我國構建存款保險制度問題探究

摘 要 隨著經濟全球經濟一體化，金融成為現代經濟的核心。在各國經濟中金融業相互影響的同時，金融風險也逐漸成為各國需要面對的問題，對國家金融主權和經濟安全提出了緊迫的挑戰。因此現代經濟的顯著特征之一是確立金融業核心地位。由于金融市場和金融機構內部以及銀行本身存在著不穩定性與風險性，當發生經營危機時銀行或金融機構便會出現擠兌現象，這種現象可能影響到其它經營正常的金融機構或銀行。同時， 隨著我國市場經濟的深入發展和金融體制改革的逐步推進，銀行與政府的關系逐步發生轉變，將成為完全的市場經濟主體，由此產生的問題是，我國銀行面臨的巨大業務經營風險將可能影響存款人的利益，關系到銀行的穩健經營，乃至國家金融體系的穩定安全。因此，我國亟待建立存款保險制度。

關鍵詞 銀行經營風險 經濟全球化 存款保險機構

一、存款保險制度的概念

存款保險制度是針對銀行擠兌或倒閉而設計的，其最初目的是保護存款人的利益，其雛形可追溯到19世紀。現代意義上的存款保險制度產生于20世紀30年代的美國。1933年美國國會通過《格拉斯—斯蒂格爾法》，并依據該法建立了聯邦存款保險公司（FDIC ）。20世紀80年代到90年代末，各國紛紛效仿美國建立存款保險制度。

存款保險制度是指一個國家為保護存款人利益和維護金融秩序的穩定，設立存款保險機構作為投保機構，由存款機構繳納保險費，在存款機構因意外事故破產時可對債務清償進行金融保障。同時由吸收公眾存款的銀行按照法定或約定的比例向存款保險機構交納保險費，當投保的銀行出現支付困難或破產倒閉等危機，而無法支付存款本金和利息時，存款保險機構就通過流動性資金援助或代替投保銀行向存款人全額或部分賠付等方式保護存款人合法權益的一種特殊的金融保障制度。

二、我國構建存款保險制度的必要性

（一）隱性存款保險制度的缺陷

隱性存款保險制度導致了巨大的道德風險的產生。在銀行發生虧損時，存款人特別容易信任站在銀行身后的國家這一堅強后盾，從而忽略對開戶銀行的選擇和對開戶銀行風險情況的關注，進而在無形中削弱了存款人對存款銀行的監管作用，助長了其高風險經營的行為。同時，現行隱性存款保險制度阻礙了銀行市場的公平競爭。中小商業銀行無法與四大國有銀行進行公平的競爭。我國加入世貿組織以后，一些外資銀行也開始進入中國市場，中小銀行還得受到外資銀行的猛烈沖擊，其生存條件將變得更加艱難。

（二）中國儲戶需要顯性保障

存款保險制度的建立目的就是保護人數眾多的儲戶利益，尤其是最廣大的中小儲戶的財產利益。 隨著國民經濟的增長，居民的收入水平也大大提高，由于國民有著傳統的儲蓄傾向，大部分居民都會選擇儲蓄這種方式來保留剩余資金。當這種資金源源不斷地注入銀行體系，某種程度上緩解了銀行體系存在的問題；再加上市場經濟具有信息不對稱性，公眾對銀行的真實情況并不是很了解，所以因為某種負面問題導致銀行資金鏈條割斷，后果不堪設想。此種情況下，需要建立一種明確的存款保險制度，提供顯性保障。一旦銀行倒閉，存款保險制度會起到對該損失進行賠償的作用，公眾對銀行的信心會得到提升。

（三）中國銀行業經營存在脆弱性

銀行業在整個金融體系中起著舉足輕重的作用，雖然近年來銀行業經營處于健康平穩的軌道中，但是金融業是一個競爭十分激烈的行業，銀行業在所難免面臨著大量的競爭，經營風險也與日俱增，大量問題出現，使銀行業經營具有一定的脆弱性。如，銀行業積累的不良貸款比例較高，若不及時處理，由此造成的潛在風險就會轉化成現實風險，使銀行業偏離健康運行的軌道。同時，銀行資本充足率低。同國外銀行相比還存在一定差距。這些因素都使得銀行經營具有一定的脆弱性。

三、存款保險制度建立需注意的問題

（一）實行有差別的保險費率

我國建立存款保險機構應實行股份制的形勢，這樣利于資本籌集和積累，股東應由三個主體構成，國家、銀行業和非金融機構，初期的資本籌集不僅緩解了國家的壓力，還能保證存款保險機構工作的順利開展。規模相同的投保機構實行同樣的保險費率，存款保險機構的保險費率的具體數額，需要根據我國經濟發展的實際情況和公眾存款總額等方面綜合科學確定。

（二）存款保險機構與其他機構的協調

作為中央銀行的附屬機構，我國的存款保險管理機構對參保機構的監管，屬于中央銀行監管職能的重要組成部分。但從其組織構成上看，董事會成員由中央銀行行長、審計署副署長及中央銀行金融機構監管司司長等人組成，與中央銀行的其他職能部門有明顯的區別。為有效實現存款保險制度目標，存款保險管理機構在通過對參保機構的監督檢查，及時掌握參保機構的日常營運及風險狀況，并根據檢查結果，提出相應的解決對策和實施相應的解決辦法的過程中，必須注意與其他金融監管機構如中央銀行的其他職能部門、財政部、審計署、中國銀監會、中國證監會和中國保監會等金融監管機構的合作與協調。

（三）存款保險融資模式

制度設計的核心問題是存款保險機構的資金從哪里籌集，以此確保存款保險制度可持續發展和高效運作的關鍵資金的充足和來源渠道的可靠。我國應采用政府和銀行共同出資的方式，原因在于如果采用政府全額出資的方式，會加大中央財政的負擔，而且銀行對財政的過度依賴極易使銀行的道德風險擴大；如果采用資源型存款保險方式即銀行全額出資，一方面會加大銀行負擔，另一方面也會弱化中央財政的職能。

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