補助收入434.00億元，省級分成收入699.32億元，市縣上解中央收入136.01億元，調(diào)入資金1.27億元），省級公共財政收入合計1944.74億元。

（2）支出預算

圍繞省委、省政府中心工作，擬安排2014年省級公共財政支出預算474.50億元，比上年調(diào)整后執(zhí)行數(shù)（調(diào)減一次性增加的省交通集團公路建設資本金）增長5.0%。主要科目支出情況如下圖：

省級公共財政支出預算474.50億元，加上轉(zhuǎn)移性支出1470.24億元（其中：預計稅收返還支出248.63億元，補助市縣支出1085.60億元，上解中央支出136.01億元），省級公共財政支出合計1944.74億元。

收支相抵，省級公共財政收支預算平衡。

（四）2014年政府性基金預算草案

1.全省

2014年，全省政府性基金收入預期4177.96億元，下降5.9%。全省政府性基金支出預算安排4177.96億元，下降4.6%。收支相抵，全省政府性基金收支預算平衡。

2.省級

2014年，省級政府性基金收入預期為141.30億元，增長5.0%。省級政府性基金支出預算安排14.37億元，下降39.8%，主要是2013年執(zhí)行數(shù)中一次性建設項目完成。加上補助市縣支出105.99億元、結余結轉(zhuǎn)下年支出20.94億元，省級政府性基金支出合計141.30億元。收支相抵，省級政府性基金收支預算平衡。

（五）2014年社會保險基金預算草案

1.全省

2014年，全省社會保險基金收入預期為2316.23億元，增長9.5%。全省社會保險基金支出預算安排1929.75億元，增長17.5%。收支相抵，本年收支預期結余386.48億元。

2.省級

2014年，省級社會保險基金收入預期為124.35億元，增長12.3%。省級社會保險基金支出預算安排73.33億元，增長26.1%。收支相抵，本年收支預期結余51.02億元。

（六）2014年國有資本經(jīng)營預算草案

1.全省

2014年全省國有資本經(jīng)營收入預期為27.62億元，加上動用上年結余結轉(zhuǎn)收入7763萬元，全省國有資本經(jīng)營收入合計28.40億元。2014年國有資本經(jīng)營支出預算安排26.19億元，加上調(diào)出資金2.21億元，全省國有資本經(jīng)營支出合計28.40億元。收支相抵，全省國有資本經(jīng)營收支預算平衡。

2.省級

2014年省級國有資本經(jīng)營收入預期為13.42億元，加上動用上年結余結轉(zhuǎn)收入173萬元，省級國有資本經(jīng)營收入合計13.44億元。2014年省級國有資本經(jīng)營支出預算安排12.17億元，加上調(diào)出資金1.27億元，省級國有資本經(jīng)營支出合計13.44億元。收支相抵，省級國有資本經(jīng)營收支預算平衡。

四、深化改革、強化管理，確保圓滿完成全年預算任務

2014年，我們將以黨的十八屆三中全會和省委十三屆四次全會精神為指引，以改革創(chuàng)新為主線，不斷優(yōu)化財政體制機制，進一步提升財政管理水平，扎實做好各項工作，確保圓滿完成全年預算任務。

（一）推動經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級和民生改善。繼續(xù)實施積極的財政政策，充分發(fā)揮財政在推動經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級和改善民生中的職能作用。加強對“五水共治”的資金保障，省級財政未來7年將籌措600多億元，通過財政資金的杠桿引導，吸引金融資本和社會資本廣泛參與。堅持“五措并舉”，推進實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，優(yōu)化促進經(jīng)濟發(fā)展各類資金的方向和結構，提升資金使用績效。加大對“四換三名”、擴大有效投資、浙商回歸、新型城市化等重大舉措的支持力度，加快推進產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。繼續(xù)落實結構性減稅和清費減負政策，切實減輕企業(yè)特別是中小微企業(yè)的負擔。統(tǒng)籌做好民生事業(yè)的政策和資金保障工作，確保民生支出占財政支出的比重達到三分之二以上，每年新增財力三分之二以上用于民生，著力提高基本公共服務均等化水平。

