中國存款保險制度模式的構建研究

續瑞挺 高馬強

[摘要]隨著我國經濟的金融化和全球化的發展，如何保證金融安全和有效的運行已經成為現在無法回避的一個大問題。為了確保我國的金融安全，近些年中國人民銀行等決策部門已經在不同場合表示將要建立存款保險制度，通過逐步放開利率監管，為存款保險制度提供政策基礎。但是這個制度怎么建才能有效，才能確保我國金融業的安全，需要有其理論指導。本文即以存款保險制度為研究對象，通過世界其他國家現行存款保險制度的原理及實踐效率進行分析，對我國存款保險制度的構建進行研究。

[關鍵詞]存款保險制度；金融安全；銀行

[中圖分類號]F832[文獻標識碼]A[文章編號]1005-6432（2014）12-0053-02

存款保險作為一種保護商業銀行等存款機構金融安全的一種制度，現在已經被越來越多的國家認可。存款保險制度是指由符合條件的各類存款性金融機構集中起來建立一個保險機構，各存款機構作為投保人按一定所有存款比例向其繳納保險費，建立存款保險準備金的一種金融保障制度。

1銀行存款保險制度及其組織分類

1933年，在經歷了經濟大蕭條之后的美國，根據其一百多年來在各州的實踐經驗結論，建立了其在聯邦范圍內的銀行存款保險制度。此后，從20世紀60年代起，頻繁發生的銀行危機促使越來越多的國家政府開始將選擇存款保險制度作為保證其國內銀行存款安全與經濟健康發展的重要制度。截至目前，全球已有超過110個國家建立了不同類型的存款保險制度，其中實行顯性存款保險制度的國家超過了100家。目前，相對于絕大多數已經建立了相應制度的歐美發達國家，發展中國家在該制度建設上進展較小，建立一個顯性的銀行存款保險制度體系已經成為各發展中國家金融改革中的一項重要課題。

存款保險制度是指可以吸收存款的金融機構為保證存款者提取存款，需要將其吸收的存款按照一定的比例向存款保險機構投保，購買存款保險，當存款機構出現危機，瀕臨破產而不能支付存款時，由存款保險機構代為支付保險金。

銀行存款保險制度發展至今，其組織形式主要有三種，包括美國、加拿大等國家實行的由政府直接出面建立，日本、荷蘭、比利時等國家實行的政府與銀行界合作共同建立，以及德國的銀行業同企業聯合建立這三種方式。對參加存款保險的方式也有三種，分別為日本、加拿大等國實行的強制保險、德國實行的自愿保險，以及美國實行的強制與自愿結合這三種形式。從長期的發展趨勢來看，政府主導建立存款保險制度已經成為一種主流形式，并且大多數國家會強制要求所有的銀行類存款機構加入保險體系。

2銀行存款保險制度的理論基礎

銀行的功能包括通過吸收存款向社會提供流動性保險、通過向借款人提供融資支持提供信用貸款、將提供信貸與提供流動性結合起來以及將貨幣、信貸和支付服務結合起來等，并且銀行將會在很長一段時期中扮演金融核心的角色，因此銀行的安全對經濟的發展產生重大深遠的影響。

但是，當存款人對經濟預期悲觀，對于某個銀行甚至是銀行系統失去信心或者某些社會事件發生時，便有可能出現銀行擠兌現象。尤其是一些小型銀行，小銀行在與大銀行競爭時往往處于弱勢地位，其吸收的存款數量較少，因此其資金難以通過構建資產管理模型，投資于多個不同的市場來分散風險，更容易出現資金流通性問題。一旦某銀行出現擠兌現象，因傳染效應的存在，會導致該銀行甚至是整個銀行系統出現資金流動性不足的現象，這樣導致的銀行破產會引發后果慘重的銀行危機。為了防止銀行危機對社會經濟產生難以估量的破壞，必須采取措施避免這一狀況發生。

關于解決擠兌現象，世界上不同國家采取過多種不同的方案，主流方案有三種：一是暫停兌付存款，即當社會中存在優于在銀行進行存款的情況時，會對某些經濟主體產生激勵效果，促使其提前取款。當銀行在某段時間內出現提款太多的情況后，銀行可以采取一定時間內暫停兌付的措施，通過消除一些經濟主體提前取款的激勵而達到阻止兌付的目的。在某些情況下，暫停兌付是一種比較好的解決辦法，但是單純地通過停止兌付來防止擠兌，會造成社會資金無法在某一時刻到達最有效率的地方，是一種低效的措施。二是最后貸款人機制，這是中央銀行在商業銀行出現擠兌導致的流動性緊張時提供流動性的支持，是一種不可或缺的應急措施，但有些專家認為最后貸款人制度可能擾亂資源的最優配置，應該限定在公開市場操作上。三是存款保險制度，政府提供存款保險使銀行存款合約的風險性更低，保證了對兌現所有存款者承諾的回報。由于私人保險公司的資金量有限，能夠提供的保險規模有限，因此存款保險需要由政府提供，政府以其真實稅款作為兌現存款的保險，來保證存款人的資金安全。從實踐效率來看，存款保險制度與最后貸款人機制可以更好地達到防止銀行出現擠兌而造成的風險。

3中國存款保險制度模式探究

中國需要立刻建立存款保險制度，但一項制度的建立并不是一蹴而就的。何時建？怎樣建？如何發揮其作用，這些問題都需要被回答。

目前，我國正在逐步放松對銀行業的監管，包括銀行利率市場化的一步步推進，從2013年7月20日起，中國人民銀行將全面放開金融機構貸款利率管制，市場也普遍反映中央銀行很快將放開存款利率上限。利率市場化后，利率的高低將由貨幣市場的供求來決定，包括利率決定、利率傳導、利率結構和利率管理等方面的市場化。利率的市場化將利率的決定交給了金融機構，在增強金融機構業務自主性的同時，金融機構承擔的風險也相應增加。當利率市場化后，如果沒有存款保險制度，存款人的財產將面臨很大的風險。同時，存款保險制度也是推進利率市場化、匯率市場化、金融機構準入和退出機制、資本項目的開放、金融機構破產機制等一系列基本制度的基礎和保證。此時正是建立存款保險制度的絕佳時機。

筆者認為，我國《存款保險條例》應有以下基本特點：

（1）我國存款保險制度應該使存款機構強制加入，政府要求金融機構強制性的加入存款保險可以加強對各個存款機構的統一監管，從世界上其他國家來看，大多數國家采用強制措施要求其他銀行加入，強制性加入是大勢所趨。

（2）應建立獨立的存款保險公司來負責管理和運作存款保險。公司制的存款保險機構可以實現效率的最大化，減輕了中央銀行的負擔。當然，在存款保險制度建立初期，可以由央行來負責存款保險的日常管理。

（3）存款保險機構應該從中央銀行中獨立出來，但同時它也應該接受中央銀行、財政部、銀監會、證監會或者保監會等部門的監管，其合理運作需要高度關注。

（4）存款保險在額度和類型上應該進行差別對待，大多數國家都認為對單個存款人或存款賬戶保險金額設立一個上限，這樣在保證存款人財產安全的同時，也可以促進存款人參與到銀行存款的監管上來，我國可以借鑒世界其他國家設立存款保額。

（5）存款保險運作模式應為基金運作模式，對于失敗破產銀行的存款人的賠付資金便來源于存款保險基金。目前，多數國家都設立了存款保險基金，并且一般僅設立一個存款保險基金。

在保證這些基本特點的同時，我們加強對銀行的持續性的風險監管，將市場約束機制引入，建立行業自律、行政監管、市場約束三位一體的銀行監管模式，敦促銀行建立完善的信息披露制度，提高銀行的公開度，建立實行銀行評級，加強外部審計，通過這些措施保證金融系統的正常發展。

參考文獻：

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