（二）深化財稅體制改革。一是落實中央深化財稅體制改革的各項部署和舉措，密切關注“營改增”、消費稅、房產(chǎn)稅等重大稅制改革，分析其對我省經(jīng)濟社會發(fā)展和可用財力的影響，研究謀劃我省的應對之策和改革思路。二是建立健全事權與支出責任相適應的省以下財政體制，完善有利于促進基本公共服務均等化和主體功能區(qū)建設的公共財政體系。研究出臺生態(tài)主體功能區(qū)建設機制創(chuàng)新試點財政扶持政策，加快推進省內(nèi)重點生態(tài)功能區(qū)建設。三是進一步清理、整合財政專項資金，逐步取消競爭性領域財政專項資金，嚴格控制引導類、救濟類、應急類財政專項資金。規(guī)范財政專項資金管理，創(chuàng)建專項資金績效預算管理模式，從2014年起，省級專項資金連續(xù)安排最長時間不超過三年，到期后評估，績效好的根據(jù)需要予以繼續(xù)安排，績效不好的取消或調(diào)整使用方向。四是深化專項性一般轉(zhuǎn)移支付改革，按照事權和支出責任劃分原則，進一步甄別省級財政專項轉(zhuǎn)移支付資金，屬市縣事務的納入專項性一般轉(zhuǎn)移支付，采用“因素法”分配，原則上省級部門不再直接向市、縣企業(yè)分配財政資金。確需按項目管理的專項資金在兼顧欠發(fā)達地區(qū)的基礎上，納入競爭性分配改革。

（三）創(chuàng)新財政管理制度。一是加快推進公共財政體系建設，建立公開、透明、規(guī)范的預算制度。推進全口徑預算編制，全面反映政府收支總量、結構和管理活動。二是改進預算控制方式。收入預算從約束性轉(zhuǎn)向預期性，弱化對收入預算的考核，促進稅收依法征管。硬化支出預算約束。建立跨年度預算平衡機制，研究編制3年滾動預算，提高預算編制的前瞻性和可持續(xù)性。超收收入原則上用于補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金或化解政府性債務。三是要大力防控地方政府性債務風險。明確地方政府舉債權限和用途，逐步建立以政府債券為主體的地方政府舉債融資機制，實行分類管理和限額控制。加強對PPP模式的研究，鼓勵準公益性項目通過政府專項債務和PPP等模式融資。進一步完善地方政府性債務管理辦法和風險預警機制，加強高風險地區(qū)債務預警和監(jiān)管。四是全面清理規(guī)范財稅優(yōu)惠政策，凡不符合法律和行政法規(guī)規(guī)定的政策一律停止執(zhí)行，限期整改，維護公平競爭的市場秩序。五是全面推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政國庫集中支付和公務卡改革。落實公務卡強制結算目錄，切實提高公務卡使用率。六是在城鄉(xiāng)居民大病保險納入集中采購目錄范圍的基礎上，進一步規(guī)范有序地開展政府向社會力量購買服務工作，充分發(fā)揮市場和社會在提供公共服務中的作用。

（四）盤活財政存量資金。按照關于盤活財政存量資金，集中財力辦大事的要求，加大清理財政結余、整合財政專項資金力度，統(tǒng)籌用于“五水共治”和霧霾治理。加快結轉(zhuǎn)項目執(zhí)行，切實發(fā)揮資金績效。建立結轉(zhuǎn)結余資金定期清理機制，加大資金統(tǒng)籌使用力度。推進政府會計改革，加快建立權責發(fā)生制政府綜合財務報告制度。規(guī)范往來款管理，全面清理對外借款，嚴禁違規(guī)對外借款。開展國庫現(xiàn)金流量預測，穩(wěn)步推進省級國庫現(xiàn)金管理，進一步推動財政資金競爭性存放。

（五）降低行政運行成本。嚴格遵守各項財經(jīng)制度，大力壓縮“三公”經(jīng)費和行政成本。2014年全省公共財政預算撥款安排的“三公”經(jīng)費預算總額在2013年年初預算基礎上壓縮30%，省級“三公”經(jīng)費壓減2.13億元，全部用于“五水共治”。除必要的執(zhí)法執(zhí)勤、機要通信、應急用車、特種專業(yè)技術用車和按規(guī)定配備的其他車輛外，一般公務用車不得更新和新購。建立健全厲行節(jié)約的制度體系，制定完善公務接待、因公出國、公務用車等方面的制度，明確支出標準和操作規(guī)范，為厲行節(jié)約反對浪費提供長效的制度保障。

（六）推進預算公開透明。大力推進政府財政預決算、部門預決算和“三公”經(jīng)費公開，細化公開內(nèi)容。2015年前全省所有市、縣都要按規(guī)定公開政府財政預決算、部門預決算和“三公”經(jīng)費。建立省級財政專項資金全過程管理信息公示公開制度。

各位代表，2014年全省財政改革發(fā)展任務艱巨，責任重大。我們將在省委堅強領導下，嚴格按照省十二屆人大二次會議的決議和要求，充分發(fā)揮財政職能作用，堅定信心，迎難而上，努力完成各項任務，為干好“一三五”、實現(xiàn)“四翻番”，建設“兩富”現(xiàn)代化浙江提供保障和支持。